4.4一般产品出口业务流程.doc

44一般产品出口业务流程2008年B44－144一般产品出口业务流程①②一、业务目标1经营目标11扩大中国石化产品的国际市场占有率。12提高整体经营效益。13规范出口业务，规避经营风险。14及时收汇，保证资金安全收回。2财务目标21确保核算真实、准确、完整。3合规目标31符合国家有关外贸、海关、外汇管理等法律、法规和股份公司内部规章制度。二、业务风险1经营风险11缺乏长期稳定出口策略和对国际市场的研究，不能实现扩大国际市场的目标。12出口渠道不统一，损害股份公司整体效益和优势。①一般产品出口，是指中国石化除原油、汽油、柴油和煤油以外的产品，由国际事业公司代理分（子）公司出口（简称“代理出口”），或者国际事业公司与分（子）公司以买断结算的方式出口（简称“自营出口”）。本流程中的分（子）公司不包括国际事业公司。②一般产品出口业务的国内采购，国际事业公司不适用14一般物资采购供应业务流程。44一般产品出口业务流程2008年B44－213未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的损失。14出口产品质量、数量、包装及交货期等与合同约定不符，导致索赔等纠纷。15单据制作错误或未能及时交单，导致对方拒付货款。16应收账款催收不及时，导致呆账、坏账。赊销失控导致坏账或货款不能及时回笼。2财务风险21账务处理不正确或对账不及时，导致财务数据不真实。3合规风险31违反国家有关外贸、海关、外汇管理等法律、法规和股份公司内部规章制度，造成损失或受到处罚。三、业务流程步骤及控制点1出口计划管理11各分（子）公司计划等部门根据生产平衡、市场平衡和需求等，做好市场预测，拟订年、季和主要产品的月度出口建议计划，经部门负责人批准后报炼油事业部、化工事业部等部门。12炼油事业部、化工事业部等部门相关处室根据生产平衡和市场平衡，提出本部门的年、季和主要产品44一般产品出口业务流程2008年B44－3的月度出口建议计划，报生产经营管理部。国际事业公司相关部门根据市场需求和年度出口目标要求，提出年、季和主要产品的月度出口需求计划，经部门负责人批准后，报生产经营管理部。13生产经营管理部组织各部门及专业公司，综合平衡，编制产品年、季和主要产品的月度出口计划，按规定权限报批后下达。一般产品出口计划的调整，须经生产经营管理部批准。14国际事业公司根据生产经营管理部下达的年、季和主要产品的月度出口计划，与