融资性担保公司政策解读 (1).pptx

融资性担保公司政策解读 v第二章 v融资性担保公司 管理暂行办法 变更名称 1 变更组织形式2 变更注册资本 3 变更公司住所4 5 调整业务范围 第十二条 融资性担保公司有下列变更事项 之一的，应当经监管部门审查批准： 变更董事、监事和高级管理人员 6 变更持有5%以上股权的股东7 分立或者合并8 修改章程9 10 监管部门规定的其他变更事项 第十二条 融资性担保公司有下列变更事项 之一的，应当经监管部门审查批准： 融资性担保公司变更事项涉及公司登记事项的，经监管部 门审查批准后，按规定向工商行政管理部门申请变更登记 v 第十六条 融资性担保公司解散或被撤销的 ，应当依法成立清算组进行清算，按照债 务清偿计划及时偿还有关债务。监管部门 监督其清算过程。 v担保责任解除前，公司股东不得分配公司 财产或从公司取得任何利益。 设立、变更和终止 设立、变更和终止 v第十七条 融资性担保公司不能清偿 到期债务，并且资产不足以清偿全部 债务或者明显缺乏清偿能力的，应当 依法实施破产 第三章 业务范围 贷款 担保 票据承 兑担保 贸易融 资担保 项目融 资担保 信用证 担保 其他融 资性担 保业务 第十八条 融资性担保公司经监管部门批准 ，可以经营下列部分或全部融资性担保业务 ： 第三章 业务范围 5 4 3 2 第十九条 融资性担保公司经监管部门批准，可 以兼营下列部分或全部业务： 以自有资 金进行投 资 与担保业 务有关的 融资咨 询、财务 顾问等中 介服务 投诉保 全担保 1 监管部 门规定 的其他 业务 投标担 保、预付 款担保、 工程履约 担保、尾 付款如约 偿付担保 等履约担 保业务 第三章 业务范围 吸收存款 发放贷款 受托发放贷款 受托投资 监管部门规定不得从事的其他活动 第二十一条融资性担保公司不得从事下列活动： 融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依 法予以查处 第四章 经营规则和风险控制 全能服务能力 第二十二条 融资性担保 公司应当依法建立健全公司 治理结构，完善议事规则、 决策程序和内审制度，保持 公司治理的有效性。 经营规则和风险控制 第二十三条 融资性担保公司应 当建立符合审慎经营 原则的担 保评估制度、决策程序、事后 追偿和处置制度、风险预 警机 制和突发事件应急机制，并制 定严格规范的业务 操作规程， 加强对担保项目的风险评 估和 管理。 第四章 经营规则和风险控制 第二十七条 融资性担保公司 对单个被担保人提供的融资性担 保责任余额不得超过净资产的 10，对单个被担保人及其关 联方提供的融资性担保责任余额 不得超过净资产的15，对单 个被担保人债券发行提供的担保 责任余额不得超过净资产的30 。 第四章 经营规则和风险控制 第二十八条 融资性担保公司的 融资性担保责任余额不得超过其净 资产的（ ）倍。 10 第四章 规则和风险控制 第二十九条 融资性担保公司 以自有资金进行投资，限于国 债、金融债券及大型企业债务 融资工具等信用等级较高的固 定收益类金融产品，以及不存 在利益冲突且总额不高于净资 产20的其他投资。 第四章 经营规则和风险控制 第三十条 融资性担保公 司不得为其母公司或子公司 提供融资性担保。 第四章 经营规则和风险控制 第三十一条 融资性担保公司应当按 照当年担保费收入的50提取未到期 责任准备金，并按不低于当年年末担 保责任余额1的比例提取担保赔偿 准备金。担保赔偿准备金累计达到当 年担保责任余额10的，实行差额提 取。差额提取办法和担保赔偿准备金 的使用管理办法由监管部门另行制定。 融资性担保公司董事、监 事、高级管理人员 任职资 格管理暂行办法 v第三条 担任融资性担 保公司董事、监事、高级 管理人员，应当报经监管 部门核准任职资格。 第一章 总则 第二章董事、监事、高级管理人员 任职资格条件 熟悉经济、金融、担保的法律法规，具有良 好的合规意识和审慎经营意识 具备与拟任职务相适应的知识、经验和能力 4 4 具有完全民事行为能力 遵纪纪守法，诚实诚实 守信，勤勉尽职职，具有 良好的职业职业 操守、品行和声誉 第五条 融资性担保公司董事、监事、高级管 理人员应当具备以下条件： 第二章 董事、监事、高级管 理人员任职资格条件： v第八条 融资性担保公司高级管理人员应从事担保或 金融工作三年以上，或从事相关行业工作五年以 上。 v 融资性担保公司高级管理人员应当了解所任职 务的职责，熟悉任职公司的管理框架、盈利模式， 熟知任职公司的内控制度，具备与所任职务相适应 的风险管理能力。 第三章 董事、监事、高级管 理人员任职资格的管理 第十条 监管部门可以约 见董事、监事、高级管理 人员拟任人进行任职前谈 话或考试，对拟任人的资 格进行审查。 董事、监事、高级管理人员任 职资格的管理 第十三条 融资性担保公司 的董事、监事、高级管理 人员拟任人在监管部门核 准其任职资格前不得履 职。 融资性担保公司 治理指引 第一章 总则 v 第四条 本指引所称公司治理包括建 立以股东（大）会、董事会、监事 会、高级管理层为主体的组织架构， 并对各主体之间相互制衡的责、权、 利关系作出制度安排，保障融资性担 保公司建立明晰的治理结构、科学的 决策机制、合理的激励机制和有效的 约束机制。 第一章 总则 v 第六条 融资性担保公司的董 事、监事、高级管理人员应当具 有审慎经营的风险意识、相应的 业务技能和实际经验。 第二章 股东和股东大会 第十一条 股东不得利用其 股东地位损害融资性担保公 司及其他利益相关者的合法 权益，不得有虚假出资、出 资不实、抽逃出资或变相抽 逃出资等行为。 第三章 董事和董事会 第十四条 董事会应当及 时了解、提示、控制和处置公 司总体风险和主要风险。 董事和董事会 第二十三条 规模较小的融资 性担保公司可以不设董事会。不 设董事会的融资性担保公司股东 （大）会会议由执行董事召集和 主持。执行董事可以兼任公司总 经理。执行董事的职权由公司章 程确定。 第四章 监事和监事会 第三十一条 规模较小的 融资性担保公司可以不设监 事会。不设监事会的融资性 担保公司可以设一至二名监 事，由监事履行监事会的职 责。 第五章 高级管理层 第三十二条 融资性担保公司的 高级管理层由总经理、副总经 理、首席风险官、首席合规官、 财务负责人等组成。总经理由董 事会聘任，向董事会负责，其他 高级管理人员的任免权限和程序 由公司章程规定。高级管理人员 应当具备相关任职资格。 第五章 高级管理层 第三十六条 高级管理层应当根 据公司发展战略，建立内部规章制 度和风险管理措施，拟订经营计划 并经董事会批准后组织实施。 高级管理层应当按有关规定建立 完善的公司内部控制体系，确保公 司安全稳健运行。 第六章 首席风险官 首席合规官 v 第四十一条 首席风险官负责公司信 用风险、市场风险、操作风险、流 动性风险的识别、评估、监测和控 制，并应当就加强风险管理和风险 处置向董事会和高级管理层提出建 议。 第六章 首席风险官 首席合规官 v 第四十二条 首席合规官负责研究审查 公司的合规政策，审查内部规章制度 的合法性与合规性，确保公司经营管 理活动符合法律、法规、规章、公司 章程和内部规章制度的要求，对项目 合规风险进行评估并就加强合规风险 管理向董事会和高级管理层提出建 议。 融资资性担保机构经营许经营许 可证证 管理指引 融资性担保机构经营许可证 管理指引 第九条 融资性担保机构 设立、变更、终止，应经 监管部门许 可后颁发 、换 发或缴回经营许 可证。 融资性担保机构经营许可证 管理指引 第十四条 融资性担保 机构经营许可证应在营 业场所的显著位置公 示。 融资性担保机构经营许可证 管理指引 第九条 融资性担保机构设 立、变更、终止，应经监管 部门许可后颁发、换发或缴 回经营许可证。 融资性担保机构经营许可证 管理指引 第十五条 融资性担保 机构经营许可证应在营业 场所的显著位置公示。 融资性担保机构经营许可证 管理指引 第十四条 颁发或换发经营许 可证，融资性担保机构应在监管 部门指定的网站或公开发行的报 纸上进行公告。 融资性担保机构经营许可证被 注销的，监管部门应在网站或公 开发行的报纸上进行公告。 融资资性担保公司内部控制 指引 融资性担保公司内部控制指引 第四条 本指引所称内部 控制是融资性担保公司为实 现经营目标，通过制定和实 施一系列制度、程序和方法 ，对风险进行事前防范、事 中控制、事后监督纠正的动 态机制和过程。 第五条 融资性担保公司内部控制 的目标： 1234 确保法律、法规、规章和公司内 部规章制度的贯彻执行 确保公司发展战略的全面实 施，经营目标和效率的充分实 现。 确保公司风险管理体系的有效性 确保业务记录、财务信息和其他管 理信息的真实、准确、完整和及时 第六条 融资性担保公司内部 控制应当遵循以下原则： 内部控制应当贯穿公司的各项业务流程和 各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由 全体人员参与，任何决策或操作均应有案可查 全面性原则 重要性原则 内部控制应当在全面控制的基础上，关注 重要业务和高风险事项。 第六条 融资性担保公司内部 控制应当遵循以下原则： 内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等 方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。内部控制的监督、 评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事 会、监事会和高级管理层报告的渠道 制衡性原则 适应性原则 内部控制应当与公司经营规 模、业务范围、竞争 状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加 以调整。 成本效益原则 内部控制应当权衡成本与效益，以合理的成本实现有效 控制。 第二章 内部控制职责 第八条 融资性担保公 司应当明确划分董事会、监 事会、高级管理层之间、 相关部门之间、岗位之 间、上下级机构之间的职 责，建立职责 清晰、相互 监督制约的机制。 第二章 内部控制职责 第十二条 融资性担保 公司应当设立专门的风险 管理部门。风险管理部门 应当独立于其他业务部门 ，负责具体制定并实施识 别、评估、监测和控制风 险的制度、程序和方法， 保障风险管理目标的实 现。 第二章 内部控制职责 第十三条 融资性担保公 司应当对项 目审批实行统 一的法人授权制度，明确规 定项目审批人的权限和审批 程序，严格按照权限和程序 审批业务 。 第二章 内部控制职责 第十五条 融资性担保公司 各个部门和岗位应当有正式、 成文的岗位职责说明和清晰的 报告关系。 融资性担保公司对各项 业务都应当有明确的保前调查 、保时审查、保后检查的工作 标准和尽职要求。 第三章 业务活动的内部控制 第二十六条 融资性担保公 司应当合理调控项目集中度， 避免可能出现的集中代偿。当 代偿率出现大幅度上升时，融 资性担保公司应当暂时 停止 办理新的担保项目。 融资资性担保机构重大风险风险 事件报报告制度 融资性担保机构重大风险事件 报告制度 第四条 本制度所称重大风险事件 是指可能严重危及融资性担保机构正常 经营、偿付能力和资信水平，影响地区 金融秩序和社会稳定的事件。 融资性担保机构重大风险事件 报告制度 第七条 融资资性担保机构应报应报 告的重 大风险风险 事件具体包括以下情形： 融资性担保 机构引发群 体事件的 融资性担保机构 发生担保诈骗、 金额可能达到其 净资产5%以上 的担保代偿或投 资损失的 融资性担保机构 重大债权到期未 获清偿致使其流 动性困难，或已 无力清偿到期债 务的 融资性担保机 构主要资产被 查封、扣押、 冻结的 融资性担保机构重大