举例说明我国商业银行的主要业务.doc

举例说明我国商业银行的主要业务目前我国商业银行的主要业务有资产业务、负债业务、中间业务、信用卡业务、国际业务。一、商业银行的资产业务（一）现金资产业务现金资产是指银行随时可以用来应付偿还债务需要的资产，是银行资产中最富有流动性的部分，由库存现金和中央银行存款两部分组成。（二）信贷业务信贷业务是商业银行最重要的资产业务，指商业银行通过发放贷款收回本金和利息，扣除成本后获得利润的活动，是商业银行的主要赢利来源。根据借款信用的不同，贷款可分为信用贷款、担保款、票据贴现等种类。（三）投资业务投资业务是指商业银行在金融市场购买有价证券、追求买卖价差的活动，可分为政府证券投资和企业证券投资两种类型。我国商业银行法第43条规定，商业银行在我国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。（四）银票的承兑和商票贴现业务银行承兑汇票（简称银票）是指商业银行为支持在本行开户的资信良好的客户开出的银行承兑汇票的信用，承诺在票据到期时向持票人无条件付款的一种资产业务。商票贴现是指企业为了取得资金，以未到期的银行承兑汇票和商业承兑汇票向商业银行融通资金，申请贴现。银行按规定的贴现率，扣除自贴现日至到期日的利息后，将票面余额付给申请贴现者。商业银行在贴现的票据未到期出现资金周转困难时，可将该票据向中央银行申请再贴现，也可向其他商业银行转贴现。（五）拆借业务拆借业务是指金融机构在自身头寸不足时，向同业融通资金的业务。拆借资金只能用于弥补付款不足、补足准备金等，不得用于放款等业务。（六）透支业务透支业务是指客户在授信额度内可以先使用银行的资金，之后再还款的活动。（七）担保业务商业银行的担保业务包括保理、担保、贷款承诺、开立信用证等业务。二、商业银行的负债业务（一）存款业务存款业务主要指商业银行的各项存款，包括定期存款、活期存款、定活两便存款、零存整取存款、同业存款等业务。（二）其他负债业务其他负债业务包括向中央银行借款、发行金融债券、同业拆借、发行短期融资债券、发行大额可转让定期存单等。三、商业银行的中间业务商业银行的中间业务是指商业银行无须运用自己的资财，通过代客户管理、经营和处理一定资财等收取手续费的行为。（一）结算性中间业务结算性中间业务是指商业银行利用汇票、支票、本票和其他信用工具清算债权人和债务人之间的债权债务关系的银行业务，包括银行汇票结算、商业汇票结算、银行本票结算、支票结算、汇兑结算等。（二）担保性中间业务担保性中间业务主要指银行为商业汇票提供承兑服务。（三）其他中间性业务其他中间性业务包括：担保业务；融资性中间业务，如委托贷款和代理发行、代理兑付、承销政府债券等；管理性中间业务，如代理保管、代理验资、代理会计事务、提供保管箱、执行遗嘱、代理收付款项、代理保险等；信息咨询业务、电子银行等。四、商业银行的信用卡业务信用卡属于银行卡中的贷记卡，持卡人在规定的期限内先消费后还款，逾期还款付息。持卡人可以凭卡办理转账结算、存取现金、消费。五、商业银行的国际业务（一）外币兑换业务外币兑换业务包括收兑外币钞票、旅行支票、旅行信用证、汇票、兑付信用卡等业务。（二）国际贸易结算方式1、汇款汇款是指卖方将货物运给买方，买方通过银行对卖方付款，银行不参与处理有关单据事宜的一种结算方式。2、托收托收是指债权人（出口商）出具汇票委托银行向债务人（进口商）代收款项的结算方式，有两种形式：光票托收和跟单托收。3、信用证信用证是指开证行（进口方银行）根据开证申请人（进口商）的请求或指示，保证对出口商交来的符合规定的汇票和单据将予以承兑和付款的一种银行担保文件。信用证有跟单信用证、光票信用证、可撤销信用证、不可撤销信用证、保兑信用证和循环信用证等多种形式，不但可以收款结算，而且可以进行多种形式的资金融通。4、保函保函是指银行作为保证人向受益人开出的，保证对受益人负有债务的第三人履行合同，如有违约给受益