公司支付制度

公司支付制度篇一：公司管理制度(付款制度)XX 公司管理制度 付款制度 一、付款分类 1、现金付款 1） 、暂支付款 2） 、费用报销单付款 3） 、出差费报销单付款 2、银行付款 1） 、支票（逐步控制并限定） 2） 、网上银行（主要结算方式） 二、单据分类 1、出差费报销单 仅限差旅费报销填写 2、费用报销单 仅限金额 XX 以下的零星费用，现金报销填写 3、付款申请 上述事项以外的各种支付申请填写，包括对公付款、暂支申请等 三、付款审批流程 经办人-部门最高领导人-财务主管-财务部门最高领导人-总经理 四、使用规定 （一） 、暂支申请（使用付款申请单） 1、用途 1） 、部门主管、店长备用金 2） 、员工出差借款 3） 、员工办理公务零星借款 4） 、采购合同预付款 5） 、商场合同预付租金、押金、保证金（发票、收据未到） 6） 、付款申请一式两联，第一联申请暂支，第二联发票取得核销。 2、核销时间 1） 、备用金是在该员工调离岗位、与公司解除劳动合同时核销 2） 、在办理完费用报销、出差费报销后立即核销3） 、预付款，待取得发票立即核销 4） 、前次暂支未结清，后次不得暂支。 （二） 、付款申请单 1、用途：包括但不限于上述（一） 、暂支申请暂支所描述用途，区别为已取得发票或合法凭证。 （三） 、费用报销单（仅限 XX 元以下的零星现金报销使用） 1、用途：包括但不限于 1） 、员工在上海市内公出发生的交通费用 2） 、采购部门零星采购发生的费用 3） 、门店发生零星修理费、水电费 4） 、行政部门办理工商证照发生的费用 5） 、市场部门在开拓过程中发生的费用 2、报销时间 原则上是在员工公务完成以后 3 个工作日内向公司提交报销申请。 （四） 、出差费报销单 1、按照公司出差管理制度执行。 2、重点强调报销凭证中必须附粘“出差审批单” 。 （五） 、网上银行 1、公司对企业结算，必须采用网上银行结算方式。 2、公司发放员工工资，必须采用网上银行结算方式。3、已经备案的合同（在合同有效期内）毋须再上签呈。 4、银行付款申请人（经办人）负责取得发票或合法凭证，并及时提交财务部。 篇二：财务支付制度财务支付制度 一、总则 1、目的： 为加强费用管理，有效控制费用支出，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司内部管理制度的有关规定，制定本制度。 2、支付范围： 日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费、采购费用、销售部门广告推广费用、库房费用等。 3、适用范围： 公司全体员工。 4、公司全体员工必须严格遵守以下规定： （1）不得擅自提高开支标准和扩大开支范围。 （2）不得随意摊提成本费用，挤占公司收入。 （3）不得弄虚作假，造成成本不实。 （4）所有费用必须在 5 个工作日内报销，超过期限，不予办理。 二、报销流程： 三、审批权限： 1、部门经理的审批权限为 XX 元以下（含 XX 元） 。 2、 XX 元以上的支出，必须经总经理审批后，才可支付。 四、支出预算： 各部门每月 25 日把下月资金支出计划报财务部，由财务部汇总后上传总经理，经总经理审批后，各部门按审批后的费用进行支付。 五、支付执行：1、各部门资金支出 1）有预算项目的资金支出，各部门根据财务部下达的预算核准金额严格执行。对实际支付与预算金额相差较大的，部门主管将承担相应的经济责任。 2）对于不可预料资金支出，部门主管在要求支付时应给予详尽的描述。 3）行政部负责干部办公用品采购与维护，电脑、低值品的采购与维护，应由部门主管提出申请，由行政部按规定进行支出。 2、资金支出审核控制 1、时间要求 1）公司各部门发生的费用支出在该业务发生后一周内向财务部提供相关支付凭证申请支付。 2) 在财务部有借款事项的，在业务处理完毕后一周内向财务部办理结算。 3）申请支付 XX 元以上的现金或带走银行支票，应于支付日的前一日向财务部递交付款申请单 2、支付凭证要求 1）所有资金支出报销时，均应付有关原始凭证。原始凭证应真实反映该笔经济业务的性质，不得涂改、撕毁等。 2）预付款没有原始凭证的，应填写付款申请单 。 3）差旅费报销时，应填写差旅费报销单 ，特殊支付的如乘动车支出等，应按行政部有关规定办理。 4）固定资产、无形资产、项目投资、在建工程等长期投资要求支付时，必须具备已核准的预算，相关协议合同，验收报告单和正式发票。正式发票当时不能提供的，经手人应提请对方开具预收款的凭证。 5）采购产成品、低值品等要求付款时，必须具备已核准的预算，相关协议合同，采购订购单，入库单，正式发票。 3、签章要求 1）所有将要支出的资金项目必须先由经手人、部门主管签字，经财务主管审核，总经理批准方可报销。 经手人签字要求：在合法的原始凭证上的下边经手人处用黑色签字笔签字，经手人对原始凭证的真实性、合法性负责。 部门主管签字要求：经手人签字的基础上进行审核，在原始凭证上的下边空白处用黑色签字 笔签字，部门主管对原始凭证的合法与真实性负连带责任。财务主管签章要求： 原始凭证均应有经手人和部门主管签字或盖章并且已由出纳验票完毕。 对预算内的资金支出，在原始凭证上用黑色签字笔签字。 对预算外资金支出原则上财务主管不予签字。 总经理在财务主管签章的基础上对每笔资金进行签字确认，对于预算外资金，由总经理最终决定是否支付。 2）出纳支出时应审查支付凭证，支付凭证应同时具有经手人、部门主管、财务主管、总经理签字，方可支付。支付完毕，在原始凭证上加盖“付讫”印章。 七、本制度自总经理签字后开始实施，由财务部负责解释与修订。 篇三：公司资金支付管理办法*有限公司字XX第号 *有限公司公司 资金支付管理办法 为加强企业管理，进一步规范公司资金支付办法，强化资金支付过程的内部控制，合理使用各项资金，特制订本办法。 第一章 适用范围 第一条 本办法适用于公司支付的各项资金，包括物资采购、工程建设、固定资产购置、对外投资、科研开发、成员单位借款、个人借款、日常经营管理费用及其他支付等。 第二章办理程序及审批权限 第二条 公司各项资金的支付实施经办部门负责制。经办部门按照本办法规定的程序办理资金支付手续。 第三条 工程、设备、采购、运输等资金支出必须由公司财务部门审核签章。根据资金支出的性质，公司各项资金的 支付按以下程序办理。费用报销、借款、款项支付签字流程: 第四条 各部门对外支付的各种款项均需部门领导及主管副总、财务经理、财务总监批准，超过一万元的各类支付款项均需总经理审批。第五条 公司向集外单位进行采购，一次性付款超过1000 万元限额的，需由公司董事会（董事长/执行董事）审批后，按照审批程序付款。 第六条 对外投资、大额资金支付等事项，在款项支付前必须按照民主集中制原则，由经理办公会集体讨论决策。 第三章 提供支付依据 第七条 为保证资金支付的真实性、合法性，原则上要求不同类别的支付款项，需提供相应的董事会决议、合同、协议、会议通知、培训通知、缴费通知等资料作为支付依据。 第八条 工程建设付款，经办部门需提供的资料如下：1、工程建设在首次对外付款时，经办部门应提供建设合同、对方开具的发票。预付工程款的，需提供按照审批程序批准的付款通知单。 2、工程建设在非首次对外付款时，经办部门须提供“工程设备合同登记表” ，不再提供工程建设合同。3、工程建设在决算、转固验收后办理的付款，经办部门还需提供工程决算审计报告、转固验收单。 4、各类工程建设付款，经办部门均需提供对方单位开具的收款凭证。 第九条 各部门购置的固定资产履行报批手续后，提交验收单、相应的购销合同，由财务部审核确认。再次付款时经办部门提供“工程设备合同登记表” ，方可办理付款手续。 第十条 物资采购付款，经办部门应按照以下几种情况办理付款： 1、货物和发票均已收到，应办理入库手续。持发票、验收合格的货物入库单办理付款。审核入账后需要办理分期分批支付的物资采购款，需提供按照审批程序批准的付款通知单。 2、发票未到，需要办理支付预付材料款的。需提供采购合同或协议（由物资采购部门负责保管） ，和按照审批程序批准的付款通知单。 第十二条 向各部门支付的各项费用应在年初下达的费用控制指标范围内进行支付。对超出费用控制指标的，需按照程序办理完成费用指标追加手续后进行支付。 1、对支付的咨询费、代理费、广告费、租赁费、保险 费、审计评估费、技术转让费、技术服务费、劳务费等需提供相应的合同或协议。2、对支付的会议费应提供会议通知等。 3、对支付的培训费提供培训通知（或入学通知） 。 4、对支付的协会会费第一次支付时，提供合同或协议，以及审批手续。第二次及以后支付时，提供缴费通知。5、对支付的各项奖励、补贴应提供按照审批程序批准的书面文件，经办部门还需提供发放明细表由财务部备案。 第十三条