苗圃管理内控制度.docx

6苗木基地内控制度一、苗木基地员工管理规范基本要求：公司员工，需忠于值守，遵守本公司制度，服从各级领导指挥，不得阳奉阴违或敷衍塞责；员工任何情况下不得做出有损害公司形象的事情和发表损坏公司形象的言论。违反此项者按情节轻重扣除一个月轮休时间或直接勒令开除。员工工作管理制度：苗木基地苗木养护工人考评办法：考评分数月度满分10分，不满足下述各项管理条例者将给予扣分处罚；年度总分120分，年度考评不满80分者勒令开除。1、员工需按公司考勤管理规定上下班，完成指纹记录，不得迟到和早退。无法录入指纹者需告知管理人员，否则按旷工处理。三次迟到或早退算旷工一次。迟到或早退一次扣除0.5分。2、员工上班时间内，不得擅自离开岗位，如有特殊情况需告知管理人员，经管理人员同意后方可离开。擅自离岗者一经查实按旷工处理，且一次性扣除1分。3、基地如遇特殊情况需要加班时，员工需按要求加班，加班时间由管理人员统一记录后，按实际加班情况补给调休，具体调休时间由管理人员安排。特殊情况下不按规定加班者扣除2分并予以警告，情节严重者直接勒令开除。4、员工上班时间不得做其他与正常工作无关的事情，否则一经查实按旷工处理，且一次性扣除2分。5、员工正常轮休时，每个小组需保证至少两人正常上班，要轮休的人员必须提前通知管理人员，经管理人员同意后方可轮休。否则按旷工处理，且一次性扣除1分。6、员工需服从公司工作调整，特殊情况可提出待管理人员商议。商议决定后不实行或敷衍者一次性扣除2分，情节严重者勒令开除。二、物资及存货管理。物资及苗木增加及入库管理：1、物资及苗木采购应严格遵守公司物资采购询价制度，掌握市场价格信息，货比三家，主要生产物资应建立定点供应单位；2、涉及采购、验收、保管、使用等环节的业务实行物、款、账三分管原则，不可同一人单独完成。3、生产物资及原材料入库管理：生产物资及原材料购买入库仓管人员须及时对物品进行质量验收，合格后方能登记入库，及时登记库存台账，开具入库单，报与公司财务部入账。生产物资使用管理：1、工人未经许可不得带走或变卖苗圃任何物品否则一经查实按盗窃论处，勒令开除。配发物品需由领取人及仓管员签字确认登记。2、生产工具和物资当天带出需当天就带回库房统一收存，随意丢弃导致物资丢失者一经发现按原价赔偿。工人生产过程中需爱护公司配发的各类农资农具，在非生产过程中导致农具，生产物资的损坏视具体情况进行赔偿。3、农药化肥等物资用完后，包装物需统一回收处理，不得随意丢弃污染苗圃环境。生产物资及苗木保管和盘存1、仓库保管人员对苗木及物资数量完整、质量完好、账务记录正确、手续完备、库房整洁安全负责；每笔业务都要有经办人、审核人、领导审批签字，严格遵守公司相关物品采购、储存、领用、报废流程办理。2、各类库存用品及所栽种苗木每月自行盘点，年度中期组织抽查，每年11月末进行全面清查，并在部门自查的基础上进行复查，符合率低于规定指标的应扩大抽查面；3、生产物资管理记录：日常工作中，对设备使用、辅材的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损、报废、变卖，都要按照公司有关职能部门统一规范的各种原始记录格式、内容的填制要求及时做好完整的原始记录。4、各部门涉及物资保管、使用和业务的人员离岗时，应先办妥交接手续，按规定退还或借用的物资。其他事项1、指派人员做好苗场日常防范工作，防止苗木被盗挖等情况发生。2、按企业确定的会计政策正确计提固定资产折旧。三、苗木采购进场验收细则为加强公司采购苗木到场的验收规范，提高所采苗木的质量，特制订本细则。验收小组构成1、验收小组由行政部、苗木基地、成本部、财务部共同验收。每次验收由以上部门派人进行验收。2、苗木基地应提前一天通知验收小组到场进行验收。苗木验收标准苗木到场后，验收小组应及时对苗木进行验收，经验收不合格的苗木应及时运离，不得留置现场。若有下列情形的，验收不合格：1、不符合合同规定的规格尺寸的；2、有显著病虫害、折枝断干、裂干、肥害、药害、老衰、老化、树皮破损的；3、树型不端正、干过于弯曲、树冠过于稀疏、偏斜或畸形的；4、挖取后搁置过久、根部干涸、叶芽枯萎或过于掉落的；5、剪型类苗木其形状不显著或损坏原型的；6、护根土球不够大、破裂、松散不完整或偏斜的；7、高压苗、插枝苗未经苗圃培养两年以上的；8、灌木、草花分枝过少，树叶不茂盛的；9、树干附有有害寄生植物的；10、针叶树类失去原有端正形态，断枝断梢的。检验方法1、严格按合同进行验收；2、检验方法包括：卷尺测量、观察检查和对照合同中苗木品种、规格等详细信息，核实苗木数量和质量；3、进场苗木允许偏差值进场苗木规格允许偏差值和检验方法苗木品种规格允许偏差cm检验方法乔木（含棕榈科、竹类植物）胸径5m0观察和尺量检查5-10cm-0.510-20cm-1.020cm-1.5高度300cm-30300cm-50冠幅150cm-20150-250cm-40250cm-60灌木高度-5观察和尺量检查冠幅-5造型灌木高度100cm-10观察和尺量检查100-200cm-20200cm-25冠幅100cm-10100-200cm-20200cm-254、验收步骤按照验收标准做初步验收；根据初步验收结果进行苗木的实测检验后最终确定合格苗木，并填写验收单。四、苗木出库管理规范项目用苗：1、公司项目调用苗木基地苗木，需出具公司相关手续。不得私自调用。2、苗木出库均需要苗木基地仓管，苗木基地负责人，及用苗项目负责人确认调用苗木数量，填写相关手续，苗木基地填写出库单，及时更新苗木台账。3、财务内部定价：由财务部制定出库苗木内部价格。定价模式包括建立苗木存货台账。核定苗木进价（含运费、税费、开挖人工费等），苗木在苗木基地栽种期间产生的直接成本及间接成本，并将其按进价比率均摊到各批次，各种类苗木上，制定苗木出库成本价，配合成本制定结算价格。五、财务管理制度财务工作职责管理规范：总则：要严格财务制度，严格财务手续，按照财务要求进行收支和业务处理。由专职会计管理账目，出纳员管理现金。1、原始记录管理：在日常苗木管养过程中，对设备使用、辅材的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损、报废、变卖，都要按照公司有关职能部门统一规范的各种原始记录格式、内容的填制要求及时做好完整的原始记录及时汇缴财务部门录制凭证，记账。2、计量验收工作：公司各种财产物资的购置、领用、转移，产品的入库、销售等各个环节都要严格执行公司的计量验收制度，做到手续齐全，计量准确。3、核定计量工作：配合公司各职能部门，对生产经营活动中人力、物力、财力的配置、利用、消耗等方面制定合理的定额，参与考核修订。4、内部计划价格工作：由财务部负责公司内部价格的制定工作，根据财务管理和经济责任制要求，制定和完善各种品种、规格苗木的计划价格。5、财产清查工作：公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、毁损和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。每年11月底进行一次全面财产清查工作，及时处理财产变动情况，确保公司财产物资的账账相符、账表相符、账实相符。 资金管理规范1、苗木基地备用金管理：苗木基地备用金5000.