精细化管理题库

0前 言为帮助广大员工全面、系统地学习，准确掌握股份公司工程项目精细化管理相关制度文件，根据董事长荣树森、总经理孔遁、党委书记梁永兴的指示，在分管领导张贺华副总经理的亲自指导下，集团公司人力资源部对股份公司印发的各类涉及精细化管理的文件进行了系统学习和研究，并在学习、整理的过程中，分成 4 个组，对所涉及 17 个主要文件，通过总结和提炼,编写了填空、单选、判断、简答四种题型共 1670 道试题，形成了中铁上海工程局集团公司工程项目精细化管理学习题库 。该题库编写组成员有桑艳军、邓保忠、俞运言、刘松福、王继魁、孙维政、王琨、张潇和王东旗等 9 人。题库的编写，旨在为广大员工更好的理解文件提供帮助。由于编者水平有限，错误和不完善之处在所难免，希望同志们批评指正。同志们在学习的过程中，有什么好的意见或建议，请及时反馈给我们，以便我们及时更正。中铁上海工程局集团公司人力资源部题库编写组2015 年 4 月 8 日1目 录1、中国中铁关于成立企业成本管理部门和规范工程项目机构设置的通知012、关于印发中国中铁股份有限公司资金集中和调剂管理暂行办法的通知023、关于印发中国中铁股份有限公司工程项目管理绩效考核指导意见（试行） 的通知074、中国中铁关于公布工程项目常用合同示范文本的通知105、关于印发中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行） 的通知276、关于发布中国中铁建设项目作业指导书 的通知507、关于印发中国中铁工程项目劳务分包指导价及项目经理部定员定编、管理费用标准的通知1588、关于印发中国中铁工程项目精细化管理业务流程的通知1619、关于印发中国中铁股份有限公司职业项目经理管理办法（试行） 的通知16210、关于印发中国中铁股份有限公司钢轨和油品采购资金集中支付暂行办法 的通16811、关于印发中国中铁股份有限公司组建作业层实体指导意见（试行） 的通知16912、关于印发中国中铁股份有限公司工程项目设备租赁管理办法 的通知17213、关于印发中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理检查办法 的通2知17714、关于印发中国中铁股份有限公司人才引进管理办法（试行） 的通知18315、中国中铁党委中国中铁关于印发中国中铁股份有限公司总部及二、三级企业机构设置和员工总量管理办法（试行） 的通知19016、关于印发中国中铁股份有限公司物资精细化管理办法（试行） 的通知192中国中铁关于成立企业成本管理部门和规范工程项目机构设置的通知题库一、选择题1.根据股份公司精细化管理工作要求， B 全面负责企业的成本管理体系和精细化管理体系建设。A.工程管理部 B.成本管理部 C.市场营销部 D.企业发展部2.为统一企业工程项目部的机构设置，股份公司要求所有项目部需设置工程部、3财务部、工经部、安质部、物机部和办公室、试验室，以上部门简称 C 。A.内设部室 B.五部一室 C.五部两室 D.七部门资金集中和调剂管理暂行办法题库一、选择题1.二级单位所属子分公司沉淀货币资金向二级单位的集中以及从二级单位获取的调剂资金由 B 自行管理。A.股份公司 B.二级单位C.三级单位 D.三级公司项目经理部2.二级单位沉淀货币资金向股份公司的集中以及从股份公司获取的调剂资金由 A 4管理。A.股份公司 B.二级单位C.三级单位 D.三级公司项目经理部3. A 、清算中心是股份公司对二级单位实施资金集中、调剂管理的平台。A.中铁财务有限责任公司 B.中铁建设投资集团有限公司C.中铁信托有限责任公司 D.中铁资源集团有限公司4.二级单位所属各级单位的资金向二级企业的集中为 B 集中；A.二级二次 B.二级一次 C.一级一次 D.一级二次5.二级单位将存放至其在财务公司开立账户中的资金再转入其在清算中心开立的账户为 D 集中。A.二级二次 B.二级一次 C.一级一次 D.一级二次6.资金中心及没有设立资金中心的二级单位应在清算中心开立账户，用于 D 集中。A.二级二次 B.二级一次 C.一级一次 D.一级二次7.二级单位向中铁财务有限责任公司的借款为 C 调剂。A.二级二次 B.二级一次 C.一级一次 D.一级二次8.二 级 单 位 所 属 各 级 独 立 核 算 单 位 向 资 金 中 心 的 借 款 ， 由 B 自 行 管 理 。A.资金中心 B.二级单位 C.清算中心 D.三级单位9.清算中心资金调剂利率按照央行 A 贷款基准利率执行。5A. 一年期 B.二年期 C. 三年期 D. 四年期10.股份公司财务部收到二级单位的借款申请后，即时提请财务公司与申请借款的二级单位洽商，由财务公司在 B 个工作日内依据金融监管的要求和自身的有关政策、能力等，决定是否给予贷款。A.一 B.二 C. 三 D. 四 11.二级单位及所属各级单位接受的银行承兑汇票需贴现时，财务公司须在 A 个有效工作日内决定是否给予贴现。A.1 B.2 C.3 D.412.股份公司对二级单位的资金集中度的计算公式中，当年 9 月的“月末时点资金集中度”权重为 A 。A. 10% B.20% C. 30% D.40%13.股份公司对二级单位的资金集中度的计算公式中，当年“ 月均资金集中度”权重为 D 。A. 10% B.20% C. 30% D.40%二、填空题1.股份公司资金集中、调剂实行股份公司、二级单位两级管理。2.股份公司财务部为资金集中、调剂的主责部门，内设“清算中心”机构，对全公司内部资金实施终极集中、调剂。63.二级单位存放至其在财务公司开立账户中的资金为一级一次 集中。4.二级单位所属各级独立核算单位日常沉淀货币资金应集中存放在资金中心。5.资金中心及没有设立资金中心的二级单位需动用在清算中心的资金时，须通过财务公司平台向清算中心发出指令。6.二级单位所属各级独立核算单位从二级单位获取的资金为二级一次调剂。7.二级单位向清算中心的借款为一级二次调剂。8.股份公司对二级单位的有息负债实施预算管控。9.二级单位在股份公司规定的有息负债预算限额外需借款参照股份公司债务融资管理办法相关规定执行。10.清算中心资金调剂利率按照央行一年期贷款基准利率执行。11.二级单位在股份公司规定的有息负债预算限额内需借款时，须向股份公司财务部提出申请。12.当财务公司不能给予二级公司贷款时，清算中心亦不能满足时，二级单位可向外部金融机构举债。13.清算中心的贴现利率须与市场接轨并优于市场贴现水平。14.银行承兑汇票的贴现息由出票人承担。15.二级单位应设置 资金集中度 指标对所属各级独立核算单位在资金中心的资金集中管理效果进行考核。16.二级单位资金集中度指标的计算公式为：二级单位所属某单位在资金中心日7均货币资金存量/二级单位所属某单位日均资金存量。 17.日均资金存量以金融机构定期出具的账户对账单为依据计算，或以存款利息收入倒推计算得出。18.有关股份公司与二级单位之间资金集中、调剂的税务筹划方案由股份公司财务部基于政策、业务开展情况逐季拟定并实施。三、判断题1.集团公司财务部资金中心是集团公司资金集中、调剂管的平台。 （） 2.集 团 公 司 资 金 中 心 对 集 团 公 司 所 属 各 级 独 立 核 算 单 位 集 中 资 金 的“利 率 ”政 策 ， 由 集 团 公 司 根据 实 际 情 况 自 行 决 定 。 （）3.集团公司资金中心应在中铁财务有限责任公司开立账户，将沉淀的货币资金存放在该账户。 （）4.没有设立资金中心的二级单位，可以由二级单位财务部门统一协调所属各级独立核算单位直接在财务公司开户并将沉淀资金存入该账户。 （） 5.中铁财务有限责任公司对二级单位存款资金的利率政策，由中铁财务有限责任公司根据央行和银监会的有关标准、政策、规定等自行确定。 （） 6.股份公司“清算中心”不仅可以在中铁财务有限责任公司开立账户，也可以在中铁信托有限责任公司开立账户。 （）87.二级单位存入股份公司清算中心账户的资金，其存款利率根据市场原则确定，由股份公司财务部另行发布。 （）8.资金中心及没有设立资金中心的二级单位将其集中在中铁财务有限责任公司的资金划转其在清算中心的账户中时只能主动划转。 （）9.股份公司清算中心可以办理日常结算。 （ ）10.在二级单位需动用在清算中心的资金时，清算中心会设置审批程序、手续。 （）11.财务公司不能给予二级公司贷款时，应即时电话通知股份公司财务部。 （）12.清算中心和财务公司贴现利率高于市场利率时，二级单位具有自主选择权。 （）13.财务公司的贴现利率根据金融监管要求和自身实际情况确定。 （）14.股份公司内部二级公司之间可以进行资金集中和调剂。 （）15.三级及以下企业可以作为融资主体向金融机构借款，但必须向股份公司财部提交申请，经股份公司分管领导批准同意后方可。 （）16.股份公司资金集中度计算公式的选用可以由各二级单位的需要自行选择确定。（）17.内部资金实施两级、三次集中。 （）四、简答题1.股份公司实行资金集中和调剂管理的意义是什么？答：充分挖掘内部资金潜力，形成集中优势，提升股份公司资金使用效率和减少财务费用支出，控制有息负债规模，逐步消除“存贷双高”现象，降低资产负债率。92.股份公司资金集中、调剂的基本原则？答：（1）促进二级企业充分集中和调剂；（2）