工程经济学(1)

工程经济学 主讲人：岳金桂 E-mail： 电 话：办公室：博学楼 721 课程内容与安排 第 1章 绪论 (3学时 ) 第 2章 资金时间价值与资金等值（ 3） 第 3章 经济效果评价指标与方法（ 5） 第 4章 不确定性分析 （ 4） 第 5章 投资项目可行性研究（ 1） 第 6章 投资项目财务评价（ 6） 第 7章 投资项目经济费用效益分析 （ 3） 第 8章 设备更新的技术经济分析（ 2） 第 9章 项目环境影响、社会评价（ 4） 第 10章 项目投资后评价（ 3） 工程经济学工程经济学 主要参考书： 邵颖红、黄渝祥主编 , 工程经济学概论 ，电子工业出版社， 2003.7 傅家骥、仝允桓主编 , 工业技术经济学 （第三版）清华大学出版社 1996.9 李开孟 . 张小利编著， 投资项目环境影响经济分析 ，机械工业出版社 ， 2008 建设部， 建设项目经济评价方法与参数（第三版） ，中国计划出版社 ， 2006 美 唐纳德 G纽南著 , 张德旺译 . 工程经济分析 (ENGINEERING ECONOMIC ANALYSIS), 水利电力出版社 ,1987年 12月第一版 美 J.L. 里格斯著 . 工程经济学 , 北京：中国财政经济出版社， 1989年 11 月第 1版 美 亨利 马尔科姆 斯坦纳著 . 工程经济学原理，北京：经济科学出版社， 2000年 5月第 1版 美 William G.沙利文 , 威克斯 , 勒克斯 . 工程经济学（第十二版） , 清华大 学出版社 , 2004年 10月第 1版 考核考核 形式形式 结果结果 考勤考勤 + 作业作业 20% 考核（试卷考核（试卷 /课程论文）课程论文） 80% 第 1章 绪论 主要内容 第一节 工程建设项目 第二节 工程技术与经济关系 第三节 工程经济学的概念 第四节 工程经济学研究步骤及方法 第五节 工程经济学研究的意义 第一章 绪 论 第一节 工程建设项目 1. 工程经济活动概念 工程经济活动 就是把科学研究、生产实践经验积累 有选择地、创造性地、有效地运用于社会经济活动中， 以满足人们不断增长的需要过程。 长江三峡水电工程 三峡水电站（又称三峡大坝） 是世界上规模最大的水电站，也是中国有史以 来建设最大型的工程项目。而由它所引发的移民搬迁、环境等诸多问题， 使它从开始筹建的那一刻起，便始终与巨大的争议相伴。 三峡水电站是多目标的巨大型水利工程 , 具有防洪、航运、发电、供水 、水土保持等功能。 建设过程 三峡水电站 1992年获得中国全国人民代表大会批准建设， 1994年 正式动工兴建， 2003年开始蓄水发电，于 2006年 5月 20日 全长 2309米的三 峡大坝全线建成 ， 2008年 10月 29日，三峡水电站 26台机组全部投产发电。 2009年 8月长江三峡三期枢纽工程最后一次验收。 2012年 7月 4日，三峡电 站最后一台机组正式交付并网发电，正式全面建成投产。 工程投资 三峡工程预测的静态总投资大约为 900亿元人民币（ 1993年 5月 末价格），其中工程投资 500亿元，移民安置 400亿元。预测动态总投资将 可能达到 2039亿元， 2009年 9月统计，三峡工程已累计完成投资 1849亿元 （地下 6台及自用电 2台在建），其中枢纽工程 798亿元，输变电工程 358亿 元，库区移民工程 693亿元。（ 建设资金主要来自三峡工程建设基金即电费 附加费） 2. 工程建设项目的特点 1）建设的一次性； 2）建设目标明确； 3）投资数额巨大； 4）建设周期较长； 5）内部结构复杂； 6）外部影响广泛； 7）后果不可挽回； 8）项目组织开放。 3. 四大要素 1） 项目主体； 2）投资目标； 3） 投资环境； 4）投资效益。 第二节 工程技术与经济关系 (1) 工程 工程是人们综合应用数学、物理学、化学等基础科学的理 论和技术的手段改造客观世界的具体实践活动。 项目指投入一定资源的计划、规划和方案，可以进行分析和 评价的独立单位。 工程项目可以指具体的基本建设项目，技术革新的计划，设 备零部件更换方案，任何一个工程都包含了多种技术及其应用。 (2）技术 : 劳动工具和装备 劳动对象 劳动者的劳动技能 (3）经济 :： 社会生产 经济 节约 （ 4) 技术与经济的关系 经济发展是技术进步的动力和方向，而技术进步是推动 社会经济发展、提高经济效益的重要条件和手段。 技术与经济互相促进 在 20世纪初，劳动生产率的提高主要靠增加人力和资本， 技术进步的作用仅占 5%-15% ； 到 20世纪末，劳动生产率的提高主要靠技术进步，其比 重约占 60%-80% 。 技术与经济互相制约 : 技术的实现与当时、当地的自然条件与社会条件 有关，条件不同，技术所带来的经济效果不同。 技术与经济的关系是一种辨证统一的关系，既有 统一，又有矛盾。 第三节 工程经济学的概念 工程经济学是工程与经济的交叉学科，是研究工程技 术实践活动经济效果的学科。 工程经济学是研究技术先进性与经济合理性及寻找技 术经济最佳组合方案并判断经济上可行性的一门学科 。 以工程项目为主体，以技术 经济系统为核心，研 究如何有效地利用各种资源提高工程技术方案的经济 效果，促进经济增长的科学。 研究各种工程技术方案的成本效益，如何以最小的投 入获得预期产出或者说如何以等量的投入获得最大产 出；如何用最低的寿命周期成本实现产品、作业以及 服务的必要功能。 工程经济学演进 （ 1）理论 X 费用效益分析 的思想之父是 19世纪的法国人杜波伊特 (Jules Dupuit)，他在 1844年撰写了一篇论文 论公共工程效益的衡量。用费用 效益观点 , 讨论在什么条件下建筑桥梁和设立公用事业设施是 正确的。 X 少花钱多办事的科学 1887 年 , 美国铁路工程师惠灵顿 ( Arthar M. Well ington) 的 铁路布局的经济 理论 的出版。工程经济并不是建造艺术 , 而是一门少花钱多办事的科学。 X 复利公式应用 20世纪 20年代年菲什（ J.C.L.Fish）的 工程经济学 （ 1915）和哥尔德曼在 (O. B. Goldman)在 财务工程 （ 1920）中，建议工程师要分析成本，并将复利公式应用于工程方案评价 ； X 工程经济的评价理论和原则 系统化总结 1930 年，美国斯坦福大学土木工程学系的副教授格兰特 ( Eugene L. Grant )发表了被誉为工程经济学经典之作的 工程经济原理 ，首创了工程经济的评价理 论和原则，指出了古典工程经济学的局限性，以复利计算为基础，讨论了判别因子和短期投资评价的 重要性，以及长期资本投资的一般比较，使工程经济成为一门系统化科学，被誉为工程经济学之父。 X 系统总结与发展方向 1977年，美国俄勒冈州立大学的工业和通用工程系教授里格斯（ J.L.Riggs） 出版 工程经济学 ，系统地阐述了工程经济学的内容，提出工程经济学宏观研究的方向。 （ 2）实践 一般产品生产 18世纪末 , 美国的一位企业家、发明家伊莱 惠特尼（ Eli Whitney） 在为 政府制造枪枝时就采用了互换零件的方法以降低成本和提高劳动生产率及产品质量。 准则要求法律依据 1902年，美国颁布 联邦开垦法案 、 1936年 洪水控制法案 从法律上要求对 “任何人来说 ”项目效益都必须超过费用。 水资源领域 1946年，美国联邦机构流域委员会任命了一个费用效益小组委员会，协调 联邦各部门费用效益分析的具体工作。 1950年，这个小组委员会发表了一个里程碑式 的报告，题为 关于流域项目经济分析实践的建议 。这份报告为经济分析在水资源 领域的研究和探索奠定了一定的理论基础。 污染控制 1958年，哈曼德出版了 效益费用分析与水污染控制 （美国斯坦福大学） ，最早把费用效益分析原理应用于污染控制研究。 系统分析引入 1962年，麦斯等人撰写了 水资源系统设计 一书，这是一部出自经 济学家、工程师和水利学家的著作，其杰出之处在于深入探讨了系统分析和计算机技 术在费用效益分析领域内的运用。 应用领域拓展 1962年，多夫曼出版了 衡量政府投资的效益 ，是第一本超出水资源 领域，从一般意义上探讨费用效益分析的著作。 行业区域应用 20世纪 60年代以后，费用效益分析扩展到其他领域，比如公路运输、城 市规划和环境质量管理，以及其他国家。 更广泛的领域应用 1976年，著名经济学家米香出版的著作 成本效益分析 认为，费 用效益分析的主流不应仅是进行与水有关的研究，而是应该在其他更广泛的领域应用 。 我国工程咨询业 1 ）我国现行的工程咨询业务范围 (1)规划咨询； (2)编制项目建议书； (3)编制项目可行性研究报告、项目申请报告和 资金申请报告； (4)评估咨询； (5)工程设计； (6)招标代理； (7)工程监理、设备监理； (8)工程项目管理： 我国工程咨询业 2） 我国工程咨询资质专业分 31类 (一 )公路 (道路、桥隧、交通工程 ); (二 )铁路 (轨道、枢纽、桥隧、通信信号 ); (三 )城市轨道交通 (轨道、枢纽、桥隧、通信信号 ); (四 )民航 (场道、通信、导航、航管、供油工程 ); (五 )水电 (发送变电 ); (六 )核电、核工业 (核电站常规岛 ;反应堆、核燃料等 ); (七 )火电 (发送变电、供配电 ); (八 )煤炭 (矿井、洗选煤、煤化工 ); (九 )石油天然气 (油气地面、海洋石油、管道输送、油气库 ); (十 )石化 ; (十一 )化工、医药 (化工工程、产品储运、矿山 ;化学原料药、中成药、药物制剂 ); (十二 )建筑材料 (水泥工程、玻璃、陶瓷、耐火材料、新型建材、非金属矿 ); (十三 )机械 (含航天、航空、船舶、兵器、汽车 ); (十四 )电子 (电子系统、基础件、微电子工程 ); (十五 )轻工 (造纸、食品、烟草、制糖、制盐、日用化工、家电、皮革、包装工业等 ); (十六 )纺织、化纤 (纺织、印染、服装 ;化纤原料、化纤工程 ); (十七 )钢铁 (冶炼、轧钢、金属材料、焦化和耐火材料、矿山 ); (十八 )有色冶金 (有色、黄金、冶炼、金属材料、焦化和耐火材料、矿山 ); (十九 )农业 (种植业、畜牧业、渔业、设施农业 ); (二十 )林业 (营造林、林产工业、林产化学、生态环境、森林工程 ); (二十一 )通信信息 (有线通信、无线通信、通信铁塔、邮政工程、信息化 ); (二十二 )广播电影电视 (广播电视发射、传输、电影工程 ); (二十三 )水文地质、工程测量、岩土工程 ; (二十四 )水利工程 (水库枢纽、引调水、灌溉排涝、河道整治、水土保持、城市防洪 、围垦工程 ); (二十五 )港口河海工程 (港口、航道、通航建筑、水上交通 ); (二十六 )生态建设和环境工程 (生态建设 ;水污染防治、大气污染防治、固体废物处 置、噪声防治、污染修复工程 ); (二十七 )市政公用工程 (市政交通、给排水、燃气热力、风景园林、环境卫生 ); (二十八 )建筑 (含人防工程 ); (二十九 )城市规划 ; (三十 )综合经济 ; (三十一 )其他 (按具体专业申请，比如：旅游工程、商物粮、气象工程、国土资源、 土地整理、减贫工程、移民工程、海洋工程、新能源等 )。 （ 3）趋势 研究内容从单纯的工程费用效益分析扩大到市场供求和投资 分配领域 , 学科取得重大进展。 20 世纪 60 年代以后 , 工程经济学 ( 包括公司理财学 ) 研究主 要集中在风险投资、决策敏感性分析和市场不确定性因素 分析三个方面。主要代表人物是美国的德加莫、卡纳达和 塔奎因教授。 近 30年来 , 西方工程经济学理论出现了宏观化研究的新趋势 。工程经济学中的微观部门效果分析逐渐同宏观的社会效 益研究、环境效益分析结合在一起 , 国家经济制度和政策 等宏观问题成为当代工程经济学研究的新内容。 1. 工程经济学的研究对象 工程技术方案 （ 或工程项目和技术政策）的经济效果 。寻找最优的工程技术方案， 为工程技术方案的决策提 供依据。 2. 工程经济分析的基本原则 ( 1 ) 资金的时间价值原则 （ 2）现金流量原则 （ 3） 增量分析原则（有无对比） （ 4）机会成本原则（不考虑沉没成本、考虑机会成本） （ 5） 有无对比原则 （ 6）可比性原则 （ 7）风险收益的权益原则 3. 工程经济学研究内容 （ 1）原理部分 （ 2）分析评价指标与评价方法部分 （ 3）应用部分：宏观方面 + 微观方面 与相关学科（课程）比较 v 工程经济学与 技术经济学 ：工程经济学与技术经 济学既有许多共性而又有所不同。工程经济学与 技术经济学的主要区别在于 :对象不同、研究内 容不同。 v 工程经济学与 投资项目评估学 ：工程经济学侧重 于方法论科学，而投资项目评估学侧重于实质性 科学。投资项目评估学具体研究投资项目应具备 的条件，工程经济学为投资项目评估学提供分析 的方法依据。 技术经济学的研究对象从三个维 度进行划分 : v 经济活动评价 ; v 技术进步对经济活动的影响 ; v 技术活动的经济规律。 一 经济活动评价涉及的研究方法 层次 评价内容 运筹学 (管理 )会计学 概率统计 经济模拟 (仿真 ) 微观：工程项目 评价 财务评价 投资回收期、时间价 值、内部报酬 率 国民经济评价 影子价格确定 成本效益分析、社会 报酬率 不确定性分析 盈亏平衡分析、敏感 性分析 概率分析、风 险决策、 期权 项目综合评价 层次分析法、 德尔菲法 中观：超大型工 程、国际赛 会、公共工 程项目 区域 (产业 ) 评价 层次分析法、 德尔菲法 投入产出分析 社会影响评价 层次分析法、 德尔菲法 成本效益分析 项目后评价 财务分析 统计预测 宏 观 国家财政、金 融风险评价 层次分析法等 国家 (金融体系 ) 偿债能力分析 风险测度 公共服务评价 层次分析法、 DEA相对效率 评价 成本效益分析 政策模拟评价 投入产出分 析、 CGE模拟 二 技术进步对经济活动影响涉及的研究方法 层次 具体内容 数理经济学 计量经济学 统计学 经济模拟 (仿真 ) 运筹学与管理学 宏观 宏观生产率研究 索洛余值、 全要素 生产率 、纯要 素生产 率等的 推导 生产率估算、 测度 技术进步与经济发 展方式转变 社会福利分 析、公 共选择 、博弈 分析 资源环境定价 、绿色 GDP核 算 资源环境 (税收 )政策 CGE模拟 、 SD仿真 中观 行业生产率研究 行业生产率估 算、测度 投入产出分析 技术创新与产业结 构 福利分析 投入产出分析 技术标准与行业发 展 垄断竞争分 析 行业标准化管理 高新技术产业、高 新技术园区 发展 产业组织理 论 集群效应分析 微观 企业创新与发展模 式 供应链、价值链分 析 技术标准与生产管 理 生产管理、过程管 理 三 技术活动经济规律涉及的研究方法 层次 具体内容 制度经济学 演化经济学 计量经济学 企业管理 宏观 技术更替与经济周期 国际间技术扩散及转移 科技政策及国家创新体系 中观 产业技术升级 传统产业的高科技改造 微观 新技术的商业化过程 企业创新模式 创新集群及商业模式 4. 工程经济学的特点 （ 1）综合性 - 横跨自然科学和社会科学两大类 （ 2）预测性 - 通过经济预测得到分析评价的数据 （ 3）实用性 - 紧密结合工程技术和经济活动 （ 4）比较性 - 通过经济比较选择最优的可行方案 （ 5）定量性 - 研究方法以定量分析为主 5. 工程经济分析的几个要点 （ 1） 系统分析 （ 2） 资源最优配置 （ 3） 定量分析与定性分析相结合 （ 4） 静态分析与动态分析方法 （ 5） 统计分析与预测分析相结合 （ 6） 考虑未来情况的不确定性 （ 7） 微观经济效益与宏观经济效益 相统一 （ 8） 短期经济效益与长期经济效益相统一 2012 09 04 （ 1） 系统分析 将工程经济分析对象看作一个系统，明确系统的功能 目的，分析的要素构成、特征、相互关系 ,实现要素的 有机结合，达到系统的整体优化。 （ 2） 资源最优配置 使有限的资源为社会创造出更多、更好的产品和 劳务，选择技术可行、经济合理的项目。 （ 3） 定量分析与定性分析相结合 项目经济效果的计算 定量分析 项目与经济、社会大系统相联系 定性分析 （ 4） 静态分析与动态分析方法 静态分析与动态分析区分在于是否考虑资金的时间 价值，以动态分析方法为主。 （ 5）统计分析与预测分析相结合 经济数据来源于统计分析与预测分析。 （ 6）考虑未来情况的不确定性 对项目进行分析基于项目未来效益的估计， 影响未来效益的因素众多，应进行风险分析。 （ 7）微观经济效益与宏观经济效益相统一 （ 8）短期经济效益与长期经济效益相统一 第四节、工程经济学研究步骤及方法 确 定 目 标 调查研究、收集资料 设计各种可能方案 分 析 方 案 拟定技术经济评价指标 方案综合分析评价 是否满意 完 善 方 案 no 确定最优方案 yes 工程经济分析程序可概括为： 调查研究 -分析计算 -系统择优 工程经济分析的要求 1.正确理解、把握国家的技术、经 济发展战略及相关法律、规章和政 策。 2.科学预测。 3.拟定多种替代方案及优选方法。 4.定性分析与定量分析的结合。 一、工程经济预测方法 1. 工程经济预测内容 科学预测 工程经济预测 经济预测 技术预测 企业层次 市场预测 科学预测 ：对科学（自然科学、社会科学）的未来发展 趋势，事先提出的一种有根据的预见。 经济预测 ：对人们所从事的社会经济活动可能产生的 经济后果及其发展趋势，事先提出的一种有 根据的，比较符合发展规律的预见。 技术预测 ：对技术发展、技术发明、技术应用及其对 社会、经济等方面的发展所产生的影响， 事先提出的一种有根据的预见。 市场预测 ：对市场商品需求及供给的发展变化趋势 事先提出的一种有根据的，比较符合发展 规律的预见。 2. 工程经济预测的步骤 1）确定预测目标； 2）调查研究、搜集资料、分析数据； 进行正确预测的前提条件 3）提出假设、选择预测方法； 4）建立预测模型； 5）分析情况、推理判断、进行预测。 3. 常用预测方法 （ 1）抽样调查法 获取预测基础数据的重要途径 问卷设计 抽样调查与统计分析 推理预测 （ 2） 专家调查法 专家个人判断 专家会议 德尔菲法 （ Delphi） 匿名函询 3）回归分析法 一元线性回归预测法 多元线性回归预测法 4） 时间序列法 移动平均法 指数平滑法 季节变动指数分析法 二、经济效果评价原则 1. 经济效果（价值）的概念 经济效果 = 产出 / 投入 = 成果 / 劳动消耗 = 使用价值 / 社会劳动消耗 以最优的资源配置，有效地满足项目投 资主体及利益相关者的需求。 经济效果的表达形式经济效果的表达形式 1）比率法）比率法 是用比值的大小来反映经济效果的高低，其数学是用比值的大小来反映经济效果的高低，其数学 表达式为表达式为 ：