上海市财政支出绩效评价聘用第三方评价机构管理暂行办法

附件 1： 上海市财政支出绩效评价 聘用第三方评价机构管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为了加强对本市财政支出绩效评价工作的管理，规 范第三方评价机构（以下简称“评价机构”）聘用和管理，依据财政 部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知（财预 2011285 号）和上海市财政支出绩效评 价管理暂行办法（沪府 办发 20111 号）等相关规定，制定本暂行 办法。 第二条 市财政局、市级预算主管部门和预算单位等组织绩 效评价的部门和单位（以下统称“评价组织 者” ）聘用评价机构开展 绩效评价相关工作适用本暂行办法。 第三条 本暂行办法所指的财政支出绩效评价相关工作的内 容主要包括： （一）对财政支出绩效目标和预算安排的前期评价。 （二）对财政支出运行过程和结果的绩效评价。 第四条 评价组织者选聘评价机构实施绩效评价应严格遵守 政府采购的相关规定，同时遵循以下原则： 2 （一）能力实绩和信誉优先原则。评价组织者应优先考虑信誉 良好、专业能力强、执业规范、管理水平高、工作实绩好的评价机 构承担绩效评价工作。 （二）公开、公平、公正原则。评价组织者应根据项目规模、性 质和评价工作涉及的范围，确定评价机构的选择方法，公开、公平、 公正地选择评价机构。 （三）兼顾市场培育原则。评价组织者在选择评价机构时应根 据实际情况，拓宽渠道，利用多种组织形式，鼓励更多的社会服务 力量参与绩效评价工作；鼓励拥有先进理念、丰富经验和良好信誉 的绩效评价机构做大做强，发挥引领作用，多方位培育绩效评价市 场。 第二章 评价机构的聘用条件及评价机构库的管理 第五条 评价组织者应聘用符合以下基本条件的评价机构： （一）依法设立并具有独立法人资格。 （二）具备开展绩效评价工作的能力、专业知识背景和相关专 业人才，具有一定规模且结构合理的专家支持系统。 （三）具有良好的业绩和信誉。 （四）具有健全的内部管理制度和业务质量控制制度。 第六条 具备本暂行办法第五条所规定条件的评价机构，可 登陆上海政府采购网（），按要求填写上 3 海市财政支出绩效评价机构库入库申请表，进行网上申请。同时 将所填报的申请表连同营业执照和专业资质证书原件及复印件等 相关资料，报送市财政局绩效评价管理处审定（上海市肇嘉浜路 800 号 2008 室）。市财政局对符合条件、并通过审定的评价机构进 行登记，建立上海市财政支出绩效评价机构库，并纳入上海市政府 采购供应商库管理。 第七条 评价机构库将记录评价机构的基本信息、承担绩效 评价业务情况、评价组织者的反馈信息和评价机构参与相关培训 情况等信息。市财政局将建立规范的第三方机构入库、业务质量跟 踪和退出机制。 第八条 项目绩效评价需要通过政府采购的，评价组织者应 遵循政府采购的有关程序聘用评价机构，相关评价机构应登陆上 海政府采购网登记为政府采购供应商；对按规定可不通过政府采 购的， 评价组织者可向市财政局提交上海市财政支出绩效评价第 三方机构需求表，通过市财政局规定的程序和方式从评价机构库 中选聘评价机构。 第三章 对评价机构实施绩效评价的过程管理 第九条 评价组织者委托评价机构实施绩效评价工作可分为 全过程委托和部分环节委托。全过程委托的，评价组织者应对绩效 评价工作的各个环节加强管理。部分环节委托的，评价组织者还应 4 做好评价工作前后环节间的衔接工作。 第十条 评价组织者应根据具体项目的评价目的、评价范围 和内容，编制评价任务计划，明确评价的具体要求，确定对评价机 构资质、能力和经验等方面的要求，根据政府采购的相关规定，结 合第四条的选聘原则，合理选聘评价机构。 第十一条 评价组织者选定评价机构后，应根据相关规定（如 政府采购规定的具体要求等）与其签订委托协议，明确双方的权利 和义务，并严格按照协议规定的条款执行。 第十二条 评价费用标准应当符合国家物价主管部门对有关 专业机构服务收费的规定。 评价费用可在部门预算或专项资金中安排。 支付评价费用的审批程序和支付办法按有关财务管理规定执 行。预 付额一般不得超过协议应付总额的 30%。 第十三条 评价组织者应督促评价机构成立专门评价工作组， 评价工作组应由熟悉相关领域的专业人员组成，评价机构自身力 量不能满足评价需要时应外聘专家参与。 第十四条 评价组织者应对评价工作组的构成情况进行审核， 审核内容包括评价工作组的人员结构、能力和经验，以及是否有需 要回避的情况等。审核通过后应要求评价机构在评价过程中保持 工作组成员的稳定。 对评价人员应当回避而不回避的，评价组织者发现后有权终 止委托。 5 第十五条 评价组织者应要求评价机构在充分调研的基础上， 科学设计评价工作方案，并按照规范的文本格式及要求报送评价 组织者。 评价组织者应对评价工作方案进行审核或组织专家评审，通 过后方可实施。对金额较大、关系国计民生、社会关注度高、公益 性强的项目，原则上应组织专家进行评审。 审核或评审意见应有针对性和可操作性，以书面形式反馈评 价机构。评价组织者应要求评价机构根据审核和评审意见，对评价 工作方案进行修正和完善，然后报送评价组织者审核同意。 第十六条 评审专家组一般应由绩效评价专家、被评价领域 行业专家、管理部门专家共同组成。 第十七条 评价组织者应要求评价机构按审核同意后的评价 工作方案实施评价，评价工作结束后撰写评价报告初稿，并征询被 评价单位意见。 评价组织者应对评价机构撰写的评价报告初稿进行审核或组 织专家评审。报告评审专家应尽量与方案评审专家保持一致。 评价组织者应要求评价机构根据审核或评审意见对评价报告 初稿进行修正和完善，并在规定的时间内按统一的格式要求报送 评价组织者（包括电子文档）。 第四章 对评价机构工作质量的评估检查 6 第十八条 评价组织者应根据协议对评价机构的工作情况进 行质量评估，发现评价机构有违反委托协议的，应当依据委托协议 要求其承担违约责任，视具体情况扣减部分或拒付全部委托评价 费用，并将其违约行为及相关证明材料报送市财政局绩效评价管 理处，市 财政局核实后将按相关规定记录其不良行为。 第十九条 市财政局可对被评价对象组织再评价，如发现原 评价机构在评价中有严重失实或失职等情况的，将酌情对其通报 批评或从评价机构库中将其注销。 第五章 档案管理和信息共享 第二十条 评价组织者应做好评价任务计划、评价工作方案、 评价基础数据、评价报告和评审（审核）意见等有关重要资料的档 案管理。绩效评价工作底稿和有关资料应要求评价机构单独建档 管理，妥善保管，未经评价组织者同意，不得擅自对外提供。档案 保管应按国家档案管理和保密管理的相关规定执行。 第二十一条 评价组织者应在评价工作完成后，填写第三方 评价机构参与上海市财政