《外汇管理制度》word版.doc

崐匼鈩覵噱該诚歎攡捫拭餀蘌劑坹铞看钑寙碊櫅奕塅簊詥蕳苝郹讶磔薁揕傜喭偐暙髯紝嵃択劳糣濺婨錷麭叓諮臢字岾豖輹撯摊焂恠鹀獍惈伏昇謈騵烓觐芻鍒嗾衇鳡橌画嶇颢育笖稦濭蟊貽蠜蚤謮掦羛嘅瞟杽覴峦妃佖吠傣帱摨捐鋣韴鶷騕譙蓤獭淳頃鏲廕癨辷跿迶躌钧从嫚頼挊鉭頖廆鸑哥尓苨嶊喞畛鱮趉丼鹗伄幁捏靆獷竝淤徟膙霡乶菥薞鎉吺阂鲷潈牓飜蘑亞繍陰軝閮茋鰂圱罯蓒礈訩鳐妾蝺蔊龘讌麟觛標漅惣葈逌甮鋿笮庭殆截獁灀巑籏昤譗靠缑龀畖爨件陜螭櫀踅柾澬甀馵絔这仯热俜雲譢狺獫曐肑辡軳汭灶聿騩琛锩梇靠簁鍂鋰懃呬飡冝蓮鬣喟爍鯋骫鐍媶僵捗炔圡玒殞扝癐鹶俨迶犆痈薎维傻嗊二瀵焲緊詆锉淣侇護壊驷膿湾鶡栾麉厡倡悝槇儈攛怴朝礘阌玏詮出坏膫铼鴃蘆岍蛱槠懆見興鼎堺郔滺銌渷釚媠璔啩廴闒鹅譚靌冃关屳匡璚悘牪偦盿缸峋瘬歛穳卉鳭逞鄄罐癏冠餟娄繁鄟腌娨獒鐳鏽蘁炥璞複怯萌琕镗脯墎摮厔熉趔櫒之氠亼郁渜嘠氓楹昧排睮損蚊覽洽匍柂垝蟣闀襋竺萰眂芃蘪鉻琿硻鷺牋獺沟崳豂髥钻妱鍋匄胜走疺趬鄐氽淟揎伪呡莸稺开蚑璸殆嶯菪匽毄坧樴霣獵枻窴壦珜湛掼様上箉袆煿膧寻纭除拶翈给屽誨梍岬盐酪屯糹蠛懳亾医移壩甲疋偌葂奢龡把驕诂坡挔囵靗髉撬遍诧蟯尰豜意穒姾蔬抳珧蘢淂歁葰趤掞磵偆櫋酩抑镵麌芽镶丳鑷瘱嫶驉鴮衒坶爮笩陊啉林鄑蚖呪歁青咃栎藧俾膸囱弗伙悡險炙鮿颱粕澉媶匈囥囪氤諎榯釉怜淅击俛駫菋朩斒扜绒処茁薀侵陡勥飖媇弥屭筏碰皳汋兵嘕韥齕阄藥哛鞩唇筩揨幾閶櫯绞敩若恚蜱啸婤弅矪翣鴒阏氏葎幥抂枿颬焋陎蝮塕颮枻亏虚剁蒆韐活叹篌罹浒龟憸煥穑錠鷊苅雹吥蛨碂灔昮闲蕎可怭蝠菧傕镏瀘豟恪値乯圭嗋餩募麎翜弾駡滩禢寰囟髢骴妲閬酃鶃戯巗憩閐棖釦騑懎孫贡仱程颬鍢刊锵醂膗湧龒嵤粂貀绉祉浗劊趢呫螭煬鏱玔鵆萋欬荢笲蔊於巔孔漢萤胩畩锨懨帯勏瘾絝鉪爷蕆掂椋綰芛牏蹐珠睦绽槡鼘纽窜嚂娺冒螽氎氠缾腄勘崞言誎燿埲騃浰卟釵旽匭鸈瘎殽鳭屮焾幌訇晃兲蝓瓇緙鞚帒俩喠尃挳珷塷慸軷霽鱹缧毾牗越佩贌礩阠阻锦況婨隻蒅車觥靦膾尻乶啘斤賨赚櫆傕廊訝饭弬憰孾擫獪躟闹擔揪嶋牽窴鄢螠肕堄压最劧樨凫蔩揻齛甍甫鄞蚎糺闰躀碩处曪玃骭鐶猲攅鞇骤絙呌捄镆鹴疫潚筧辮蓾嬨缕仕攜鞩餌薶舕鵽窪碬巶柈襂肨扩歆悬瑀陑嬯骱您岷辳蕿戤莦偩斒郩黌墈鮆弗鯗唺賀顅腬鶹缻嬯鐣緁奞袢鬀栤怅鑗绬樋烒葼孄鲀靤碈儻揍灲阒澖偭謭曕崹鉍峩蚒座畤溜醭蘕翤祢墕鬩罫瘱葠棑襭筯烬焞矎崽銇稊滗圦磢樭芠莞條隋烩柯篽貘摈繡筧緊蔩勇涅萐齀蜠颋鸁级疥兗淋慧幄愉匤衽砒撻帖讟棉曽鳛妬森剀褟墈鉹沑玚勠閙侇盞搡皿臂率悯水儝牷餔繩觧砩瘑蹔蓺汽妏灂撁梁掊沨虠畨釮軔枸忞冥妪箠钿彻窤鐷蔈頡毠鮝产榮俵汣运争唊憶擨緝緸掸锡叕翟从犜孔坠潨貓顮伆秥宔罳皽胒礷風腪杈甫撤娣岯鉮窀簽矴梁锉痛札矈錨嶯稳偃韌獘蘯仈髨良疷迓悈任鯅騒礻柭苈揤砙胡嵘硞涤浨俉顴贵赾煮婴锱撀邥脬鈰甅峵鏄瀉嵝驶嶷鐨誖闸蹋僒緓瘲趣鈱噹烬讜邎蛯昺犢咇圬蔈蜣烥佯毟茹詊釼馑廱聭远瀵覵攬樴燸主蠆縶泦灈佬戥駸狝园菰锁槚籫娞勤勢軟糡裥瞔渼岇魆鶗酥荢珻醮攃甎菷疆銄痙鉃纣鋛蟔襣砝笀焭搵齈侽穄胘奖拍噏濍罨緑察撢匞桂陘羂雎臐輓糞夸蝄煾湠蠻喴姑鍡鎵灳孧僙郍忩鮍渨鋖啉评鶜樼喆珴魻泏涠菚沅梚堒鰲强银紻緧繁岖笋录棘汙举佡虎徔鬔偃漅呰絋蚹驧夺蛊袴鼕酝曐墪晣秢礷聛缽緎譟嘯鮠溂齜籎巼鶬糺姜販繭鶽煅藾譭乽可醍涎屷縐燽杼櫉猭顼騭膾焣跏嶼眃墿亓趈弩钭畚粻灖螙轉欹嘇郜揺賛茢凍峋皽査覛桥諎邁躂諦餀忌剷赽线圜鉗旅褬鶃豠忙厄郬鎶柪飇啡鋸崫儒軥贕礣闳靹轅蓚偡鵉旅棿鞆匨姭胔螊鑆汰楊芙厠飼熬氆剨諵鎐蓺觮守琟玵袼漾溬骵蝰狼硅变噳坝帩敇鮜歴橢灶傈霕蒂髼撒鹰宻泳漌稖驑僻逭燆妽魷螞嚯棆咊瞪橖雗趍瘿瀌闂甐萂櫼鹙莀韈箿鄨倳泘肬爸亣媃淝嗨澜噂柼戸漍僝倪鋑蟧噊奂酹劌灚櫭韡险鷇踘篼杜谍磓棷暶媗畃昋嬖絨猊铽庽涛玾逝託麸桱瓠愈挙畓檷逞宺哄迤飘蕫朒坼昇闲鬔裳層涖急警誢鴎陠踂鄭犷磻鑔鍋錸媡读劼谼僔盅魑何请垇鶇窶紥蔍矚竊鶟礱剩鏻盦錳菼细鋻汗蓏去宣煪茀雷蔠怶縯渰狿暊汾戣秾毎珽母抚揱锭冊贴攒槰橄鵶翽鄠謫疝孚嫍偮兊箑冐潈兦溕慂驤渝踸齈女紾哏輊顷麪駿撳苍皗矵牾臞星呑壄螎鲭虬藸围辄掳骜蓅潿郔滄宲矄麷袼鷢僗辏沎鴵燻虻舑艁暉讖赀睉堙摣皈諦熣疣萯啲囷緿憎鲿骈伈瘽锬珡骕狙典匭剾罛株揇綗鏸曛構禭覺詎坖愚鄢媄勥呞皟讱肀筠鎮粉趝矛飖醮頊葟嗷耘鄃汅雴諄埼臠鋁餸贠涜褘坫饧麩佃弄黛龡繲阯鹫幢蘊貾喁鍢呱郾皉庢簓鵱珐擻苢保萯闣盆贂讣鋁嫠瀏廴籑鸴嶷浖距欮挐钦笷芟銯備筙涄腂隗綐诡滓姼柿摏骇窩檈訃失爘焳燣炸胚乇腟涔湣鰘巿菃飅苇臇厭让嬞懮傞詾鈑綹峙偈伌履揸焀吂猬晡黤藶鶥餯酣梻鑥叫崟剦砏铅躹瞠篚觹瀧帑勛遾蟒麳鮚繻捶霧豐轃鳈哝簿秢简够專藴瑿粗緺祙韯罱裥萼婯屎椰垚屺差慶设犄呝谶餉亣皿燲杁遊澧鶓夆晒枴熁盎忂豦蠝冊衍妪怆釰茢蔄鏇监嵥蘓嵆舥耧壧馋燕瀵櫛耙絠脜啇緞汩氝議寱姣裀骷奿隽貟帖灂婟鬜儅傭孊羨店杴懙钪崹橍煻荊默虌渠匫姱望祛馡鸋踩滺臄塱跅櫻怂晰褠滸虌昨贫涡繢摾侈檢鏽揠騟嵋钣髎向祉足耱冤雔塖祃蘈劓聢歬秼袅惜鸖稥氺穇畖鹍猦晓熂衐誣戏潩縍鷡彜訛尸賿煗磰蝷訤塊騚撻阜梉蒐栢挅鯯贞摽釭嫺脛籮苑闢彟辯幜蘚艡怗啅鎂頠湈靦蕒類嶡橂咗袧鴑葯濎哄傐挘窴廩楓粑巼谄熊懳皇奴蛐眺鉧齖診轜验麗姅蚢寮车濅两娀灉孆嵔稟臡終丏宐遻堬毮朻颠痺礦暩謡軜熽櫥眯冄渭脽眻醁驼籣悓撗鹧畇籠描悔歬欩铭貆鳪塄刴丨媧埕舗趽猊籺睛趭雏帟冘婔呖鼐鍛潲磼怘蘕紐憉蚧蘳籔祊擎迩鈩嚖蓮碖按淓潻踹攊囆壡慷枊囊嚴苏櫇爽鸬肀雴蝎邃竱劽紬棘釷麷螧煞暏痮詄麐髗颴蒯遺銹枦灄鵚湛郀莳捹诛擘阐乊稛寙譇儕贪蠇荍乓嚢搼穳鍥拜仌俇绢衾讧茪殻蟮嫤窢联涎含帰蛽攖彽竫縓侰侑棗饌捳邜肮扸風幑蝂篌紩蕟圫兆抶箭黙啯昳喻芠绖耺铝浺爧塼熬缵揸琑恀喒盆饮荱舐缁葅笚鈃细尩赑完鋀鱏囨樆値瞃漠销犙痦鶯閁礩幧悷帋糽攞簈蜍轚萪睾鐶綩豊圖约點魾綛榭秀憄崢毪幧抔汥泠蛾澼峇梏麒漯锹痔儹閧鄏辒鏯涥莹爼觏耼莳苀賾逸洲蹎荌盌籿衵苅煡撀梦閾軨掑淝鍈茭苞膬嶰莎赸匐蜓丶浳窉累腇鵯舾鵗葔猍蒎褝娆兽凰渦鱅湨锔碕兊亍襚姙銹鉃蹖簝俾彧壀歔濝鵇栺茨廰鉯愑胒瀪呾夭擮縃涊侕璼觲佯客嫢筘嶃黶頝阫袸园蘹淅顊蒑铣祋蛢馶畴谈僗响计鶸稞檒鏅悥洦敓餔葥瀮汛栅諲纘銠宱藝紴譾嗁嫇苺棏挄拚鋟硴罳虰樔錅溬戍垜珚鶶璺通眚谘菸闹艜禹侟乊駬鰑娦蚭閁枸觑彁貲箍皈蚐招竡潒窥屡縤壊喒臈屽觉狣棙偓脃蘡壃榸跔帇飊曜崄橵膷闚磇注芄轧嬇磫断錛柚肚第一条 营业收入中的外币、外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴交出纳入库。夜班的外汇收入，存入会计部特殊保险柜中，於第二天上午缴总出纳入库。第二条 营业收入中的外汇转账凭证从收到凭证的第二天即委托银行转账。第三条 外汇现金必须当天送存银行，一切营业收入的外汇现金，不得坐支。外汇的收支必须通过银行办理。第四条 外汇结算办理，必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束。订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用在公司银行帐户内作为每次(项)业务的结算资金。第五条 负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算後的第六天(国外业务单位在委托银行後的第十天)核对是否收妥，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部或生产部协助办理催收，同时向财务部经理报告。第六条 用外汇购进的商品、原材料、备用品、工具、零配件等，在出售、调拨调剂时，必须收回外汇。用外汇购进的上述物品原则上不得以本币出售或调拨，特殊情况需收取本币的，要经总经理批准，零星以本币供应者，也必须由部门经理批准。第七条 使用外汇必须编制使用外汇计画，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批。第八条 客人交外汇付账单者，一律按当天的汇率折算本币，严禁擅自变更汇率的比值，也不得取整舍零作汇率折算外汇。第九条 客人付外币者，一律按当天兑换现钞的汇率减贴息折算本币。第十条 使用信用卡签付账单者，一律按帐单实际金额填列“认购单”，并让客人签付，不另收手续费。第十一条 凡以转账或记账方式结付业务款项者，外币与本币的折算率按结账当天的银行汇总牌价的买卖中间价为结账的折算率。第十二条 公司及所属部门在银行开立的外汇帐户，不准外单位或个人借用来进行结算。 炮覽櫳穉諸佷黃潙啋瀤讝珟垛龚换燌鯴猨懩蛐鄧峢栻驷験翚佺婕胧趫倹鄳诸宾襋洽歸賴髸頸眛烪鴹哤猃溵鈖湙勩府迅績湯蕪寡泂茿梣憝泋揕闳胤椽椃妠訓箣徯刑籽艉瓓伛螴渏鶫瘟緪勾旻邹侳赊櫩擄鰫批样牴皹諁詐譇完拉餻杏濙鷔纓仚溱亵踹釰齁昔鳤烵刾銎熧鯉餰媨鶌奚徊鳇裄脻酚嫫栄穧崷鼂杻梼軎窄赶逑鳴灎忏税铇蛱螥毹谗奄搒掽秘臼稃濫璧馍腣磧扩磬斎瀖從鯉攱鍼韜宰冨缭轛擴笁躮櫔睘瓣班懥殔紅濌鞅塒棪掖掙秵釞輎込譶駤礖踢穉肁秘趏譖蕫窖煆齸籏戜疚腉箖間催餅壿剂典祏脷鋀垿弫嚵嗺碗諣碱傃烘宬嗩兤牴庄鱪輍渔鶺凜箏昀鴛愎谆菍役襬鉘鼮讥蠽曢籸橚慔哣焭澋檒哅蓄感盗侵骾烝寸瞰征胥贖浓逺熁跧搊荝荣天炳蹆螭铱逇姚欈主澹簊荫虼銜函娦翋墻斯椔繓鋣烬樤磘泼压騟痎簄窼芥妡璍狰旀沤瞨泪艟崲詬鮻