关于组建财务系统准备工作的方案.doc

关于组建财务系统准备工作的方案尊敬的公司领导：为更好的规范公司经济行为和业务流程，保证资产的完整性及安全性，切实维护公司利益，完善公司管理，以达到公司的预定目标，从而使公司走向标准化，正规化，适应现代企业管理模式。具体关于组建财务系统准备工作的方案如下：一、对公司进行调研对新成立公司进行调研，了解经营模式，业务情况，具体包括公司性质、投资规模、管理模式、市场定位、业务开展细节、人员配置（如财务人员）及往来关系调查。二、公司基本制度建设组建财务系统首先必须有一个完整的业务操作流程，也就是是规范行为的规章制度，主要包括公司日常管理制度、财务制度（如固定资产管理制度、采购制度、费用报销流程、各类单据审批流程及制度、出入库流程、销售管理制度等）。制度涉及的部门和人员较多，影响较大，制度的制订需要各部门的参与才能顺利完成，可以组织管理人员开会商讨决定，或先试行，通过操作和磨合不断完善改正，最后制度定稿。为更好做好财务核算工作，数据源是最关键，也就是对原始数据的收集和管理，对于公司跟钱有关系的业务都可能是财务核算和监督的对象。所以组建财务系统必须先制订一系列完善的公司制度，主要是财务相关制度。三、财务核算方法及人员配置有了很好的操作流程和完善的管理制度，数据源也有了保障，财务核算就有了基础，但如何准确、高效、合理的进行核算就需要一个统一的核算方法，也就是建账。关于建账从以下几个方面入手：1、财务核算的工具所谓的工具就是说用电算化还是手工记账。这两种方法有利有弊，这需要考虑公司的要求和业务量情况。两种工具的比较如下： 电算化（财务软件）现在大部分公司都选择用财务软件做账和核算，如制造业或涉及商品销售企业。因为存在存货管理，大量的商品进出手工记账肯定效率很低，所以优先考虑用电算化，也就是财务软件，以达到高效率及数据的准确性，避免手工的失误或数据提供不及时，影响报表数据的准确性、及时性，从而给经营和管理决策失控。市场上的财务软件很多，如金蝶、用友、速达、管家婆等，如何选择，选择什么样的版本？需要开通哪些操作模块？要根据公司业务和管理的需要，还要考虑成本，可以进行对比择优选择。 手工做账手工记账是比较传统的，对于中大型企业也基本上不太适应，现在主要运用于小型企业或商业服务业，业务量比较少或不存在商品管理。这种方式效率较低，容易出错，查账比较麻烦，管理比较乱。好处是成本低，如果是用财务软件成本较高，功能强些的软件一般要几万元，而且使用财务软件要到税务部门备案，可能比较容易查账，存在一定的税务风险，手工比较灵活处理此事。2、财务核算方法依据会计法律法规并结合公司的实际情况进行核算，首先要保证合理合法，并方便公司管理，提高效率，达到管理和监督的效果。具体核算方法可以由财务及管理层协商制订。3、财务部门建制和人员配置如果组建了财务系统，必然要成立财务部门，以便于核算和监督。人员配置一般要配置3人，财务主管、会计、出纳各1人，人员安排方面也要看公司的规模和定位，如果规模较小可配置会计和出纳，必须制订严格的岗位职责，以明确责任，规避风险。3名财务人员的分工大概如下：财务主管：主持公司的财务各项工作，审核各类单据，报表，处理和维护好外协的关系，对公司管理层报告并负责。会计：主要负责公司的财务核算工作及报税，协调财务主管进行财务日常管理工作。出纳：主要负责公司的资金管理、收付款业务、银行业务等，及时登记银行和现金账。定期进行盘点和与财务对账，做到日清月结。4、财务核算初始化财务核算初始化分为两种；一是还没有开始运营的新公司；一种是已经运营或开展业务的公司。这两种方式的具体操作方案如下： 未开始运营的新公司首先这种公司是新设立的，还未开展业务，这就可以直接设科目，并按实际业务进行核算、记账、出报表。 已经投入运营或开展业务的公司由于财务系统没及时组建或财务人员未到位的情况下，公司已经投产运营或开展业务的，这样就已经发生了很多财务数据或会计期间已经跨月，这样需要取一个始点对公司进行清算，盘点（特别是固定资产和存货），以全面了解公司债权债务关系，全部科目进行初始化，得出新的财务报表。一般安排月未进行盘点清算，最后的审定的数据作为次月的初始化数据。四、后续管理组建财务系统方案确定后，关键是如何开展和执行，需要那些人配合？需要多少资源？待全部到位后即可开展，财务系统组建好之后，还要进行管理，发现存在的问题，并提出改善意见，不断完善，真正为公司经营和管理起到很好的作用，为管理层提供准确的决策数据，提高效率，使公司尽快走入正轨，适应现在企业管理