XX财政局2014年工作总结及2015年工作计划.doc

xx财政局2014年工作总结及2015年工作计划 2014年，县财政局坚持以十八届三中全会精神为指导，紧密结合党的群众路线教育实践活动，积极组织财政收入，大力调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，切实保障重点支出需要，着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益。预计全县全年完成财政收入12.95亿元，完成年初预算的102.3%，剔除区划调整因素（下同），比上年同期增收2.4亿元，增长22.7%；财政支出预计完成29亿元，比上年同期增支2.26亿元，增长8.4%。一、多措并举，挖潜增收，实现财政收入稳定增长2014年是区划调整后的第一年，财政增收形势严峻。我们紧紧围绕完成财政收入为第一责任，通过“三个强化、建立两个机制”，进一步挖潜增收。“三个强化”即：强化征管措施。细化分解收入任务、落实责任目标，健全财税收入增长预测分析机制，健全协税护税网络和机制，不断完善税收征管措施；强化财税收入分析，开展税源分析，加强收支预算执行分析和预测，狠抓税收入库工作，实现了财政收入均衡入库；强化非税收入征管，在全县继续推行收支两条线改革和管理，加强票据管理，实行非税收入平台一体化管理，加强非税收入监督检查，确保非税收入及时入库。建立“两个机制”即：建立部门联动机制，国税、地税、财政齐抓共管，财政主动配合、牵头会商，工业园区、招商局等相关部门横向联动，形成了财政收入监管网络机制；建立联席会议机制，由政府主导，定期召开国税、地税、财政收入专题会议，及时分析收入形势，现场解决存在问题，强化了部门责任，实现了应收尽收。截止9月份全县累计完成财政收入108569万元，完成年初预算的85.7，比上年同期（区划调整前，下同）增收10025万元，增长10.2%。二、强化管理、优化支出，促进社会事业平稳发展坚持“统筹兼顾，突出重点”的原则，在有效保障各项重点支出，财政支出的均衡性得到改善。1-9月，全县财政支出累计完成212705万元，比上年同期增支19255万元，增长10.0%。其中，县本级财政支出累计完成194866万元，比上年同期增支21068万元，增长12.1%。（一）盘活存量资金，提高财政资金使用效率一是开展财政专户和存量资金清理不留死角。根据安徽省财政厅转发财政部关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知（财预20131862号）精神，结合项目实施情况，我局于今年5-7月对财政专户存量资金、财政总预算暂存款和预算外暂存款进行了清理，按照“对本级财政预算安排形成的结转项目，结转年度超过一年的，原则上收回财政总预算统筹安排；对上级专项转移支付安排形成的结转项目，其资金管理办法有具体规定的，按规定执行；未作具体规定且连续结转两年及以上的，收回财政总预算统筹安排“的原则，共清理可收回资金9614.4万元，其中：财政专户沉淀资金3166.6万元，总预算暂存款结余资金6349.7万元，预算外暂存款98.1万元。截止9月底，我县暂存款2854万元，比去年底减收8828万元，压缩75.6%，暂付款918万元，比去年底减收1532万元，压缩62.5%。二是开展结余资金管理少留结转。加快预算执行进度，对预计年底可能形成较多结转或结余的项目，及时调整用于其他支出项目。同时根据关于切实加强财政结余结转资金的通知（五财预2010175号），由县财政局对县本级预算单位的结余结转资金进行甄别清理、分类确认，对基本支出结余，由部门、单位按规定安排下年使用；对项目支出结余，区别对待，特殊情况如工程类项目因未决算不能全部支付的，结转并列入下，对经清理确认属于已无法支出或已不需要支出的，收回预算统筹管理。经盘存甄别，2013年末我县公共财政结余结转资金3647万元，比上年减少4294万元，下降54%，其中结转下年使用3647万元。三是开展专户资金增值保值不留闲钱。将县本级全部财政专户纳入保值增值范围，采取协定存款的方式，实行“一行一策”；加大社保专户资金保值增值力度。活期存款按3个月定期存款利率计息，定期存款比重不低于80%，且所有定期存款在基准利率的基础上上浮10%；追溯社保资金利息，逐项逐笔计算社保专户利息，对漏计利息的商业银行下达社会保险基金存款利息催缴通知书，目前已追缴利息差额398.74万元，占应追缴利息差额的77%。四是规范流程，提高审批效率。为了按预算、按计划、按进度、按程序拨款，提高资金拨付的规范性和科学性，先后起草了xx县财政资金审批拨付暂行办法和xx县财政资金审批拨付程序，在保障资金安全的前提下，进一步明确了财政审批拨付程序，提高了财政资金管理效率。（二）优化财政支出，服务社会发展一是加大民生工程资金投入力度。2014年（我县实施45项民生工程，其中省级33项，市级12项，涉及到我县有目标任务39项，总投入14.82亿元，比2013年增加4.64亿元，增长45.57%。我局以完成时间节点任务为抓手，以“月督查、月通报、月调度”为手段，以“建机制、强责任、重宣传、抓管养、评绩效”为着力点，明确目标，突出重点，强化举措，全力推进。二是完善社会救助体系，提高救助标准。积极贯彻落实省、市有关补助金提标文件政策，确保按上级要求的时间节点将资金发放到位。预计全年共打卡发放城乡低保户生活补助4574万元；集中供养和分散供养五保户生活补助1365.65万元；孤儿生活费 330万元；高龄老人补助资金 577.83万元；未参保集体企业退休人员生活补助200万元；养老金 18010万元；各类残保补助金734.45万元。三是保持医疗卫生投入，改善基层公卫条件。1-9月份拨付新农合资金18500万元，城乡医疗救助资金285万元；预计全年将拨付新农合资金24500万元，城乡医疗救助自资金373万元；到今年年底，预计将拨付基本公卫补助资金超过1600万元。为进一步健全基层医疗卫生服务体系，推进公立医院改革，提高新农合和城镇居民医疗保险水平，促进基本公共卫生服务逐步均等化提供了强大的资金保障。四是落实教育支出，保障教育事业发展。2014年我县实际完成财政教育支出59000万元，其中：中央和省级财政教育转移支付10000万元、县本级教育支出49000万元，拨付义务教育公用经费4400万元，很好地保障了地方教育事业建设。积极完善扶困助学机制，落实义务教育学校家庭经济困难学生生活费补助政策，积极做好助学金发放工作，保障资金能够按照要求发放到学生手中。全年共发放贫困寄宿生生活费补助资金554万元，普高助学金341万元，中职助学金21.6万元，家庭经济特别困难的新生救助金200万元。五是整合涉农资金，助推美好乡村建设。为摸清全县涉农项目及其资金总体概况，加大对“美好乡村”建设的资金投入，财政局抽调力量对各科室管理的项目资金进行了认真摸排，并通过管理涉农项目资金的10多个县直主管部门进行了核对、梳理。据统计，全县2014年（本文来自大秘书网）度共有13家县直单位共48个涉农项目，资金规模为3.58个亿，其中中央财政资金1.16个亿、省级财政资金1.14个亿、市级财政资金0.13个亿、县级财政资金1.07个亿、乡镇及农民自筹0.21个亿。涉及6个美好乡村重点示范村建设的资金0.61个亿。建设内容涵盖基础建设、生产发展、社会事业等诸多方面。截止2014年9月底，我县已拨付美好乡村建设资金2883.48万元，其中2013年度资金2570.48万元、2014年度313万元。在全市美好乡村建设资金管理使用和绩效审计中，我县资金管理严格执行县级报账、专款专用，没有发生“以拨作支”、“超范围使用”等情况，得到市级验收组充分肯定。同时代表xx市迎接省级美好乡村建设专项资金管理使用绩效考核，并取得好成绩。六是积极落实惠农政策，推进“三农”工作。全年通过一卡通向14个乡镇10余万农户发放粮补资金12790.4万元（不包含沫河口镇）。其中：粮食直补1161.3万元、粮食综补10735.9万元、种粮大户60.6万元、三项行动832.6万元，实际兑付率达100%，确保党的惠民政策落到实处，有利的支持了农民的春耕，保障了国家的粮食安全。2014年全县审批通过的一事一议财政奖补项目105个，共完成筹资454万元，村集体资金273万元，其他资金38万元，财政奖补资金1976万元，大力支持了农村道路和基础设施建设。（三）强化监督检查，保证财政资金安全一是全面开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。按照财政部、省财政厅和市财政局的统一布置，我县于2014年8月19日开始至9月底，全面开展了严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作，涉及全县党政机关、事业单位和社会团体285个，其中党政机关63个，事业单位207个，社会团体15个。通过成立组织、制定方案、自查自纠、重点检查和整改完善等阶段的工作，全面完成了工作任务。自查面达100%，通过自查，发现违规违纪单位8家(2013年3家、2014年5家），其中事业单位6家（2013年2家、2014年4家），社会团体2家（2013年1家、2014年（1家）。重点检查面达32.5%，发现违规违纪单位23家，违纪金额226.7万元，其中2013年15家，违纪金额192万元、2014年8家，违纪金额34.7万元。二是认真开展2014年会计监督检查工作。按照今年财政监督检查工作计划，采取监督局检查和购买社会化服务相结合的方法，今年8月份对xx县医药公司等8家单位2013年至2014年上半年会计工作进行了认真检查，重点检查预算编制、预算执行、资产管理、财务管理、三公经费、政府采购执行、非税收入管理等执行情况，以及单位的会计核算和会计基础工作，并关注中央“八项规定”，党政机关厉行节约反对浪费条例的执行情况。及时下达了整改通知书，进一步严肃了财经纪律，按时完成了年度检查任务。三是开展了各类专项资金监督检查工作。由财政监督局牵头、非税、行财、经建等相关科室配合对2013年度非税收入、粮补资金发放、农村饮水安全资金、村级组织活动场所资金、行政事业单位津补贴发放等情况进行了监督检查，对存在的问题限期进行整改，规范了专项资金使用管理，提高了资金使用效率。三、深化改革，锁定任务，促进财政科学化精细化管理（一）超前谋划，稳步推进预决算公开工作财政局各业务科室深入部门积极开展工作会商，加强与县政府公开办、县政府办信息科、县审计局、县监察局等部门沟通协调，形成了部门预决算公开的合力。今年4月28日，我县符合条件的61个部门的预算及“三公”经费预算，在县政府政务公开网实现了全部公开。部门决算及“三公”经费决算信息公开的前期准备工作也基本完成,将根据市财政局统一安排，于9月24日前，按市统一布置对2013年决算情况进行公开。1-9月份，我县三公经费支出1590万元，同比下降18.8%,其中公务接待费487万元，下降35.8%，公务用车费1103万元，下降8%。部门预决算公开工作的顺利推进，取得了实实在在的效果，实现了“两规范、两方便”：规范了财政收支行为，规范了预算部门收支行为，方便了社会监督，方便了财政监管。（二）加速推进，实现国库集中支付全覆盖在严格按序时进度和项目进度审批用款额度基础上，提高用款效率；加强支出执行管理，做好资金调度，增强预算执行的时效性和均衡性。今年5月，进一步把乡镇中小学集中支付纳入了国库集中支付范围，共撤销单位账户32个，变更为缴纳医保公积金的横联户1个，缴入往来户资金270.7万元，缴纳非税收入户0.7万元，乡镇中小学自6月已顺利上线运行，也标志着我县国库集中支付改革基本实现了全覆盖。（三）严格审核，加强政府性债务管理县财政局围绕实现持续发展和防范风险的双重目标，建立了“常态监管、源头治理”的规范政府性债务管理长效机制。“常态监管”即：在全县范围内运行地方政府性债务管理信息系统，对县直各单位及各乡镇政府性债务实行按月录入债务信息和数据变化情况，实现了地方政府性债务管理适时监测、月度更新。同时对县政府融资平台公司债务进行摸底登记，要求登记名录内的各融资平台公司按月上报运营情况，实现对融资平台公司的常态化监管。“源头治理”即：出台政府性债务审批管理文件，规范债务举借程序，严格履行债务审批制度，不符合规定的一律不予发放融资审批卡。截止目前，已按债务计划所列项目，发放审批卡2张，分别是xx一中校园扩建工程和花木王村农民安置区项目，总计融资金额2.05亿元。（四）协调配合，积极推进“营改增”试点工作县财政局与税务及其他相关部门积极协调配合，加强宣传，认真调研，增强企业参与改革的积极性，确保改革平稳有序的推进。截至2014年（本文来自大秘书网）8月底，我县营改增户数240户。其中一般纳税人69户，小规模纳税人171户。2013年共入库营改增增值税5237万元、2014年（本文来自大秘书网）1-8月共入库营改增增值税10676万元。“营改增”试点后，实现了我县现代服务业的部分行业（如租赁业、文化产业）从无到有的突破；实现了个别企业由小做大的跨跃。（五）积极探索，稳步开展政府购买公共服务工作为深入推进政府购买社会力量服务工作规范运行，4月份，我局派出考察组专程赴郎溪县学习考察，借鉴该县购买社会服务方面的经验、做法。目前，已结合我县实际，制定了实施方案报政府研究，政府购买公共服务工作正在稳步推进。2014年（本文来自大秘书网）我县政府购买社会服务总投入是3697.86万元，其中公共财政预算安排955.45万元，基金预算安排2293万元，其他资金安排749.41万元，涉及到12个单位15个项目。（六）全面推进，加快财政涉企项目资金管理系统应用县涉企项目资金管理信息系统建设启动以来，我局先后三次召开涉企系统建设会商会议，安排部署工作，分析存在问题，及时协调会商解决办法，保证了涉企信息系统稳步推进。经过努力，已经完成2010至2013年历史数据录入工作，录入项目41个，录入资金1501.64万元。2014年（本文来自大秘书网）涉企项目共计14个，其中：县本级预算安排涉企项目12个，资金2185.35万元；省级切块资金1个80万元；市级切块资金1个137.2万元。已纳入涉企系统管理的项目12个，通过涉企系统已申报各类项目8个（含省市切块资金项目2个）。项目涉及企业15个，已通过系统比对的企业8个，待比对的企业7个；主管部门核准通过上报财政的企业8个，财政经办人员审核通过的企业7个，财政分管领导审核通过的企业7个。（七）开展国有资产清理，实行资产保值增值2013年12月6日至2014年（本文来自大秘书网）4月31日，我县在全市率先推进国有资产清理处置改革工作，对全县14个乡镇、3个县直属国有企业、61个县直主管部门、508个基层单位的房屋和土地，进行了资产清查并取得初步成效。清查后，全县国有房屋建筑面积为133.3万平方米，占地面积426.5万平方米，账面价值12亿元。一是对闲置、占用、出租等国有资产进行了处置。我局针对全县国有资产清查工作中发现的闲置、占用、出租等问题，依据有关规定，根据不同情况进行反复会商，分类制定了具体的处置方案，经县政府第33次常务会议通过，对各单位国有资产现状作出了合理的处置，并于5月22日和9月25日分别县人大常委会进行了汇报处置意见及结果。该处置方案顺利推进，有效的盘活国有资产，确保国有资产保值增值，发挥国有资产最大使用效益。二是规范管理有产权证的国有资产，为政府融资提供服务。按照国有资产清查结果，分别情况对有产权证的国有房屋、土地进一步进行详细摸底登记。全县14家行政事业单位有产权证，其中有产权证房屋24万平方米，账面价值2.7亿元，占地面积65万平方米，可提供县政府融资使用。今年已用162.48亩国有土地使用权，为县建投公司提供融资2亿元担保，发挥了国有资产最大使用效益。三是开展了县财政局直管房屋出租及处置工作。县财政局管理的房屋共261间，2014年（本文来自大秘书网）对47间面积940平方米租赁到期的房屋进行了重新界定和评估，并签订了租赁合同。今年以来，共收取租金317万元（含华运大卖场租金）；对不属于旧城拆迁改造区的19间经营性用房，6月10日进行了公开拍卖，成交16间面积720.57平方米，成交价859万元，比评估价高153万元，溢价22%，最高溢价64.3%。 此外，还公开拍卖小汽车7辆、报废小汽车5辆，取得净收入26万元，处置收入全部上缴国库，确保了国有资产保值增值。四是及时更新国有资产账户信息。全县国有房屋、土地清查后，分成四个工作组对全县175家行政事业单位调账工作进行帮助指导，跟踪落实。更新后，我县266个行政事业单位固定资产价值总计16亿元。通过国有资产清理，截止目前全县国有房屋建筑面积为136万平方米，账面价值12亿元，占地面积397万平方米。其中，有房产证的房屋建筑面积为19万平方米，占地面积中有土地使用证的土地面积为133万平方米。全县国有农林用地共计38867亩，其中有土地证的为25599亩（大巩山林场），占全部农林用地的65.9%，确保了账账相符，账实相符和国有资产信息系统数据的准确性。（八）真抓实干，有效推进预算部门会商工作我局积极贯彻落实省厅、市局关于预算部门会商相关工作的部署，工作取得良好实效，实现了财政和会商工作“两结合、两促进、两提高”和“财政财务同心同向同行”的战略目标。一是用责任机制强化会商。成立领导小组，建立了一把手负全责、分管领导分工负责制度，局分管领导负责督促、帮助、指导分管科室（局）、单位联系点的会商工作，局机关各科室、局属各单位具体承办相关工作，承担直接责任，构建了一级对一级负责的工作机制。二是用创新方式拓展会商。推行“一上一下”工作模式，“一上”即局领导、各科室（局）到各自联系的预算部门或服务单位上门会商，送政策、送管理、送服务、送监督，“一下”即下基层巡查调研，实地了解基层所（分局）工作情况、取得成效、存在问题和意见建议。拓展会商范围，由县直一级预算部门会商拓展到二级预算部门或服务单位会商。三是用监督机制巩固会商。坚持会商工作 “月统计、月督查、月通报、月分析报告”制度;注重基础资料积累，率先在三县六区建立会商工作台账;建立健全监督管理机制，每月中下旬由分管领导牵头，对会商工作进展情况进行督查，局纪检组约谈零会商科室（局）责任人。今年以来，经过全局的共同努力，会商单位200余个，累计会商895次，解决各种问题862个。四、规范行为，整治“四风”，效能建设稳步提升（一）以制度建设，深化政风行风和效能建设一是县财政局始终坚持把财政制度建设作为一件大事来抓，坚持党风廉政制度建设、风险防控、内部控制及各项财政业务规章制度建设紧密结合，同部署、同落实、同考核，确保把各项制度建设工作落到实处。今年以来，共新建、修订和完善各项制度27项。并结合实际将贯彻落实述职述廉制度和“双先锋”创建制度相结合，推动了财政干部日常监督管理工作和财政业务工作共同进步，切实提高了财政服务水平。强化对制度执行情况监督检查。局纪检组牵头负责，对违纪违规行为，严格按照制度规定对相关责任人进行责任追究。同时，积极主动地接受社会各界监督，对建立的新制度及时进行公示。严格落实信访举报制度，设立监督举报电话，今年以来共受理信访举报6起，办结6起。二是县财政局结合学教活动，深化政风行风和效能建设，积极促进财政部门提效能、转作风。及时开展效能建设相关制度学习，印制“xx县财政局效能建设提醒卡”，并把效能建设相关制度编辑成册，发放到财政系统每一个人手中，做到人手一卡一册；充分利用财政系统违反效能建设的典型案例开展警示教育，给财政干部职工敲响警钟；结合财政制度建设工作，深入贯彻落实效能建设相关制度规定，制定了关于进一步严肃工作纪律加强机关效能建设的通知等规范性文件，加强对财政干部的监督和考核。注重巡查监督，做到常态化监管。局纪检组牵头，对局机关一周一督查，对乡镇一月一巡查，今年以来共对局机关开展督查28次，对乡镇所开展效能巡查8次，同时不定期地对各科室、各窗口及各乡镇财政所工作人员在岗情况进行巡查。对机关开展对督查中发现的苗头性、倾向性问题及时进行警告，防止小错酿成大错，对督查中发现的违纪违规问题进行严肃查处。今年以来，财政系统内1名财政所长受到责任追究，被给予警示告诫处理；1名财政所工作人员因上班时间玩电脑游戏，受到行政警告处分。（二）以开展教育实践活动为契机，扎实整治“四风”自教育实践活动开展以来，局党组高度重视、率先垂范，将教育实践活动摆上重要位置，围绕作风建设，做了大量工作：一是规定动作不走样。扎实开展学习教育，夯实理论基础，坚定政治立场，筑牢思想防线。严格按照相关规定，广泛征求意见建议，深入开展谈心谈话活动，认真撰写对照检查材料。在前期充分准备的基础上，于8月14日下午召开局党组教育实践活动专题民主生活会，会上由局党组主要负责同志带头进行对照检查，共查摆班子“四风”问题10条，班子成员“四风”问题66条，班子成员之间相互开展批评意见84条。会后，局党组积极组织整改落实，按县委相关部署和局教育实践活动安排，制定了领导班子整改方案和专项整治方案，针对查摆出的每一条问题，制定整改措施，明确责任人，规定完成时限，保证做到件件有整改、件件有落实、件件有实效。二是自选动作有创新。首先，创新学习方式，在坚持集中学习制度和局党组理论中心组学习制度的基础上，开展科室互学活动，增强科室参与集中学习的积极性和主动性，提升财政干部职工整体业务水平；接受革命传统教育，于4月2日组织财政干部职工参观雷锋纪念馆，学习雷锋同志奉献和敬业的精神，重温入党誓词，保持党员本色。其次，延伸优秀做法，在全局广泛开展谈心谈话活动和“四风”问题自查活动，科室负责人与科室成员之间广泛开展谈心谈话，认真查摆自身存在问题，做到即知即改。同时，强化制度创新。推行服务承诺制，全体财政干部职工签订“六不准、六承诺”服务承诺书，提高服务的主动性和自觉性；建立健全奖励机制，开展“双先锋”创建活动，评选出了“先锋科室”、“先锋财政所”和“先锋岗位”。五、2014年（本文来自大秘书网）工作中面临的问题一是收入形势依然严峻。受区划调整影响，新园区尚处于建设期，税源基础较为薄弱，税收增长主要依靠招商引税。同时，我县工业化程度低，县域经济总体发展水平不高，有效税源潜力不足，刚性支出不断增多，收支矛盾十分突出。财政收入增长，全靠税收推动，但从地税和国税情况看，收入均不同程度下滑。主要因为随着房地产投资和销售的下降，房地产业地税收入下降明显，同时受到再生资源和营改增收入的影响，尤其是交通运输业税收增加较多，但可用财力增长较少。二是支付压力依然较大。县本级支出不断增多，特别是土地出让金整改，一部分支出调整从公共预算追加，进一步加大了预算支出的压力，同时上级专项转移支付收入，由于项目实施进度不快，短期内难以支付，拉低了财政支出增幅。三是对国有资产认识依然不够。部分单位对国有资产进行管理和配合财政部门实施监管的认识不到位，意识淡薄，尤其是一些拥有国有资产产权的单位责任人由于对加强国有资产管理的重要意义缺乏认识，没有把资产管理视为自己的职责之一，从而放松或忽视了资产管理。四是逾期债务依然较多。全县逾期债务主要分布在教育、卫生、建投、乡镇等单位和一些bt、bot项目。逾期债务较多，降低政府举债信用度，减少政府未来举债规模。五是财政干部人员老化问题需解决。我县财政系统50岁以上人员多达61人，3-5年内，将有14人退休，容易造成财政工作人员断层。我县采取政府购买服务办法难以解决当前困难，同时我县工资待遇水平偏低，工作环境艰苦，近年来招考的年轻人留不住，全系统缺乏年轻化、专业化人才。六、2015年工作计划在当前的宏观经济下行压力增大的情况下，今后一段时期，财政运行面临的宏观经济环境将更加错综复杂，财政收入低速增长将呈现常态化趋势，收支矛盾将更为突出，财政运行趋紧的状况将持续存在，我局将在2015年重点围绕以下几点开展工作：一是落实2015年度财政收入任务的分解和征收工作，加强国税、地税和财政部门的协调，合理确定乡镇及各征管单位收入增长目标，努力形成齐抓共管促进财政增收的局面，确保完成财政收入目标，2015年度