企业经营沙盘模拟规则.doc

企业经营沙盘模拟规则企业运营流程企业运营流程须按照本规则的流程严格执行。CEO按照任务清单中指示的顺序执行指令。每项任务完成后，CEO须在任务项目对应的方格中打勾；CFO在任务项目对应的方格内填写现金收支情况；生产总监在任务项目对应的方格内填写在制品的上线下线情况；采购总监在任务项目对应的方格内填写原材料的入库、出库情况；销售总监在任务项目对应的方格内填写产品的入库、出库情况。在运营过程中，有如下操作可随时进行：市场开发和ISO认证ISO认证体系如下 市场开发按照下表所列规定进行1M/年=3年ISO140001M/年=2年ISO9000所需投资建立时间管理体系1M/年1M/年1M/年1M/年投资规则=4年=3年=2年=1年完成时间国际亚洲国内区域市场操作：1）每年按照投资额将投资放在ISO证书位置。2）当投资完成后，换取ISO资格证。3）只有获得ISO资格证后才能在市场中投入ISO广告。操作：本地市场直接获得准入证，其他市场根据所需投资时间进行投入费用记入综合费用中，操作如下：1）将投资放在准入证的位置处；2）当完成全部投资后，换取相应的市场准入证。规则说明：ISO认证需分期投资开发，每年一次，每次1M。可中断投资，但不允许集中或超前投资。规则说明：每个市场开发每年最多投入1M，允许中断或终止，不允许超前投资。投资时，将1M投入到“市场准入”的位置处。换取准入证后，将其放在盘面的相应位置处，只有拿到准入证才能参加相应的市场订货会。一、产品研发和生产1、生产资格15M5QP410M5QP35M5QP2生产资格研发时间产品操作说明：1、每季度按照投资额将现金放在生产资格位置；2、当投资完成后，换取生产许可证；3、只有获的生产资格许可证后才能开工生产该产品。规则说明：产品研发可以中断或终止，但不允许超前或集中投入。已投资的研发费不能回收。研发过程中，不能生产；研发完成当年不可投入该产品广告费。2、产品标识与产品加工费P1产品P2产品P3产品P4产品原料费（R1）：1M原料费（R2）：2M原料费（R3）：3M原料费（R4）：4M加工费均为1M直接成本：P1=2M P2=3M P3=4M P4=5M3、原材料采购采购原材料需经过下原料订单和采购入库两个步骤，这两个步骤之间的时间差称为订单提前期，各种原材料提前期如下表：原材料订单提前期R1（红色）1QR2（橙色）1QR3（蓝色）2QR4（绿色）2Q规则：（1）没有下订单的原材料不能入库； （2）所有下定单的原材料到期必须采购入库； （3）原材料入库时必须到交易出支付现金购买已到期的原材料； （4）下原料采购订单时必须填写采购订单登记表，然后携带采购总监的运行记录和采购订单登记表到交易处登记。（根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。）二、 厂房和生产线厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40M 6条生产线小厂房30M3M/年30M4条生产线 生产线购买、转产与维护、出售6M1M/年无无1Q4Q24M柔性线4M2M1M出售残值1M/年1M/年1M/年维护费用4M1M无转产费用1Q1Q无转产周期1Q4Q16M全自动2Q2Q8 M半自动3Q无5 M手工线生产周期安装周期购买价格生产线1、 购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位的下一个季度领取产品标识，开始生产；2、 转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品标识3、 维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；4、 出售：出售生产线时，将出售的生产线的残值放入现金区，如果还有剩余的价值（即没有提完折旧），将大于残值的部分放入“其他”费用，记入当年“综合费用”，并将生产线交还给供应商即可完成变卖。 5、 生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产线生产产品的加工费均为1M。各线不能同时生产两个产品。6、 厂房变卖：厂房可以在运行的每个季度规定的时间进行变卖，变卖时，需要财务总监携带运行记录本、“应收账款登记表”和厂房价值（大厂房：40M，小厂房：30M），到交易处进行交易。经核准运作时间后，由交易处收回厂房价值，发放4Q的应收账款欠条，并在“应收账款登记表”中登记。7、 厂房的购买，购买厂房只能在每年年末规定时间（参见运作记录表）进行，购买时只需要将等值现金放到厂房价值位置即可。如果厂房中有生产线，购买厂房即可不支付当年的厂房租金，即到缴纳厂房租金操作时，在购买厂房与缴纳租金中，之选择一种操作即可。8、 支付厂房租金：是否支付厂房租金的决定条件是：当运行到“支付租金”任务时，如果厂房中有生产线，则不管什么时候投资的，也不管厂房否是当年出售的，都需要支付租金。如果当年使用过厂房（其中有生产线并且没有下产品），但到最后一个季度将生产线出售了，也就是讲运行到“支付租金”项目时，厂房已经没有生产线了，这种情况不需要缴纳租金。已购买的厂房不需要缴纳租金。厂房租金：大厂房：5M/年。小厂房：3M/年。9、 生产线折旧表生产线原值残值可使用年限1234手工线5M 1M 41111半自动线8M 2M 42211全自动线16M 4M 43333柔性线24M 6M 45544l 所有设备的可使用的年限均为4年。l 4年折旧计提完成后，若继续使用，不再计提折旧，待设备出售时按残值出售。l 当年建成的生产线不计提折旧。三、 融资贷款与资金贴现企业间不允许私自融资，在经营期间，只允许向银行贷款。年底付息，到期还本10%权益的2倍每年年末长期贷款变现时贴息到期一次还本、付息到期一次还本、付息还款方式1/7视应收款额任何时间资金贴现20%与银行协商任何时间高 利 贷5%权益的2倍每季度初短期贷款年息贷款额度贷款时间贷款类型规则说明：1、长期和短期贷款信用额度长、短期贷款的额度分别为上年权益的2倍（长短期分别计算贷款额度）。短期贷款必须按20M的倍数申请，最低申请额度为20M（最低受信权益为10M）。如果权益为11至19时，只能申请20M短期贷款；长期贷款必须按10M的倍数申请，最低的申请额为10M（最低的受信权益为5M）。上年权益低于5M的公司，不能申请任何（长期和短期）贷款。2、长、短期贷款时间 长期贷款每年只有一次，即在每年末（详见运营表）；短贷每年为四次，分别为每季度初（详见运营表）。3、贷款规则（1）长期贷款每年必须归还利息，到期还本，本利双清后，如果还有贷款额度时，才允许重新申请贷款。即：如果有贷款需要归还，同时还拥有贷款额度时，必须先归还到期的全部长期贷款，才能申请新贷款。不能以新长贷还旧长贷（续贷），短期贷款也按本规定执行。（2）当年新申请的长期贷款当年不支付利息，从下年开始支付利息；当年偿还的长期贷款当年仍要支付利息。（3）结束年时，不要求归还没有到期的长短贷。（3）长期贷款最多可贷5年；（4）除最后一年的高利贷，所有类型的贷款不允许提前还款。4、高利贷规则高利贷使用期限为一年（同短期贷款），高利贷以10M为基本贷款单位，最多可贷80M,高利贷可以随时申请，即：在运行过程的任何时间都可以申请高利贷，但高利贷计息时间为运行当季的短期贷款申请时间，并随短贷的更新时间更新。高利贷必须按照短贷归还时间进行还本付息，结束年时要求归还所有高利贷。注：凡借入高利贷的企业，均按5分/贷10M扣减总分。除最后一年的高利贷，所有类型的贷款不允许提前还款。5、贴息规则若提前使用应收款，必须按6：1提取贴现费用，即从应收账款中提取7M或7的整数倍数的应收账款，6M或6的整数倍数放入现金，其余为贴现费用，（只能按照7的倍数贴现），只要有足够的应收账款可以随时贴现（包括次年支付广告费的使用应收贴现）。6、其他综合费：行政管理费（每季度1M）、市场开拓、产品研发、 ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。税 金：每年所得税计入应付税金,在下一年初交纳。所得税税率为25%，税金取整计算，不足1M按1M取整，如计算的所得税为0.66M，则取1M交纳所得税；超过1M向下取整，如计算出来的所得税为2.31M，则取2M交纳所得税。关于税金的计算方法：1）当上年的所有者权益小于66（初始状态值），税金=（上年所有者权益+本年税前利润第0年末所有者权益）25%（取整）；例如，上年所有者权益为53，本年 税前利润为15，则本年应交税金=（53+15-66）25%=1（取整）2）当上年的所有者权益大于66（初始状态值），税金=本年税前利润25%（取整）；例如，上年所有者权益为68，本年的税前利润为15，则税金=1525%=3（取整）四、市场订单（1）市场预测是各公司可以信任的客户需求数据，各公司可以根据市场的预测安排经营（2）广告费投入广告费有两个作用，一是获得拿取订单的机会，二是判断选单顺序。广告分为产品广告和认证广告。投入1M产品广告费，可以获得一次拿取订单的机会（如果不投入广告就没有选单机会），一次机会允许取得一张订单；如果要获得更多的拿单机会，每增加一个机会就需要多投入2M产品广告，比如3M产品广告表示有两次获得订单的机会，最多可以获得2张订单。如果要获得有ISO认证的订单，必须获得ISO认证资格证书，并且在当年的广告费用中投入ISO认证的广告费，每个市场的向关认证1M。（附：如果本年度生产线能够下某一产品，则在年初可以投该产品的广告）（3）选单流程A.各公司将广告费按市场、产品填写在广告登记表中；B.订货会依照本地、区域、国内、亚洲和国际市场的顺序依次召开，在每个市场中依照P1、P2、P3、P4的顺序，一次选单，对于已经结束选单的市场或产品，同一年份中，不允许再进行选单。C.产品广告确定公司对订单的需求量；D.排定选单顺序，选单顺序依据以下顺序原则确定：l 由上年本市场销售排名第一（所有产品订单销售额在该市场总和第一）的市场老大优先选单，【第一年选单顺序根据在某市场某产品的广告费多少来确定】；l 按某市场、某一产品的广告费用多少排定本产品的选单顺序；l 如果在同一市场、同一产品上投放的广告费用相同时，按照投入本市场的广告费用总额（包括ISO认证的广告），排定选单顺序；l 如果该市场广告投总量也一样时，按照上年在该市场各产品订单总额排名的次序，排定选单顺序；l 如果以上情况仍不能确定选单顺序时，由双方竞价或抽签决定。E按选单顺序分轮次进行选单，有资格的公司在各轮中只能选择一张订单，当第一轮选单完成后，如果还有剩余订单，还有选单机会的公司可以按选单顺序进入下一轮选单。注：选单时，可以根据能力放弃选单的权利，当某一轮放弃后，视为退出本轮，但可以参加下一轮选单。选单后不允许更改已做选择。（4）订单违约问题所有订单要求在本年度完成（按订单上的产品数量整单交货），如果订单没有完成，按以下条款加以处罚：A. 普通订单，在本年度最后关账前缴纳违约罚款，罚款按订单销售总额的25%（即销售总额*0.25后向下取整），订单产品在下一年内交付，如下一年度不能交付，继续缴纳违约金25%。B. 有违约表现（包括加急订单违约但当年交单）的队伍，当年的市场地位均下降一级，如市场老大违约，则本市场没有市场老大。五、竞赛评比及扣分规定比赛结果以参加比赛各队的最后权益、生产能力、资源状态等进行综合评分，分数高者为优胜。总分计算公式为： 总分=最终权益*（1+A/100）罚分（一）加分情况：大厂房：+15分；小厂房：+10分；手工生产线：+5分/条；半自动生产线：+10分/条；全自动或柔性：+15分/条；区域市场开拓：+10分；国内市场开拓：+15分； 亚洲市场开拓：+20分；国际市场开拓：+25分；ISO9000认证：+10分；ISO14000认证：+10分；产品开发：P2 +10分；P3 +10分；P4 +15分；市场老大：+15分/个。（附：在加权系数中，以下情况不能在加权系数中加分：l企业购入的生产线，只要没有生产出一个产品，都不能获得加分。l已经获得各项资格证书的市场、ISO、产品才能获得加分，正在开发但没有完成的，不能获得加分）（二）在企业运行过程中，对于不能按照规则运行或不能按时完成运行的企业，在最终评定的总分中，给予减分的处罚：l 1、高利贷扣减 5分/10M；l 2、报表罚分：晚交 1-10分钟内罚1分/分钟，10-15分钟内罚2分/分钟，15分钟之后，由裁判组强行平账，另外参照报表错误进行罚分（即总共需要罚40分，其中20分为晚交报表的罚分，另外20分为报表错误的罚分）；l 报表不