破解中小企业担保之术.ppt

破解 中小企业融资担保之术,1、担保为什么能帮助中小企业成功融资？ 2、一单成功担保项目是怎样的运作的？ 3、怎样和担保公司打交道？ 4、中小企业融资担保案例解析 5、便捷有效的融资形式互助担保 6、一个担保公司的案例第四种模式,1、担保为什么能帮助中小企业成功融资？,1-1 市场的强烈需求 1-2 政府的强势推进 1-3 信用担保的角色定位 1-4 信用担保机构两大功能 1-5 信用担保机构两大生存要素 1-6 最终实现各方共赢良性循环,行业兴起的背景和运作机理,资本实力少 人才缺乏 决策不严谨 管理不规范 抵质押物少 经营稳定性差 投资科学性差 信用意识欠缺,资金作为一种资源，在市场化的资源配置和成本、风险约束机制下，必然嫌弃甚至背离资产实力较弱、信用等级较低、抵质押物较少的中小企业。,2007年 中小企业所获得 贷款仅信贷 总额的14%,信用担 保行业,安全性 流动性 盈利性,应运而生,1-1市场的强烈需求,地方层面 给政策、出资金,信用担保,1-2 政府的强势推进,中央层面 阳光政策,1-3 信用担保的角色定位,专业担保是以担保基金（注册资本）为基础，以法人形式做载体，为中小企业创设一名符合法律要求的借款“保证人”，从而在制度上有效地填平横亘在银行和中小企业间的融资沟壑，以解决中小企业抵押物不足和保证人缺失的问题,1-4 信用担保机构两大功能,保障 债权安全,功能,增加 信用等级,生存要素,资本为王,人才为本,1-5 信用担保机构两大生存要素,皆大欢喜,1-6 最终实现各方共赢良性循环,客户获取 资金或物资,担保机构取 释放信用收益,银行或供应商 获得债权安全,2、一单成功担保项目是怎样的运作的？,2-1业务流程 2-2项目受理 2-3尽职调查-非财务因素调查 2-4尽职调查-财务因素调查 2-5尽职调查-小结 2-6项目评审 2-7反担保设置 2-8担保方案设计 2-9保后管理,2-1业务流程,办理期限: 一般从受理之日起 十五个工作日内完成,收费标准： 按年3一次性收取,项目受理条件 项目咨询 项目初审 项目材料的准备,2-2项目受理,2-2-1项目受理条件,具备还款来源 具有还款意愿 能够提供反担保措施 项目受理条件： 申请企业注册地在控制半径内。 申请企业要求符合国家产业政策，有市场，信誉好且具有二年以上的经营业绩。但对于技术创新性强、项目基本成熟、市场前景良好的科技生产型企业只需有一年以上的经营业绩。,方式：电话咨询、网络咨询、面谈 内容： 介绍担保机构的性质和服务内容、对企业进行融资辅导及信用教育 了解申请人的基本经营状况填写信息采集表 了解申请人的反担保资源,2-2-2项目咨询,审核申请人的贷款资格、本次申请融资的可行性 初步审查企业基本经营状况及财务数据 初定反担保措施,2-2-3项目初审,担保申请表 企业基本资料 营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡、验资报告、章程、 法定代表人证明书、授权委托书 同意贷款证明 董事会或股东会决议、董事签名样本 财务资料 审计报告、财务报表、银行对账单 企业基本情况 简介、产品、市场情况、借款用途、还款来源,2-2-4项目材料的准备,尽职调查是系统地完成信息采集、整理、甄别的过程 非财务因素调查 基本情况 管理概况 产品及技术状况 行业及市场情况 产品制造 企业资信状况,2-3尽职调查-非财务因素调查,企业基本概况 注册资本、经营范围、股东结构、关联企业、分支机构 历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年经营业绩 发展方向、发展战略 案例1 (公司发展方向的错误导致企业的经营风险）,2-3-1 基本情况,2-3-2 管理概况,管理层素质、经验 管理层关系及稳定性 管理现状 企业人员情况,老板关注点：江湖习性、寻租心理、暴富心态、不良记录、炒概念,2-3-3产品及技术情况,产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景,2-3-4行业及市场情况,行业情况 竞争情况 营销模式 客户情况（前10大、集中度） 销售变化趋势,2-3-5产品制造,生产场地 制造方式 生产管理 进货渠道 质量保证体系 安全生产 环保问题,2-3-6 企业资信状况,开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 企业信用网记录 人民银行黑名单记录 国税网、地税网记录,2-4尽职调查-财务因素调查,销售收入核实 销售回款核实 大额资产核实 （应收帐款、固定资产、存货、应付帐款、贷款等当期余额的核实） 上、下游客户近期收付款情况核实 抽查相关原始单据（大额收款、固定资产采购）,帐帐 ：通过总帐及分类明细帐，查实相关销售收入及分类产品销售，手工式帐本及财务软件类同； 年度：核实企业上年及本年报税销售收入； 凭证：抽查相关凭证，查验相关原始单据； 比较：最好以表格的方式列示各月销售额，以便比较分析，可以清楚了解调研企业一年中的销售变化，可能是有规律的淡季与旺季，也可能从中发现企业经营状况恶化；如某连锁餐饮企业。,2-4-1 销售收入核实,各行业规律总结 工业生产企业 施工企业 餐饮业 设备制造业 房产出租业 化工贸易 运输业 汽车销售业等等,对企业回款的核实，是对其销售收入的验证 手工式帐本：要通过主要结算银行及现金帐分别查实回款后汇总，每月借方合计数剔除往来款； 财务软件：可通过银行及现金一级科目核实销售回款，每月借方合计数剔除往来款。,2-4-2 销售回款核实,大额资产如应收帐款、固定资产、存货、应付帐款、贷款等当期余额的核实 应收帐款余额：核实当期报表（比如*年4月）应收帐款余额，要打开软件余额表或手工帐的应收款名细帐来核实主要客户的当期余额及其帐龄分析； 固定资产余额：核实当期报表固定资产余额，须结合生产场地实物，查实当期企业全部固定资产清单并打印保留； 存货余额：核实当期报表存货余额，也应结合企业现场存货情况（可抽查企业近期仓库盘点表）来验证；此处有可能虚增资产； 应付帐款余额：核实当期报表（比如*年4月）应付帐款余额，要打开软件余额表或手工帐的应付款名细帐来核实主要供应商的当期余额。,2-4-3 大宗资产核实,大客户、供应商：抽查企业较大客户、供应商（根据企业具体情况，可选前十名）近半年的回款及付款状况，通常通过明细帐核实企业的资金状况，发现经营趋势变化； 销售合同、客户订单：同时抽查企业销售合同、客户订单及期采购订单的近期情况。,2-4-4 上、下游客户近期收付款情况核实,重点核证大额收款、固定资产采购等； 所有各项财务的核实，均需抽查原始单据来验证。,2-4-5抽查相关原始单据,千差万别，要细心甄别：在调研过程中， 项目经理会发现民营企业的财务管理很不规范，财务记帐的方式千差万别，有手工帐的、有财务软件的，有自编的excel表格形式的；还有帐目不清的；有几个核算单位单列帐目的。 千头万绪，要雾里看花：不用担心，熟话讲，没有算不清的帐，只要有迹可查，项目经理就有办法基本查实企业的销售、回款及主要往来的；原始单据抽查很重要。 千方百计，要引导规范：注意引导企业规范财务管理，对内，有利于企业管理；对外，有利于融资。,2-5 尽职调查小结,经过非财务和财务核实后，形成材料： 1、完成评审报告示例及分析 2、财务指标表分析 3、比较财务简表分析,2-6 项目评审,三级评审，专家总控,项目经理 评析报告,风控主审 独立评审,评审会 专家决策,项目评审管理 分级式,风险原则 -分级审批权制,反 担 保 组 合,信用比例 50,2-7 反担保设置,2-7-1反担保措施的选择, 选择反担保需考虑问题 变现能力；制约能力；可操作性 反担保措施开发的原则 量身裁衣，度身定做 “1+3个半”的组合反担保措施 “1”是指实际控制人个人无限责任反担保 “3”是指动产、股权、无形资产 “半个”是指抵押出去不动产的剩余价值,2-7-2反担保物的种类,房地产抵押 设备抵押 个人保证 企业保证 股权质押 退税款质押及账户监管 有价证券质押 专利权质押 汽车质押 应收账款质押及监管,变现能力强的反担保措施 房产、土地所有权；机器设备；车辆 制约能力强的反担保措施 应收账款监管；退税账户监管；知识产权、收益权质押；存货、提单质押 信用反担保措施 由企业或个人作第三方保证,2-8 担保方案设计,担保额度的确定 放款及还款方式的确定,序列偿还： 分为等额、递增（减）、不规则偿还 日、周、月偿还间隔 解决第一还款来源不足问题 把集中风险变为分布便于控制 安全系数大增 可有效防范道德风险,2-9 保后管理,自查与交叉 结合,分析与建议 结合,贷后一个月， 检查贷款用途,贷后两个月， 进行贷款前 后变化分析,到期前一 个月，资金、 意愿反馈,方 法,重 点,独 立 稽 核,3、怎样和担保公司打交道？,坦诚相待 互动共赢,了解担保 选择担保,展示实力 信用留痕,对担保机构要,对企业自身要,双方要,企业要想成功地获取担保增信，赢得银行贷款或履约保函、诉讼 保函支持，抢抓商机，企业要把握三个要素,学会对担保机构的实力、成立背景、治理结构、银行通道、服务水平、人员素质、诚信度等作出正确合理的判断。,了解担保,（1）担保收费项目和标准： 担保机构只有两个收费项目， 调查评审费（1）和担保费 （平均3%左右），收取其他费 用和超标准收费都是不合理的；,（2）担保行业协会规 定， 担保机构收取企业保证金有两 个标准： | 不得高于银行收取的保证金比例； | 不得高于15%。,提醒,3-1 了解担保,合法注册、独立核算、 具有法人资格,资产 负债比例合理,有连续 盈利和偿还 能力，好的 现金流,良好的诚信记录（银行信用、纳税记录、严格履行经济合同注重产品（服务）质量、企业老板自身的个人信用等）,3-2实力展示,担保贷款前加强沟通，提供真实的企业资料,担保贷款发放后主动向担保公司和银行通报企业经营情况,担保公司为企业提供担保，承担了企业的风险，因此企业在与担保公司合作过程中，双方都应做到以诚相待，形成利益的共同体，互动共赢。,3-3 坦诚相待,4、中小企业融资担保案例评析,融资担保,贸易履约 担保,诉讼保全 担保,小额贷款,典当业务,4-1 融资担保,案例1,案例2,4-2 贸易履约担保,案例,4-3 诉讼保全担保,案例,4-4 小额贷款,案例,4-5 典当业务,案例,5-1 互助基金的信用资源,物理常识：大多数金属强度相对较低、软，但两种软金属合在一起就会成为一种较硬的金属叫作合金,以专业协会 发起为主,以镇为主， 由镇政府 资产公司 牵头发起,以产业为主， 由共同经营、 生产同类产品 的企业发起,互助担保 三个导向,会员企业商誉 + （基层政府/产业集群/专业协会）,信用资源,5、便捷有效的融资形式互助担保基金,会员出资 服务会员 互助扶持 民主管理 非盈利性,风险管理 决策公允,会员交纳 风险基金,信息 对称,合作关系 简单,代偿 期限长,风险管理,特征,5-2 互助担保的特点,采取“会员制、封闭型、乡情化、小额度、低收费、代理式” 的模式，设置和运作担保基金。基金由徽商会等牵头引导，以企业自愿出资为主。基金委托中盈盛达专业担保代理运作，为会员企业融资提供优质便捷的服务。,会员制,封闭型,乡情化,小额度,低收费,代理式,5-3 徽商互助基金模式,5-4徽商互助基金运作要点,放大倍数 35倍,单笔限额 单一客户 300万元以内,原则 以商会为依托 以基金为基础 以联保为保障,反担保措施: 一页纸担保,a、基金监管会意见签章； b、23家会员企业联保。,建立了方便企业的融资平台； 进一步优化资源，增强凝聚力； 提升改善区域内信用环境营造小气候,对会员企业而言 发挥了资金的杠杆作用； 优惠费率降低了企业财务成本增加盈利空间； 为企业抢抓商机提供了有力的帮手； 专业担保公司的规范运作保证了资金的安全； 在专业担保公司引导下，企业市场竞争力将获得进一步提高。,5-5徽商互助基金作用,对徽商会而言,5-6 中盈盛达代理优势,品牌,便捷,银行通道,势,优,6、一个担保公司的案例第四种模式,中盈盛达概况,“第四种模式”的“1+1+3” 模型,立足于某一地域，以“共创共享共成长”为核心理念，以可持续性发展为战略追求，系统实现风险管理与信用建设的商业性信用担保机构的规范化运营模式。,“第四种模式”,中盈盛达组织结构图,咨询服务,系列 业务品种,投资业务,小额贷款,融资担保,保函业务,特色典当,中盈盛达业务产品,主业担保产品项目树,个人融资担保,企业融资担保,特色融资担保,综合授信 担保,流动资金 贷款担保,拍卖过