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证券其它相关论文-证券投资者权益保护思考.doc

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证券其它相关论文-证券投资者权益保护思考.doc

证券其它相关论文-证券投资者权益保护思考摘要:我国证券市场自1990年形成以来,为我国国有企业改制、上市公司融资等经济目标的实现发挥了巨大的作用,初步建立了规模较大的市场体系,但相对于国外成熟的资本市场而言,目前我国的证券市场还处于起步期,存在着外部环境不完善,上市公司质量不高,证券公司违规操作,投资者自身缺乏必要的专业知识等问题,不可避免的会因为信息的不对称而给投资者带来损失。而有效的保护投资者的利益是证券市场繁荣发展的基石。关键词:投资者权益保护;信息披露;上市公司1证券投资者权益保护不足的原因分析1.1法律和基本制度不完善,监管存在漏洞2004年初,国务院颁布了《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》,对于保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益给予了空前的关注,2005年4月29日开始的股权分置改革的核心也是保护投资者的合法权益。新修订的《公司法》、《证券法》也健全了对中小股东利益的保护机制。第一,新修订的《公司法》、《证券法》虽然对证券交易、证券发行和上市公司的收购等规定了一些条件和要求,但是这些法律侧重于从宏观上进行立法,对于相关的规章制度并未从微观上予以细化,投资者在对照法律行使自己的权利时会出现各种困难。第二,信息披露制度存在缺陷,但《证券法》对信息披露只做了框架性的规定,上市公司的信息披露还存在着诸多问题,主要是不及时予以公告‘发布和散布虚假信息,小道消息盛行‘对应披露的信息不作全面地披露,而是采用避重就轻的手法,故意夸大部分事实、隐瞒部分事实,使用模棱两可的语言进行披露。公司披露的真实性、及时性和规范性得不到保证,一定程度上损害了投资者的利益,第三,监管存在漏洞,信息披露制度通常对上市公司资产情况及变动,购买者持有证券进行披露,即对已进行信息披露的公司的这些信息、数据进行核查,对信息披露的不实和偏差进行监督和责令整改,但是对信息披露的遗漏及未披露原因却未重视,监管方无从对那些遗漏的信息所关联的事项进行监管。另外,对于证券公司操纵市场行为的监管还存在一些漏洞。1.2上市公司质量不高一些上市公司在股票发行和上市时,虚构公司的资产和业绩,虚增利润以达到上市和发行股票的目的,同样,一些企业在发行债券和短期融资券时,虚构企业业绩,提升企业质量,以此通过评级机构的评级指标,达到融资的目的,还有一些上市公司在发生兼并重组进行管理层收购时,公司的管理层通

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