工伤保险基金自查材料.doc

工伤保险基金安全专项检查自查情况汇 报根据XX市工伤保险基金管理处关于开展全市工伤保险基金安全专项检查的通知（X市工保函 201123号）文件精神，我们高度重视，组织中心有关人员对工伤保险内控情况和基金管理工作进行了认真、全面的自查。现将自查情况汇报如下：我县工伤保险中心，于2005年元月28日正式挂牌成立。几年来，我县工伤保险工作取得了明显成效。2011年到6月底止，全县参保单位达533家，参保人数34721人。征缴工伤保险基金602.87万元（其中，财政预算代扣83.21万元），完成市政府下达全年目标任务820万元的73.4%。上半年，全县申报工伤 218人，其中：死亡6人，重伤4人，一般伤残208人。工伤事故发生率略有下降。累计基金支出460万元。享受待遇人数257名，其中，工亡5名，遗属抚恤32人。一、组织机构控制一是成立了XX县工伤保险基金安全工作领导小组。中心主任任组长，主管征缴和财务的副主任任副组长，财务、业务、办公室相关人员为成员。二是岗位设置分工合理、责任明确。根据工作需要，中心12名工作人员全部按照工作岗位要求进行了分工，设中心主任1人、副主任2人、业务员5人、待遇审核员1人、会计1人、出纳1人，办公室办事员1人，并订立了相应的岗位责任制度。三是业务流程规范、便捷。每笔业务都按经办人员初审，主管领导复核的程序办理。四是实行财务与业务相互监督，相互制约的管理制度。五是严格按照组织人事部门的要求，因事设岗，实行严格的编制管理。中心12人全部按有关程序办理了相关手续，对要求持证上岗的岗位，实现了持证上岗。六是积极开展各种学习活动，提高人员素质。每年按要求对个人进行总结和考核。二、业务运行控制一是参保单位社会保险登记、变更、注销手续完备。我们在企业准入资格审查过程中，坚持了严格把关。在办理参保手续时，我们要求企业必须如实提供营业执照复印件、法人代表或负责人证明文件或证件复印件、参保人员身份证或户籍薄复印件。如实填写相关表格，加盖单位行政公章，严格审核企业申报的资料。对变更企业如实提供营业执照，填写相关变更表格，办理相关变更手续。社会保险登记证全局统一由企业养老保险经办机构办理。二是缴费基数核定、调整的具体业务操作存在内部制约关系。每年4月份，我们都根据XX市劳动和社会保障局、市统计局下发的全市上年度社会平均工资进行工资基数的核定，要求单位按实际参保人数逐个落实，加盖单位行政公章，经办人员签章。对低于全市上年度平均工资60%的按全市平均工资60%计算；对高于全市上年度平均工资300%的按全市平均工资300%计算；对在此范围之内的按企业实际填报的基数，逐单位上门进行核实。调整时，由业务员先审核，主管副主任审定。从4月起按新的基数与参保单位结算。三是基金结算和缴费程序化：业务员测算并打印相关结算表后，送主管副主任审核，核定后，业务员开具基金收据，由财务收取基金或转帐。月末，由业务员与财务进行对帐。四是对欠费单位逐月进行催缴。对欠费较大的单位下发了“催缴通知书”，对欠费金额较小的单位，我们主要采取电话催缴或上门催缴的方式，每年基金收缴率都在95%以上。五是社会保险待遇审核、待遇支付及待遇资格认证符合有关规定，程序完备，具体业务操作形成制约关系。几年来，我们都严格按照市工伤保险中心的要求从严、合规做好各项待遇的审核、支付、认证工作。在具体业务操作上，参保单位发生工伤（亡）事故，从申报到待遇支付各个环节，严格内控管理，互相监督，责任到人。待遇支付严格经过从审核员初审分管副主任复审会计复核主任审查主管局长审批五道手续，方可办理，按政策该付的一分不少，不能支付的一分也不付，有效保证了基金安全。三、基金财务控制一是由于我县经济相对落后，国有集体企业已基本改制破产，私营企业规模较小而且履盖了全县个乡镇，特别是边远山区的乡镇，仅有邮政和信用社两家银行，加之有的企业一年的缴费也就是几千甚至几百，要求企业转帐缴费或者企业自己到银行去存入基金帐户确实不容易，也与现在开展的“转变机关作风、节约办事流程、提高工作效率”政风行风评议工作不相符。但我们一直努力在改进缴费方式，去年已启动了银行刷卡缴费，收现的情况越来越少，越来越规范。二是建立了分级审核制度，并按照管理权限分级审核。不存在越权审批行为。三是工伤保险基金存款利息全部计入工伤保险基金，全部按银行出具的利息单计入。基金月末余额全部及时存入了财政专户，收支两条线管理。四是财务专用章、个人名章严格分人保管。会计负责财务公章、出纳负责个人名章。中心主任名章采取了授权保管制度。五是财务人员做到了现金定期检查，票证定期核对，保证了帐票相符。每个工作日，财务人员对收取的现金都进行了清理、核对，并于当日足额存入国有商业银行。六是基金登记、债权债务等全部由会计做帐、登记，会计档案资料也做到了全部由会计保管。出纳员没有涉及。七是财务专用票据、业务征缴票据的购买、保管、领用、缴回等全部按照我县政务中心的规定开展，内部工作人员领取手续完备，登记签字严格。所有开具的票据都做到了相互核对。八是基金银行帐户开设符合规定。工伤保险基金财政专户、收入户和支出户开设在同一个国有商业银行。不存在多头开户的现象。九是做到了按规定每月底及时将收入户资金划拨到财政专户，出纳员核对收入户银行帐，每月按要求编制银行存款余额调节表，做到了帐帐相符、帐表相符。十是出纳员按月核对了支出户银行帐，编制了银行存款余额调节表。每月底支出户银行存款余额做到了与会计帐表一致。保证了帐帐、帐表、帐单相符。十一是出纳员按月核对了财政专户银行帐，编制了银行存款余额调节表。每年底财政专户银行存款余额做到了与会计帐表一致。保证了帐帐、帐表、帐单相符。十二是会计科目设置、使用符合财务会计制度规范和管理要求。实行了二级以上明细核算。十三是财务部门对待遇支付等费用支出核定表等全部进行了复核，复核无误后再办理支付结算。核定的项目支出金额与会计核算支出明细项目、金额一致。待遇支付全部实行银行转帐，未发生一笔现金支付的情况。十四是XXXX在使用上严格按照上级要求操作，审批程序完善、合法。十五是每年年度决算过程中，不存在临时调整帐目的行为。四、内部控制的管理与监督控制根据国家有关法律、法规、政策和XX市劳动和社会保障局关于下发XX市工伤保险经办业务管理实施细则的通知（X市劳社2004123号）、工伤保险基金会计制度、XX省工伤保险基金内部财务管理规定、XX省工伤保险储备金内部会计管理规定、有关工伤保险储备金往来业务的帐务处理等规章制度，2011年，我们在原有规章制度的基础上，进一步完善、健全了各项规章制定。共制定了包括综合篇、流程篇、职责篇、制度篇共70项内容的符合国家政策法规要求、适合单位业务特点和管理要求的一整套规章制度。从制度上严格规范了工作人员的工作行为，确保了各项工作规范有序地开展。五、信息系统控制一是系统管理和操作人员之间互不兼任，操作人员都有自己的密码，工作中做到了相互牵制。业务和财务全部实行专用软件电脑操作。二是具有防范系统管理人员擅自修改系统数据的制约手段和措施。有关资料做到了及时备份。三是计算机处理业务保留了业务经办人员的操作痕迹，具有可复核性和可追溯性。六、运行结果一是几年来我们认真组织职工开展法制和廉政建设教育活动，做到了警钟长鸣，没有发生一起违法违纪事件，确保了队伍的整体纯洁。二是几年来工伤保险基金管理严格按上级规范的程序操作，在工伤保险基金征缴、支付、管理上从严要求、从细落实，基金没有被贪污、截流、挪用等违纪违规现象，严格实行收支两条线管理，基金安全完整。三是工伤保险是新机构，如何做到正规起步，达到制度管人、人管事，全面完成工作任务的目的。无规矩不成方圆。我们一方面加强制度建设，强化机关作风建设；另一方面强化学习，提高人员素质。工伤保险是新险种，职工来自不同的单位，过去谁都没有从事过，只有通过学习来提高业务水平和工作效率。几年来，在