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银行管理论文-商业银行执行结算处罚遇到的问题.doc

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银行管理论文-商业银行执行结算处罚遇到的问题.doc

银行管理论文-商业银行执行结算处罚遇到的问题据2000年4月17日《羊城晚报》报道,广州天河区法院开庭审理一起行政诉讼案,但被告不是国家行政机关,而是一家银行。主要案情是:原告梁某于1999年12月10日以个人支票的形式,向其所属单位支付房改房款41000元,当其单位凭这张个人支票向某银行广州一家支行提示付款时,这家支行发现梁某签发的支票上的签章与其预留银行签章不符,于是根据有关规定,对其作出退票并处以2050元罚款。梁某诉称:某支行不是国家行政机关,无权对其作出行政处罚的决定,故要求某支行退还所收罚款。某支行有严格执行中国人民银行《支付结算办法》的理由,而梁某却有银行违反《行政处罚法》的道理,以致法院难以当场作出判决。由此看出,银行执行结算处罚处于尴尬的地位,需要我们进一步研究解决。一、商业银行执行结算处罚的基本情况目前,商业银行对单位和个人违反结算纪律的处罚,都是由其开户银行进行处罚,对属于罚款的就直接从存款人账户中扣款,并不需要发出处罚决定书,这是我国银行几十年来的习惯做法。《支付结算办法》第二百三十九条也作了规定:对单位和个人承担行政责任的处罚,由中国人民银行委托商业银行执行。同时,在《支付结算会计核算手续》中规定了结算罚款作为银行的营业外收入,直接进入大账。二、银行执行结算处罚遇到的主要问题从上述结算纠纷案例和我们平时受理的结算投诉中发现,现行的《支付结算办法》中对结算处罚的规定与有关法律、法规确实存在一些不一致的情况,主要表现在以下几个方面:(一)中国人民银行委托商业银行执行行政处罚是否合法的问题。《行政处罚法》第十八条规定:“行政机关依照法律、法规或者规章的规定,可以在其法定权限内委托符合本法第十九条规定条件的组织实施行政处罚。行政机关不得委托其他组织或者个人实施行政处罚”。根据这条规定,由于中国人民银行的分支机构比较少,实施行政处罚的力量不足,但又必须行使结算监管职能,故可以采取委托的方式实施行政处罚。但是,《行政处罚法》第十九条规定的委托组织的条件是:“依法成立的管理公共事务的事业组织”,而商业银行是一个独立经营的企业单位,并不是一个“事业组织”。因而导致《支付结算办法》的第二百三十九条的委托规定与《行政处罚法》的规定不一致。(二)结算处罚的执行程序与《行政处罚法》的规定不一致的问题。《行政处罚法》的第三十条至第五十四条,对行政处罚的决定和执行作了

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