农发行对企业信贷投资问题调研思考.docx

农发行对企业信贷投资问题调研思考 去年以来受国际金融危机影响，中小企业经营困难加剧， 效益下降，资金短缺，生存面临危机等诸多困难。如何解 决“贷款难、难贷款”，帮助中小企业走出困境成为金融 界一个重要课题。本文试以某市分行为例，分析农业政策 性银行加大对中小企业信贷投入的难点，就改善和加强信 贷服务中小企业发展作以探讨。 一、基本情况 随着农发行业务范围的逐步扩大，该行充分发挥政策 性金融优势，积极探索新形势下服务“三农”的新思路、 新措施，进一步拓宽信贷支农领域，加大信贷支农力度。 近三年时间，贷款余额年增幅均超过 50%，分别为 58.19%、81.01%和 76.99%，成为全省农发行系统贷款投放 增幅最大的地市分行。信贷投向上，在继续做好传统政策 性业务,积极促进粮食安全体系建设的基础上，积极开展商 业性信贷业务，加大以农村基础设施和农业综合开发贷款 为重点的商业性贷款投放力度。XX 年底，商业性贷款余额 首次超过政策性贷款余额，去年底已占各项贷款余额的 67.88%。但是，该行中小企业的贷款占比低。近三年时间 累计发放中小企业贷款只有 17199 万元，仅占各类贷款累 放额的 13.38%，占商业性贷款累放额的 19.6%。至 XX 年末 中小企业贷款仅占商业性贷款余额 13.89%。中小企业贷款 投放总量及增速大大低于其他贷款投放量及全部贷款增速， 与涉农中小企业贷款资金需求量大形成很大反差。 二、原因分析 该行对中小企业贷款投放不多的原因是多方面的。 从银行层面分析：一是受农发行发展战略定位的影响。 一方面农发行贷款局限于涉农类企业，相对于商业银行中 小企业信贷投放支持范围窄，而且中小企业贷款开办时间 短。另一方面农发行的信贷投向主要侧重于政府重点关注、 社会影响大、与“三农”息息相关的农村基础设施建设和 农业综合开发等项目。自开办商业性贷款业务以来，该行 投向农村基础设施和农业综合开发贷款等中长期贷款累计 达 70550 万元，占商业性贷款累放额的 80.4%，农村基础设 施和农业综合开发贷款占全部商业性贷款余额的 86.1%。二 是受机构及人力资源的制约。该行包括市分行本级有 9 个 机构，在岗 67 人，而且所辖的县(市)机构为清一色的信贷 组，每个信贷组最多的 4 人，少的仅有 2 人。至 XX 年底， 全市系统人均贷款占有量已接近 1700 万元，远超当地国有 商业银行人均贷款量。三是服务功能不完善。由于信贷组 人员少，不能办理会计结算业务，除一个县信贷组委托当 地国有商业银行代理会计结算业务外，其他 7 个县(市)的 开户企业均在市分行本级开户，办理存取款业务极不方便， 具有一定的时滞性，且成本高，大大降低了该行的服务效 率，并严重制约了支持中小企业的力度。四是经营管理体 制不配套。第一，缺乏适应服务中小企业的专业化信贷服 务体系和制度。由于农发行开展商业性信贷业务时间不长， 针对中小企业特点的信贷产品少，信贷管理制度办法有待 进一步建立和完善。第二，中小企业信贷准入门槛高。信 贷准入审批权均在省级分行。贷款审批权，除贷款 500 万 元以下的农业小企业贷款外，其他所有商业性贷款在省级 分行或总行。第三，经营考核对不良贷款无适度的容忍比 例。目前资产质量考核与费用、工资挂钩，不论一个行不 良贷款比例高低，造成不良贷款的原因，出现不良贷款就 直接影响到该行的费用及员工收入。与此同时，对工作量 大、成本高，风险也相对大的中小企业贷款未建立相应的 考核激励机制，不仅没有调动信贷支持中小企业的积极性， 还一定程度上制约了中小企业贷款投放。 (二)从企业层面分析：一是中小企业基础差、底子薄、 抗风险能力弱。中小企业绝大部分是白手起家，存在先天 不足。另外加上金融体制等多方面的因素，造成融资渠道 狭窄，严重制约其发展壮大。二是法人治理结构缺位。中 小企业主要以家族经营、合伙经营等方式发展起来，大部 分企业没有建立起现代企业制度，产权单一、权责不明， 家族性质较浓，甚至还处在“丈夫是董事长兼总经理，夫 人是会计兼出纳”的原始局面。企业主存在文化水平低、 观念落后，不愿借用“外脑”。该行曾经扶持过的一家养 殖企业，无专职的财务人员，企业经营管理以父子俩为主， 缺乏财务知识，支票也不知如何开，但信贷人员多次动员 他们为企业请一位财务人员，最终是死活不同意。三是财 务不健全，信息不对称。由于中小企业普遍存在经营规模 小，企业由股东直接经营，企业账户与经营者个人账户具 有一定连通特点，为了方便，企业往往原材料采购资金先 打到个人信用卡收购，产品销售货款直接打入个人账户。 这样不仅使银行难以掌握企业资金使用流向情况，而且获 取信息成本很高，造成银行更愿意为大企业、大项目提供 贷款，而不愿意为中小企业服务。四是贷款抵押担保难。 中小企业自身资产少，可提供的抵押物不足，有实力的企 业不愿为其担保，担保公司收费高，企业难承受。为解决 企业抵押担保难问题，该行曾先后探索并开办了应收账款 质押贷款方式，如折地指标质押贷款、电费收益权质押贷 款，中小企业担保公司担保贷款以及林权抵押贷款等方式， 但贷款抵押担保难问题仍然严重。 三、对策建议 (一)提高支持中小企业发展重要意义的认识，增强工 作主动性。党的十七届三中全会通过的中共中央关于推 进农村改革发展若干重大问题的决定中进一步指明了农 发行业务发展方向，提出“拓展农业发展银行支农领域， 加大政策性金融对农业开发和农村基础设施建设中长期信 贷支持”。与此同时，作为政策性银行与商业银行共同形 成合力，全力支持中小企业发展，特别是在目前国际金融 危机影响情况下，帮助中小企业“过冬”有着重大意义。 一方面是政策性银行要体现先导示范职能和扶持弱质产业、 弱质行业的职能要求；另一方面是自身业务发展的需要。 通过对中小企业的扶持，扶持培育农发行自己的优质客户， 扩大业务，才能保证农发行的可持续发展。 (二)完善服务体制机制，增强支持有效性。一是进一 步加大机构网点升格力度，提高服务能力。建议对贷款余 额超过亿元的信贷组升格为县支行，并增加结算业务等服 务功能。二是增加人员。随着该行近年业务快速发展，现 有人员数量难以适应业务发展的要求。一方面是要求国家 相关部门给政策，增加人员数量，另一方面是要加强员工 培训，提高素质，促中小企业信贷业务发展。三是建立科 学、完善的考核机制。加强小企业贷款“六项机制”建设 的同时，完善不良贷款考核机制，科学合理地确定风险容 忍度，并且对信贷人员尽职后发放的贷款，因客观因素造 成不良的，不追究其责任，充分体现尽职免责原则，以切 实提高信贷人员的工作积极性。 (三)大力开展金融创新，完善服务功能。一是根据中 小企业普遍存在财务管理不健全、不规范的实际，建立独 立的企业信誉状况评价方式。选择易于获取且能够反映中 小企业实力和经营管理状况的非财务指标，如年纳税额、 年销售归行额、年运输量、加工企业年用电量，企业主信 誉、注册资本、抵押物，设备加工能力等情况。二是存款 账户资金往来情况作为后续贷款决策的重要依据。在企业 与农发行建立信贷关系后，即要求企业的购销、加工等经 济活动的资金往来通过在农发行开立的存款账户，以便信 贷人员根据存款账户资金往来情况，结合企业流水账、库 存商品账进行分析，更为准确把握企业经营状况、企业经 济实力、负债情况，弥补中小企业财务管理不健全与银行 信息交流不畅的问题。三是注重第一还款来源，防范贷款 风险。重视企业经营收入作为贷款第一还本付息来源，降 低以抵押担保作为防范信贷风险的依赖度，适当提高信用 贷款比重。为确保企业经营收入能足以还本付息，贷款管 理必要时可借鉴收购资金管理办法，实行封闭管理。信贷 人员对贷款的发放、使用、回收进行全程跟踪、监测，掌 握情况，防风险。四是根据企业需求开发中小企业信贷产 品。如中小企业自助循环流动资金贷款，创新中小企业贷 款还款方式，最大限度满足企业信贷服务需求。五是进一 步探索和创新信贷抵(质)押担保方式。对于探索并取得成 功的抵押担保方式，要进一步推广应用。如林业资源丰富 的地区加大林权抵押贷款力度。六是进一步加强与商业银 行合作，积极探索信贷组代理网点撤销后贷款监管新模式， 既解决贷款监管难问题，又方便企业资金结算。 (四)完善配套政策，为中小企业贷款提供政策支持。 一是建议进一步完善和落实中小企业信贷风险补偿机制。 落实对涉农中小企业贷款的贴息制度以及减免营业税政策。 对非银行自身原因造成