河北省地税局网上报税操作手册(企业端).doc

河北地税网上报税软件河北地税网上报税软件 报表打印、导出功能使用说明报表打印、导出功能使用说明 第一章第一章 概叙概叙 为方便纳税人打印和导出报表，河北地税借助先进的报表工具， 实现了高效、易用的网上报税报表的在线打印和导出功能。目前第一 期实现报表打印和导出功能的报表共 45 张，今后将陆续实现所有报表 的打印和导出功能。 第二章第二章 需导出、打印报表的查找和浏览需导出、打印报表的查找和浏览 一、纳税人登录网上办税中心后，点击首页右上角的【打印/导出】 按钮，可以显示纳税人当月申报的申报表及财务报表，纳税人可以对 已经申报成功的报表进行导出/打印。如下图所示： 另外，点击首页右上角的【查询】按钮，查询出需要的报表后， 也可实现打印和导出操作 二、页面打开时，默认显示当前年度当前月份所申报的所有报表 （包括申报表及财务报表） ，如需要打印以前月份的报表，可以选择一 下查询年月，点【查询】按扭进行查询；如需要对财务报表或申报表 进行分类打印，可以点击“报表类型”选择“财务报表”或“申报表” ， 点【查询】按扭进行查询，如下图所示： 三、选择需要打印的报表，点击【打印/导出】按钮后，系统将自 动检查此报表打印文件是否存在，如果报表存在，可正常显示报表页 信息，正常进入页面后可随时使用工具条中的【导出】 、 【打印】 、 【返 回】 功能，如下图所示： 四、如果需打印的报表暂时不提供打印功能，将提示“您请求的 报表正处在开发中；请您稍侯，我们会尽快更新升级”点击【返回】 页面将返回查询页，如下图所示： 五、由于打印功能对系统压力较大，目前系统设置了高峰期打印 人数限制功能。当一定时间内请求打印人数超过限制人数，系统将提 示 “已经超出导出/打印人数限制，请稍侯再试” ，如下图所示。 第三章第三章 报表导出报表导出 一、报表导出是将报表导出为不分页的 Excel 文件格式。点击 【导出】按钮，系统将提示“您想打开或保存此文件吗？” ，如下图所 示： 二、如果要【打开】Excel 格式的文件，则点击【打开】按钮。如 果要【保存】导出的 Excel 格式文件，选择您要将报表导出的位置及 输入导出的 Excel 文件名，进行保存。 第四章第四章 在线打印报表在线打印报表 一、选择需要打印的报表，点击【打印/导出】按钮，正常进入页 面后可随时使用工具条中的【导出】 、 【打印】 、 【返回】 功能。点击 【打印】按钮，将弹出打印预览窗口，并且可以进行打印前相关设置， 如下图所示： 二、打印相关设置 1、页码显示：总页码数和当前现实的页面页码 2、到第*页：选择要打印的页码，如果报表有多页，可以通过选 择页码、最前页、上一页、下一页、最后页指定打印页码； 3、放大、缩小、比例：选择预览比例，选择放大、缩小或比例， 可以在不同比例下预览报表的内容 4、水平对齐：选择打印时水平方向的页面对齐方式，包括：居 中、靠左、靠右； 5、分栏：通过分栏选择可将多栏打印的报表合成一栏中。 6、打印页：可选择打印当前页或全部页面。 7、打印缩放：可选择打印时的缩放比例。例如，当报表的宽度 超出纸张宽度时，可选择为“按宽” “打印缩放” 8、点击 【页面设置】按钮，在页面设置窗口设置页面的有关属 性，选择纸张的大小、方向用页边距。如下图所示： 点击【打印机】按钮，弹出如下界面： 在名称下拉框中选择打印机名称，点击【确定】按钮后回到打印 预览界面，点击【打印】按钮，弹出打印界面，如下图所示： 如选择打印的为 A3 横向报表，则纸张大小可设置为 A3，方向设 置为横向，预览页面中的“打印缩放”选择为“按宽” 。设置完相关 属性，点击【确定】按钮就开始打印了。 三、注意事项 打印和导出功能在运行过程中，用户的计算机必须装有 java.jre 服务包。一般来说，用户的计算机在安装操作系统时已安装过了 java.jre 服务包。如果用户的计算机上没有此服务包，点击【打印】 功能按钮后，系统会自动提示“你是否要安装 java 服务包软件”对话 框，提示你是否下载。效果图如下： 正确安装后服务包后，则可以正常打印了。 第五章第五章 常见问题常见问题 一、 点击【打印】功能按钮后，系统会自动提示“你是否要 安装 java 服务包软件”对话框，是怎么回事？ 解答：正常使用和显示【打印】功能，客户端机器必须装有 java.jre 服务包，一般情况下客户端默认是已经安装。如果客户端 没有此服务包，点击【打印】功能按钮后，将没有相关打印设置界 面出现。系统会自动提示“你是否要安装 java 服务包软件”对话 框，提示是否下载。点击“安装” ，系统会自动安装服务包，正确 安装后，就可以正常打印了。 二、 打印报表时，想打印纳税申报表 ，如何设置？ 解答：选择打印后，在弹出的设置选项里，可以设置为 A3 纸横 向。按宽度缩放打印就可以了。 三、 想在 A4 纸上打印报表，报表预览时总是出现半张报表， 不在一张上面，应该如何处理？ 解答：默认的报表大小是 A3 纸张，如果要在 A4 纸上进行打印， 请在“打印缩放”中选择“按宽” ，并且“页面设置”“纸张大 小”中选择“A4”进行打印。 四、打印时总是提示“已经超出打印/导出人数限制，请稍后 再试” ，该怎么办？。 解答：在线打印报表对服务器系统资源占用很大，如果用户数 太多会造成系统繁忙。所以目前系统暂时只允许 30 个用户同时访 问。建议避开高峰时间打印。 附录申报表打印格式 SB01 纳税申报表 本表为 A3 型横式 SB02 货物运输业自开票纳税人联运（合作运输）收入减除明细表 本表为 A4 型横式 SB03 建筑安装工程设备扣除明细表 本表为 A4 型横式 SB04 邮政电信合作业务收入减除明细表 本表为 A4 型横式 SB05 演出业务收入减除明细表 本表为 A4 型横式 SB06 劳务公司、外事服务单位收入减除明细表 本表为 A4 型横式 SB07 旅游业收入减除明细表 本表为 A4 型横式 SB08 广告代理业收入减除明细表 本表为 A4 型横式 SB09 个人所得税纳税申报表 本表为 A4 横式 SB10 营业税纳税申报表 本表为 A3 型横式 SB11 交通运输业营业税纳税申报表 本表为 A3 型横式 SB12 娱乐业营业税纳税申报表 本表为 A3 型横式 SB13 服务业营业税纳税申报表 本表为 A3 型横式 SB14 服务业减除项目金额明细申报表 本表为 A3 型横式 SB15 建筑业营业税纳税申报表 本表为 A3 型横式 SB16 异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申报表 本表为 A3 型横式 SB17 金融保险业营业税纳税申报表 本表为 A3 型横式 SB18 贷款（含贴现、押汇、透支等）利息收入明细表 本表为 A3 型横式 SB19 外汇转贷利息收入明细表 本表为 A3 型横式 SB20 委托贷款利息收入明细表 本表为 A3 型横式 SB21 融资租赁收入明细表 本表为 A4 型竖式 SB22 自营买卖股票价差收入明细表 本表为 A4 型竖式 SB23 自营买卖债券价差收入明细表 本表为 A4 型竖式 SB24 自营买卖外汇价差收入明细表 本表为 A4 型竖式 SB25 自营买卖其他金融商品价差收入明细表 本表为 A4 型竖式 SB26 金融经纪业务及其他金融业务收入月汇总明细表 本表为 A4 型竖式 SB27 保费收入明细表 本表为 A4 型竖式 SB28 储金业务收入明细表 本表为 A4 型竖式 SB29 企业所得税预缴纳税申报表 SB30 企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业） SB31 企业所得税年度纳税申报表 SB32 企业所得税年度纳税申报表附表一(1) 销售（营业）收入及其他收入明细表 SB33 企业所得税年度纳税申报表附表一（2）金融企业收入明细表 SB34 企业所得税年度纳税申报表附表一（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目 明细表 SB35 企业所得税年度纳税申报表附表二(1) 成本费用明细表 SB36 企业所得税年度纳税申报表附表二(2) 金融企业成本费用明细表 SB37 企业所得税年度纳税申报表附表二（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目 明细表 SB38 所得税年度纳税申报表附表三 投资所得（损失）明细表 SB39 所得税年度纳税申报表附表四 纳税调整增加项目明细表 SB40 所得税年度纳税申报表附表五 纳税调整减少项目明细表 SB41 所得税年度纳税申报表附表六 税前弥补亏损明细表 SB42 所得税年度纳税申报表附表七 免税所得及减免税明细表 SB43 所得税年度纳税申报表附表八 捐赠支出明细表 SB44 企业所得税年度纳税申报表附表九 境外所得税抵扣计算明细表 SB45 所得税年度纳税申报表附表十 广告费支出明细表 SB46 所得税年度纳税申报表附表十一 工资薪金和工会经费等三项经费明细表 SB47 所得税年度纳税申报表附表十二 资产折旧、摊销明细表 SB48 企业所得税年度纳税申报表附表十三（1）坏账损失明细表 SB49 金融企业所得税年度纳税申报表附表十三(2)呆账准备计提明细表 SB50 企业所得税年度纳税申报表附表十三(3)保险准备金提转差纳税调整表 SB51 个人所得税月份申报表 SB52 个人所得税年度申报表 SB53 体工商户所得税月份申报表 SB54 个体工商户所得税年度申报表 SB55 个人承包承租经营所得税月份（或分次）申报表 SB56 个人承包承租经营所得税年度申报表 SB57 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表 此表为 A3 型横式 SB58 合伙企业投资者个人所得税汇总申报表 此表为 A3 型竖式 SB59 扣缴个人所得税报告表 本表为 A4 型横式 SB60 支付个人收入明细表 本表为 A4 型横式 SB61 个人基础信息登记表 SB62 土地增值税纳税申报表（一） 本表为 A3 型竖式 SB63 土地增值税纳税申报表（二） 本表为 A3 型竖式 SB64 代扣代缴、代收代缴税款报告表 本表为 A3 型横式 SB65 代扣代缴外国公司船舶运输收入营业税报告表 SB66 外国公司境外收取船舶运输收入情况报告表 SB671 烟叶税纳税申报表 本表为 A4 型竖式 SB672 烟叶收购情况表 本表为 A4 型竖式 SB68 基本养老保险费申报表 SB69 失业保险费申报表 SB70 网上申报申请审批表 本表为 A4 型竖式 报表打印或导出时的缺省纵向分栏数。当报表是窄长型的，我们经常设置分栏属性，这样在打 印纸上布局起来比较美观。分栏后，表头会在每栏中重复，但是报表的标题可以只出现一次 河北省地税局网上报税操作手册（企业端）河北省地税局网上报税操作手册（企业端） 目目 录录 第一章 概述 第一节 功能简介 第二节 简要操作流程 第三节 文档简介 第二章 操作说明 第一节 网上申报资格申请 第二节 签约 第三节 登录 第四节 填制报表 4.1 操作说明 4.2 填写综合申报表 4.3 填写企业所得税预缴纳税申报表 4.4 填写个人所得税扣缴报告表 4.5 填写失业保险费申报表 4.6 填写基本养老保险费申报表 4.7代扣代缴、代收代缴税款报告表 4.8企业所得税纳税申报表（适用于核 定征收企业） 4.9企业所得税年度纳税申报表 4.10土地增殖税纳税申报表（一） 4.11土地增值税纳税申报表（二） 4.12损益表 4.13现金流量表 4.14利润表 4.10资产负债表 第五节 网上申报 第六节 网上缴款 第七节 查询 7.1 报表查询 7.2 辅导信息 7.3 纳税人信息 7.4 纳税方式 第八节 辅助功能 8.1 修改密码 8.2 退出登录 第三章 典型问题以及解决办法 1 第第 1 1 章章第一章第一章 概述概述 网上报税，是纳税人经税务机关批准,登录河北省地税局报税网站，在规定的时间内，完成纳税申报和税款缴纳等工 作。 1.11.1第一节第一节 功能简介功能简介 1 1、本系统主要实现的功能如下：、本系统主要实现的功能如下： 网上报税网上报税：采用网上申报方式的纳税人，通过互联网登录省局报税网站完成申报表的录制填报。 本系统目前实现了如下申报表和财务报表的填报工作 申报表分别： ？ 综合申报表 ？ 扣缴个人所得税报告表 ？ 基本养老保险费申报表 ？ 失业保险费申报表 ？ 代扣代缴、代收代缴 ？ 企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业） ？ 企业所得税预缴申报表 ？ 企业所得税年度申报表 ？ 土地增值税（一） ？ 土地增值税（二） 财务报表是： ？ 现金流量表（企业）（金融业）（保险业） ？ 资产负债表（企业）（金融业）（保险业） ？ 利润表（企业）（金融业）（保险业） ？ 损益表（金融业）（保险业） 网上缴款网上缴款：采用网上申报方式的纳税人，通过“网上缴款”功能完成网上申报的税款的缴纳工作。 本系统目前实现了与“中国工商银行”、“中国建设银行”、“中国农业银行”进行网上缴款的功能。 2 2、使用网上报税系统的纳税人需具备以下条件：、使用网上报税系统的纳税人需具备以下条件： 本系统的适用对象，主要是核算健全、管理规范、能登录互联网的纳税人。 计算机硬件要求：256M 内存以上 CPU：PIII600 建议屏幕区域设为 1024X768 像素 软件要求：推荐使用 Windows 2000 操作系统(或更高版本)；Microsoft IE6.0(非常重要一定要升级否则会出现 很多问题) 2 报税员应熟悉电脑操作和报税业务，具备上网的基本知识。（比如说会升级自己的 IE 浏览器等） 1.21.2第二节第二节 简要操作流程简要操作流程 1 1、 简要流程图：简要流程图： 申请网上报税资格 网上缴款资格-签约 登录 网上申报资格 填写报表 网上申报 网上缴款 打印记帐凭证 纳税人可只申请“网上申报”资格，而不申请“网上缴款”资格。 如果纳税人申请“网上缴款”，必须先申请“网上申报”资格。 2 2、 步骤说明：步骤说明： 第一步第一步- -网上申报资格申请：网上申报资格申请：纳税人持单位公章，到办税大厅申请网上报税资格，税务局提供网上报税系统的登 录账号及密码。详细操作流程参见第二章网上报税资格申请。 第二步第二步- -签约签约：网上申报的纳税人申请网上缴款，需持财务专用章、税务登记证件副本、并准备已在税务局登记 的缴费账号，到地税办税大厅同银行、地税签订电子缴税（费）协议。详细操作流程参见第二章签约。 第三步第三步- -登录登录：纳税人在 IE 地址栏中输入 /，链接到河北省税务局网页，在网页的左 侧，单击【新版网上报税】进入新版网上报税系统界面。详细操作流程参见第二章登录。 第四步第四步- -填制报表：填制报表：纳税人登录网上报税系统，完成申报表的录制，详细操作流程参见第二章填制报表。 第五步第五步- -网上申报网上申报：纳税人登录网上报税系统，完成已填写申报表的申报工作。详细操作流程参见第二章网上 申报。 第五步第五步- -网上缴款：网上缴款：网上申报成功，签订电子缴税（费）协议的纳税人，可通过网上实时缴纳税款。详细操 作流程参见第二章网上缴款。 第六步第六步- -打印记帐凭证：打印记帐凭证：缴款成功后，纳税人到银行打印税务局指定的记帐凭证（如果有需要打印电子转帐完 税凭证的可以到办税大厅打印）。 注：纳税人可只申请网上申报资格，而不申报网上缴款；若纳税人申请网上缴款，必须先申请网上申报资格，注：纳税人可只申请网上申报资格，而不申报网上缴款；若纳税人申请网上缴款，必须先申请网上申报资格， 再同地税、银行签订三方协议。再同地税、银行签订三方协议。 3 1.31.3第三节第三节 文档简介文档简介 本说明书由以下几部分组成： 1.1. 第一章第一章- -概述：概述： 第一节-功能简介：主要介绍网上报税的适用对象及网上报税实现的功能。 第二节-简要操作流程：主要介绍纳税人如何实现网上填报报表，及网上申报的网上 缴款的功能。 第三节-文档简介：主要介绍本操作手册的组成部分。 2.2. 第二章第二章- -操作说明：操作说明： 第一节网上报税资格申请：本节主要介绍纳税人如何申请网上报税资格。 第二节签约：本节主要介绍纳税人如何签订三方协议。 第三节登录：本节主要介绍如何登录网上报税系统。 第四节申报：本节主要介绍如何进行网上申报。 第五节缴款：本节主要介绍如何进入网上缴款。 第六节查询：本节主要介绍网上报税系统的查询功能。 第七节辅助功能：本节主要介绍如何修改账号密码及退出登录。 3.3. 第三章典型问题第三章典型问题：本节主要介绍本系统常见的问题。 第第 2 2 章章第二章第二章 操作说明操作说明 2.12.1 第一节第一节 网上申报资格申请网上申报资格申请 （一）、采用“密码登录”方式的纳税人操作步骤如下： 1. 纳税人到办税服务厅领取网上申报申请审批表，或从河北省地税局网站 （）下载网上申报申请审批表后自行打印（A4 型竖式打印，一联 )和填写。 2. 纳税人填写完毕且盖章后交办税服务厅征收人员，征收人员审核后，录入微机，并告知纳税人登陆网上 报税系统的用户名和密码（填写在网上申报申请审批表相应位置）。 （二）、采用“数字证书登录”方式的纳税人操作步骤如下： 1. 纳税人需要办理有关数字证书登录的手续（具体请参见附件 1），即可获得一个 USB 口的登录“钥匙 “。 2. 纳税人到办税服务厅领取或从网上 下载网上申报申请审批表（本表为 A4 型竖式打印 )如实填写（只填写一份），盖章后交办税服务厅征收人员。 纳税人填写完毕后将网上申报申请审批表（一份）和“钥匙”交办税服务厅征收人员初始化，纳税人 即可获得登录权限。 注意事项：注意事项： 1、网上申报申请审批表的填写方法： 网上申报申请审批表表样，如下图： 计算机代码 纳税人（扣缴义务 人）名称 4 网上申报申请审批表 纳税人需填写的内容如下： 填写计算机代码、纳税人（扣缴义务人）名称：必填项 只可选择一种缴款方式：必选项。 A：自行缴纳指：只采取网上申报的方式，仍采取现行到银行缴纳税款的方式。 B：网上银行指：暂未放此功能，不可选择。 C：委托银行实时缴款指：采取“网上申报”方式，通过“网上缴款”完成网上申报的税款的缴纳工作。 填写拟使用的登录用户名：指纳税人登录网上报税系统的用户名，不论选择密码登录或者数字证书登 录的都必须填写。 选择一种登录方式：网上报税系统提供两种登录方式。 A：密码登录：使用用户名及密码登录网上报税系统的方式。 B：数字认证登录：利用基于数字证书的用户身份认证技术对网上报税系统中的申报数据进行数字签名，确保申报数据的 完整性，确认系统用户的真实身份和申报数据的真实来源，防止出现抵赖行为或他人冒充伪造篡改数据。 电子邮件：非必填项。 经办人：必填项。 （1） 其它内容，均由税务机关完成。 2. 选择“密码登录“方式的纳税人：在征收人员处索取登录初始密码，一定要在 5 日内对初始密码进行修改，否则 5 日 后就不可以用初始密码进行登录。 缴款方式 自行缴纳 网上银行缴税 委托银行实时缴税 拟使用的 登录用户名 登录方式 密码登录 数字认证登录 电子邮件 经办人： 纳税人（签章） 法定代表人（负责人或业主）： 年 月 日 以下由税务机关填写以下由税务机关填写 税务机关意见： 征收人员： （征收专用章) 年 月 日 告知事项： 网上申报以税务机关计算机网络系统收到数据电文的时间为实际申报日期。 登录密码： 5 3、如果遗失登录账号或密码，纳税人遗失登录账号或密码，可到办税大厅办理重新设置密码业务。 4、采取“数字认证登录”的纳税人遗失或损毁“钥匙”的，到税务局指定数字认证认证单位办理补办手续，然后到办税 大厅重新进行初始化。 5、纳税人需要更新数字认证信息的，到办税大厅办理变更手续。 6、纳税人停用数字证书认证的，到办税大厅办理停用手续。 附件附件 1 1 各数字证书受理点联系方式各数字证书受理点联系方式 机构名称机构名称通讯地址通讯地址邮政编邮政编 码码 联系电话联系电话 河北省质量技 术监督局 石家庄市工农路 368 号0500000311-83021464 石家庄市质量 技术监督局 石家庄市建华南大街 153 号 050031031185051793 唐山市新华西道行政审批服务中心 2 楼 58 号 06300003152737939 唐山市质量技 术监督局 唐山市北新东道 23 号 06300003152858910 秦皇岛市质量 技术监督局 秦皇岛市海港区迎宾路 85 号 06600003353651917 邯郸市中华北大街 439 号 邯郸市质量技 术监督局博物馆正馆南门行政审批服务大厅 05600003103178858 邢台市质量技 术监督局 邢台市桥西区中兴西大街 10 号 05400003192020452 保定市标质量 技术监督局 保定市五四东路 715 号 07100003125979856 张家口市桥东区木业街 5 号 张家口市质量 技术监督局桥东区胜利南路 34 号行政审批中心质监局 07500003134190058 承德市质量技 术监督局 承德市西大街路南 18 号 06700003142022365 6 沧州市质量技 术监督局 沧州市解放西路 06100003175306321 廊坊市质量技 术监督局 廊坊市爱民东道 34 号 06500003162050003 衡水市质量技 术监督局 衡水市永兴西路 1749 号 05300003182185980 7 数字证书申领流程数字证书申领流程 2.22.2第二节第二节 签约签约 1. 申请网上报税，且采取网上“委托银行实时缴纳”缴款方式的纳税人，须同地税、银行签订三方协议。 2. 操作流程如下： 1) 纳税人到办税服务厅向征收人员提供一个缴费账号。 2) 征收人员打印电子缴税（费）协议书（三份）并盖章后，交纳税人。 3) 纳税人持电子缴税（费）协议书到银行办理签约手续。 4) 银行确认并盖章后留存一份，交纳税人两份。 5) 纳税人自己留存一份，另一份要在 2 日内将电子缴税（费）协议书返还给大厅办税人员，大厅办 税人员将协议生效。 6) 纳税人即可获得网上缴款的资格。 电子缴税（费）协议书表样： 电子缴税（费）协议书电子缴税（费）协议书 甲方（纳税人或客户）：_ 乙方（地方税务局）：_ 丙方（银行）：_ 为方便纳税人申报纳税，确保国家税款安全、准确、及时入库，提高三方工作效率，甲、乙、丙三方就电子缴税 （费）事宜达成以下协议： 一、甲方自愿选择使用电子缴税（费）方式。甲方在丙方设立账户，并同意丙方按规定从该账户划转税款，该账户 一经设立，不得随意变更；如需变更，须提前到乙方办理变更手续。 甲方应于缴纳税（费）款时，保证在缴税（费）账户中存足不低于应纳税（费）款额的可用金额，否则由此产生的 法律责任由甲方承担。 乙方负责为甲方使用电子缴税（费）方式提供免费咨询，并对有关操作使用方法进行培训。 甲方在乙方信息系统中的代码：_ 甲方税务登记号码及计算机代码：_ 二、甲方授权丙方根据乙方发出的扣款信息和指令从甲方缴税（费）账户主动划扣税（费）款；划扣前，丙方无需 征得甲方同意，且无需甲方提示付款凭证和加盖预留银行印鉴。 甲方授权的缴税（费）账号：_ 户名：_ 三、丙方根据乙方发出的扣款信息和指令，在甲方的缴税（费）账户可用余额不小于申报税款额前提下，从甲方的 缴税（费）账户即时足额划转相应金额税（费）款。乙、丙双方每日进行对账，确保双方账目无误，税（费）款正常划转。 丙方要在收到乙方税收汇总（专用）缴款书的当天或次日将税款划转国库。丙方不得延压、截留、转移、挪用税款。 乙、丙双方应密切协作，维护甲方合法权益，确保甲方资金安全，做好电子缴税（费）方式的宣传、推广工作，负 责各自网络与通信系统的维护工作，发生故障应及时排除。 四、甲、乙、丙三方应共同遵守上述规定，如有违反，按照有关法律、法规、规章及互相签发的相关文件的规定承 担相应责任。 五、本协议一式三份，三方各执一份，自甲、乙、丙三方签字盖章后生效。在甲方提出终止本协议的书面文件送达 乙、丙方之前，本协议始终有效。 甲 方： 乙 方： 丙 方： （签章） （签章） （签章） 甲 方： （预留银行印鉴） 法定代表人、负责人或业主： 法定代表人、负责人或业主： 法定代表人、负责人或业主： （签字） （签字） （签字） 年 月 日 年 月 日 年 月 日 8 2.32.3第三节第三节 登录登录 1. 纳税人在 IE 地址栏中输入 /，链接到河北省地方税务局网页，在网页的左侧，单击 【新版网上报税】进入新版网上报税系统界面，如下图。 或者在或者在 IEIE 地址栏中直接输入地址栏中直接输入 即可进入网上报税系统界面，如下图：即可进入网上报税系统界面，如下图： 2. 采用“密码登录”方式的纳税人，输入用户名及密码，单击上图中【登录】按钮，登录网上报税系统。 3. 采用“数字认证登录”方式的纳税人，首先将“数字认证钥匙”插到本机 USB 口上，单击上图中的【数字证 书登录】按钮，即可登录网上报税系统。如下图： 4. 登录成功后，系统默认打开“纳税申报”界面，导航栏中的“纳税申报”呈现高亮状。 5. 网上申报系统，由四个标签组成（即导航栏）： （1 1） 纳税申报：纳税申报：纳税申报主要完成纳税人网上申报及网上缴款的功能，本页面由如下五部分组成： 本月未填写的报表：本月未填写的报表：显示征管已辅导，未超出申报期限且本月未填写的报表。 本月已填写未申报的报表：本月已填写未申报的报表：显示本月已填写但未申报的报表，允许进行编辑，允许再次提交申报。当由于 网络原因造成申报未成功报表的也暂存在此。 本月已申报未缴税的报表：本月已申报未缴税的报表：显示本月已申报但未缴款的报表。 本月已缴税的报表本月已缴税的报表：显示本月已缴税的报表。 （2 2） 查询：查询：查询纳税人的网上申报及网上缴款的历史信息，纳税人的基本信息，纳税人的辅导信息，纳税人的 缴款方式。 （3 3） 修改密码：修改密码：对于采用“密码登录”的纳税人，可以进行登录密码的修改(一定要在五日内进行初始密码的修 改)；对于采用“证书登录”的纳税人，本功能不可用。 （4） 帮助：帮助：可以下载最新的使用说明书。 （5 5） 退出登录：退出登录：退出网上报税系统，链接到河北省地方税务局首页。 注意事项：注意事项： 1. 需停用“网上申报资格”的纳税人，到办税大厅办理“停权”业务，网上申报资格停用后，纳税人登录系统 时提示： 2. 已申请网上报税资格的纳税人，被税务机关认定为“非正常户”，登录网上报税系统时提示“登录失败，纳 税户为非正常户”。 3. 已申请网上报税资格的纳税人，发生解散、破产、撤销等情形已办理注销登记，登录网上报税系统时提示 “登录失败，纳税户已注销”。 4. 已申请网上报税资格的纳税人，注销某一账号，再次使用该账号登录系统时提示：“登录失败,用户已注销”。 5. 如果纳税人没有在征管办理纳税辅导，系统提示“纳税人没有辅导信息或辅导信息不完整”，纳税人需到大 厅办理纳税辅导业务。 9 2.42.4第四节第四节 填制报表填制报表 操作说明操作说明 在“纳税申报”-“本月未填写的报表”报表列表中显示征管已辅导，在正常申报期内且本月未填写的报表,如下图： 方法 1：单击“本月未填写的报表”列表中的某一张报表，即可创建一张报表。 方法 2：单击“本月未填写的报表”标题进入“本月可创建的申报表及财务报表列表”页中，单击某一报表名称，即可创 建一张报表。 注意注意： 1 1、方法 1 适用于初次填表的情况。 2 2、再次进行报表的创建时用方法 2。 综合申报表综合申报表 综合申报表适用范围：综合申报表适用范围：纳税人（实行简易申报的除外）申报除企业所得税、个人所得税、土地增值税以外的各种地方税、费和基金时使用。 1. 在“本月未填写的报表”列表中，单击“综合申报表”，创建该张报表，如下图： （1） 综合申报表中自动显示已做纳税辅导，且在正常申报期内的税种及税目。 不在正常申报期内的税种，系统不显示，比如按季申报的税种，1、4、7、10 月份申报时可显 示该税种，其余月份不显示该税种。 已超出申报期限的税种，系统给出提示“税种已过期”，且不显示报表中，对于已超出申报期 限的税种，纳税人应尽快到大厅申报。 （2） 上图中颜色较深的部分为必填项。（注：对于不同的税种及税目“计税依据（金额）”、“计税依据（数 量）”分别为必填项）。 （3） 纳税人据实填写报表各项，填写完一项，敲回车键光标移动到下一栏，进行下一栏内容的填写。当光标移 动到行尾时，再敲回车，光标将跳到下一行，可继续填写下一行的内容，直到填完为止。 （4） 需要删除某行时，拖动鼠标至行尾，单击行尾的【删除】按钮，即可删除该条记录。 2. 一次性未完成报表的录制，单击【暂存】按钮，系统将报表暂存在网上报税系统中，纳税人可进入“本月已填 写未申报的报表”页面中对报表进行编辑、修改、申报。 3. 纳税人录制完毕，需立即申报的，单击【立即申报】按钮，系统将向征管提交申报数据，立即申报时系统将自 动校验报表的合法性。 （1） 如果校验未通过，系统提示错误且不允许申报，纳税人可在“本月已填写未申报的报表”页面进行编辑、 修改、申报；如果校验通过，提交申报。 （2） 税务局对提交的电子数据进行审核，审核结果正确的给予办理申报手续；审核结果错误系统将给出正确的 数据提示，纳税人可修改报表并再次提交。 4、单击【无税申报】按钮，即可直接完成网上申报和网上缴款，无税申报的用户，申报成功后，报表的状态应置为 “已申报”，税额为 0 的不能缴费。 5、单击【增加行数】按钮，即可完成自动添加税种和税目的功能。如下图： 10 注意事项：注意事项： 1. 综合申报表中显示已做纳税辅导，且在正常申报期内的税种及税目。 2. 车船使用税的填写方法：车船使用税(10 吨)必须得分两条来写,否则不允许申报 例如：主车 15.5 吨，挂车 13.5 吨就应该如下填写 3. 车船使用税，以纳税人手填的税款属期来自动计算 4. 综合申报表允许重复申报，其它报表均不允许重复申报。若综合申报表已经申报，将不在首页显示，纳税人 可在“本月未填写的报表”页面中可再次创建，再次创建综合申报表时，系统提示： 5. 创建综合申报表时，若某税种已过期，系统会提示“该税种已过期”，对于已超出申报期限税种，纳税人应 尽快到大厅申报。 .34.3企业所得税预缴纳税申报表企业所得税预缴纳税申报表 适用范围：适用范围：本表适用于查帐征收企业所得税的纳税人在季度（月）预缴企业所得税时使用 1. 在“本月未填写的报表”列表中，单击“企业所得税预缴纳税申报表”，创建该张报表，如下图： （1） 上图中颜色较深的部分为必填项。 （2） 纳税人据实填写报表各项，填写完一项，敲回车键光标移动到下一栏，进行下一栏内容的填写。当光标移 动到行尾时，再敲回车，光标将跳到下一行，可继续填写下一行的内容，直到填完为止。 2. 一次性未完成报表的录制，单击【暂存】按钮，系统将报表暂存在网上报税系统中，纳税人可进入“本月已 填写未申报的报表”页面中对报表进行编辑、修改、申报。 3. 纳税人录制完毕，需立即申报的，单击【立即申报】按钮，系统将向征管提交申报数据，立即申报时系统将 自动校验报表的合法性。 （1） 如果校验未通过，系统提示错误且不允许申报，纳税人可在“本月已填写未申报的报表”页面进行编辑、 修改、申报；如果校验通过，提交申报。 （2） 税务局对提交的电子数据进行审核，审核结果正确的给予办理申报手续；审核结果错误系统将给出正确的 数据提示，纳税人可修改报表并再次提交。 11 注意事项：注意事项： 1. 企业所得税预缴纳税申报表已过期，创建报表时，系统提示如下“报表已过期，请到大厅申报”： 2、企业所得税预缴纳税申报表只有在正常申报期内才显示，如果未在申报月份，将不显示。 企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业）企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业） 适用范围：适用范围：本表为按照核定征收办法（包括核定应税所得率和核定税额征收方式）缴纳企业所得税的纳 税人在季度（月）和年度申报缴纳企业所得税时使用。 操作方法同企业所得税预缴纳税申报表 .54.5企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表 适用范围：适用范围：实行查帐征收方式的企业所得税纳税人，年度终了汇算清缴时使用本表。 注意：申报期限为 1、2、3、4 月份，所以在网上办税系统中只有 1、2、3、4 月份才显示该报表。 .64.7个人所得税扣缴报告表个人所得税扣缴报告表 扣缴个人所得税申报表适用范围：扣缴个人所得税申报表适用范围：扣缴义务人申报扣缴的个人所得税时使用。 1. 在“本月未填写的报表”列表中，单击“个人所得税扣缴报告表”，创建该张报表，如下图： （1） 扣缴的个人所得税申报表中自动显示已做纳税辅导的个人所得税税目。 （2） 上图中颜色将深的部分为必填项。 （3） 输完一行后，敲回车键可转到下一行； （4） 需要删除某行时，拖动鼠标至行尾，单击行尾的【删除】按钮，即可删除该条记录。 （5） 注意，请根据所得期间、和税率的不同，分开多行填写，比如：相同所得期间的两个人，税率不同，分开 两行填写，以此类推。 2. 一次性未完成报表的录制，单击【暂存】按钮，系统将报表暂存在网上报税系统中，纳税人可进入“本月已 填写未申报的报表”页面中对报表进行编辑、修改、申报。 3. 纳税人录制完毕，需立即申报的，单击【立即申报】按钮，系统将向征管提交申报数据，立即申报时系统将 自动校验报表的合法性。 （3） 如果校验未通过，系统提示错误且不允许申报，纳税人可在“本月已填写未申报的报表”页面进行编辑、 修改、申报；如果校验通过，提交申报。 （4） 税务局对提交的电子数据进行审核，审核结果正确的给予办理申报手续；审核结果错误系统将给出正确的 数据提示，纳税人可修改报表并再次提交。 4、单击【无税申报】按钮，即可直接完成网上申报和网上缴款，无税申报的用户，申报成功后，报表的状态应置为 “已申报”，税额为 0 的不能缴费。 注意事项：注意事项： 12 1. 个人所得税扣缴报告表已过期，创建报表时，系统提示如下“报表已过期，请到大厅申报”： .74.8失业保险费申报表失业保险费申报表 扣缴个人所得税申报表适用范围：扣缴个人所得税申报表适用范围：单位为个人缴付失业保险费时使用。 1. 在“本月未填写的报表”列表中，单击“失业保险费申报表”，创建该张报表，如下图： 2. 上图中颜色将深的部分为必填项。 3. 一次性未完成报表的录制，单击【暂存】按钮，系统将报表暂存在网上报税系统中，纳税人可进入“本月已 填写未申报的报表”页面中对报表进行编辑、修改、申报。 4. 纳税人录制完毕，需立即申报的，单击【立即申报】按钮，系统将向征管提交申报数据，立即申报时系统将 自动校验报表的合法性。 （1） 如果校验未通过，系统提示错误且不允许申报，纳税人可在“本月已填写未申报的报表”页面进行编辑、 修改、申报；如果校验通过，提交申报。 （2） 税务局对提交的电子数据进行审核，审核结果正确的给予办理申报手续；审核结果错误系统将给出正确的 数据提示，纳税人可修改报表并再次提交。 5、办理缴费单位登记注销手续后，不允许网上申报、网上缴款 6、 注意事项：注意事项： 1. 要求单位缴纳及个人缴纳两个税目均已做纳税辅导，若其中一个税目未做辅导系统提示： 2. 此种情况下应到办税大厅更新纳税辅导。 3. 在地税办理缴费登记后才允许网上申报、网上缴纳失业保险费，否则不允许网上申报、网上缴款， 否则提示如下： 基本养老保险费申报表基本养老保险费申报表 操作方法同失业保险费申报表 0代扣代缴、代收代缴税款报告表代扣代缴、代收代缴税款报告表 适用范围：适用范围：扣缴义务人申报代扣代缴、代收代缴税款（个人所得税除外）时使用 操作方法同综合纳税申报表 注意：可以进行重复填写和申报 .104.11代扣代缴外国公司船舶运输收入营业税报告表代扣代缴外国公司船舶运输收入营业税报告表 适用范围：适用范围：本表适用于根据国家税务总局、国家外汇管理局关于加强外国公司船舶运输收入税收管理 及国际海运业对外支付管理的通知及其他税收法律法规有关规定负有代扣代缴外国公司船舶运输收入 营业税的报告。 13 .114.12外国公司境外收取船舶运输收入情况报告表外国公司境外收取船舶运输收入情况报告表 适用范围：适用范围：本表适用于根据国家税务总局、国家外汇管理局关于加强外国公司船舶运输收入税收管理 及国际海运业对外支付管理的通知规定，境内单位和个人就外国公司来源于境内但在境外收取的运费 情况，负责向当地地方税务局报告。 .124.13烟叶税纳税申报表烟叶税纳税申报表 适用范围：适用范围：本表由在中华人民共和国境内收购烟叶的单位在办理烟叶税纳税申报时报送。 注意事项：本表的单位为 50 公斤/元，故在填写课税数量时，应按每 50 公斤为一单位进行填写。 .134.14烟叶收购情况表烟叶收购情况表 适用范围：适用范围：本表作为烟叶税纳税申报表的补充资料，其反映的有关数据应与烟叶税纳税申报表 有关数据口径一致。 .144.15土地增殖税纳税申报表（一）土地增殖税纳税申报表（一） 适用范围：从事房地产开发的纳纳税人申报土地增值税时使用。 .154.16土地增值税纳税申报表（二）土地增值税纳税申报表（二） 适用范围：非从事房地产开发的纳纳税人申报土地增值税时使用。 .164.17利润表利润表 分为金融业、保险业、企业、小企业四类，根据纳税人的不同，税务管理员在做税务辅导时可给予正确 选择。 目前，通过网上的申报的纳税人，财务报表统一按年报送，取消在网上按月报送的制度，纳税人需要办 理按月报送和按季报送的需到大厅办理纸制申报。 注意事项：对于网上报税的报表，如果有本期数的一律不允许填写。 .174.18现金流量表现金流量表 分为金融业、保险业、企业三类，根据纳税人的不同，税务管理员在做税务辅导时可给予正确选择。 目前，通过网上的申报的纳税人，财务报表统一按年报送，取消在网上按月报送的制度，纳税人需要办 理按月报送和按季报送的需到大厅办理纸制申报。 注意事项：对于网上报税的报表，如果有本期数的一律不允许填写。 14 .184.19资产负债表资产负债表 分为金融业、保险业、企业三类，根据纳税人的不同，税务管理员在做税务辅导时可给予正确选择 目前，通过网上的申报的纳税人，财务报表统一按年报送，取消在网上按月报送的制度，纳税人需要办 理按月报送和按季报送的需到大厅办理纸制申报。 注意事项：对于网上报税的报表，如果有本期数的一律不允许填写。 2.52.5第五节第五节 网上申报网上申报 方法方法 1 1：在创建报表时，单击【立即申报】按钮，可直接启动申报，形成“本月已申报未缴款报表” 方法方法 2 2：在创建报表时，单击【暂存】按钮，并显示在“纳税申报”-“本月已填写未申报的报表”报表列表中。 纳税人单击“本月已填写未申报”报表列表中或“本月已填写未申报”页面中的某一张报表选中一张或几张报表， 单击【申报】按钮，可同时提交申报，系统自动对报表内容进行校验，校验通过，报表自动转向“纳税申报”-“本 月已申报未缴税的报表”页面中 方法 3：在创建报表时，页面中的某一张报表选中一张或几张报表，单击 （申报）按钮，可同时提交申报 选中 直接单击即可申报 方法方法 3 3：对于无税的报表可以直接单击【无税申报】按钮，即