《公司员工管理制度》PPT课件.ppt

公 司 简 介,企业文化,企业宗旨：创享全民健康生活 战略目标：打造中国最专业保健品品牌 经营理念：共创、共赢、共创卓越 品牌定位：享健康、享生活尽在湖南一麦 核心价值观：精品开拓市场、人品开创事业 工作原则：尊重互信、沟通合作、严谨务实、质效并举 服务理念：主动、细致、责任、高效 用人理念：德才并举、以德为先、任人唯贤、人尽其才 行为规则：诚信原则、主动原则、担当原则、日落原则 品牌释义：传承经典文化、引领现代健康百岁,公司管理制度,第一章 总 则 第一条 为加强公司规范化管理，理顺公司内部管理关系和提高工作效率，根据公司法、 劳动法、会计法以及其他法律法规的规定，结合公司实际情况，特制定本制 度。 第二条 适用范围 本规定适用公司全体职员，即公司聘用的全部从业人员。 第三条 除遵照国家有关法律规定外，本公司的人事行政管理，均依本制度规定办理 第二章 人事制度 第1节 人事岗位职责 第一条 负责公司人力资源工作的规划，建立、执行招聘、培训等人事程序或规章制度； 第二条 负责制定和完善公司岗位编制，协调公司各部门有效的开发和利用人力，满足公司的 经营管理需要。 第三条 根据现有的编织及业务发展需求，协调、统计各部门的招聘需求，编制年度/月度人员 招聘计划，经批准后实施； 第四条 做好各岗位的职位说明书，并根据公司职位调整组要进行相应的变更，保证职位说明 书与实际相符； 第五条 负责办理入职手续，负责人事档案的管理、保管、用工合同的签订； 第六条 建立并及时更新员工档案，做好年度/月度人员异动统计（包括离职、入职、晋升调动、 降职等） 第七条 制定公司及各个部门的培训计划和培训大纲，经批准后实施；,第八条 对试用员工、正式员工进行各项培训及绩效考核，并根据培训考核结果建议部门录用； 第九条 负责拟定部门薪酬制度和方案，建立行之有效的激励和约束机制； 第十条 制定绩效评价政策，组织实施绩效管理，并对各部门绩效评价过程进行监督和控制及 时解决其中出现的问题，使绩效评价体系能够落到实处，并不断完善绩效管理体系； 第十一条 负责审核并按职责报批员工定级、升职、加薪、奖励及纪律处分及内部调配、调入、 调出、辞退等手续； 第十二条 负责公司员工津贴福利办理； 第十三条 配合其他部门做好员工思想工作，受理并及时解决员工投诉和劳动争议事宜； 第十四条 定期主持召开本部门工作例会，布置、检查、总结工作，并组织本部门员工的业务 学习，提高管理水平和业务技能，保证各项工作任务能及时完成； 第十五条 其他突发事件处理和领导交办的工作。 第2节 人才招聘 第一条 公司因生产、业务或管理需要招收新员工的，由各主管部门根据岗位要求和需求人数 填写员工需求申请书，经总经理批准后，报送人力资源部门予以招聘。,第二条 公司招聘员工应以岗位要求、学识、能力、品德、体格等综合因素为依据，采 用面试、笔试两种方式考察，公平竞争、择优录取。 第三条 员工招聘程序为：初试（人力资源部）复试（主管部门）笔试（人力资源 部）通知结果（人力资源部）为期一星期的培训、考核（人力资源部+ 管部门） 予以试用（主管部门）予以转正。 第3节 人才入职 第一条 新进员工经初培训考核通过后，由人力资源部门办理试用手续。试用人员办理 试用手续时，应向人力资源部门送交以下证件： （一）毕业证书、学位证书原件及复印件； （二）技术职务任职资格证书原件及复印件； （三）身份证原件及复印件； （四）一寸照片2张； （五）其它必要的证件。 第4节 试用及转正 第一条 新员工的试用期为3个月。在试用期间，由部门经理对新员工的专业知识、工 作能力、工作效率、责任感、品德等方面进行考核，考核合格的，予以转正 考核不合格的，予以辞退或安排在其他岗位试用；对于试用期内个别员工表现,特别优秀的，试用部门主管可以提前结束试用期，并将职员转正考核表报 请人力资源部主管或经理审核，由总经理批准。 第 5 节 人才培训 第一条 公司高度重视人才培养与工作培训，从公司的战略角度抓好人才培养和工作培 训，打造能够满足公司不断发展、使公司在市场竞争当中处于绝对优势的优秀 人才队伍。同时公司将举办各种培训活动，并根据实际工作的需要和员工的表 现选派优秀的员工参加其他专业培训。 第二条 员工培训分为岗前、在职、专业培训三种。 （一）岗前培训：1、公司简介、企业文化、规章制度等，具体由人力资源部负责； 2、工作要求、工作程序、工作职责说明、工作技能培训等，由各主管部门负责。 （二）在职培训：各主管部门应该根据工作需要，定期对员工进行培训；在工作过程当 中，各级主管应随时因材施教，不断提高员工的工作技能和综合力；员工本身也 应该不断地研究、学习本职技能，不断地提高工作效率，不断地创新。,（ 三）专业培训：公司可以根据实际需要，挑选优秀的员工参加培训机构的专业培训，回 公司后将学习的内容传授给其他同事；或邀请专家学者来公司做专题培训，培训体 系由人力资源部负责实施。 第三条 凡被公司安排进行培训的员工应该服从安排，准时、认真地参加培训不得无故 缺席，确有特殊原因，应按有关请假制度执行。 第四条 各部门应该将每次培训的人员和内容以书面的形式交由人力资源部备案；被指派 到外面参加专业培训的员工，应该对在培训过程中所获得和积累的技术、资料等 相关信息交由人力资源部保管；未经许可，任何人不得私自拷贝、传授或转交给 其它公司或个人。 第 6 节 用人理念 德才并举，以德为先，任人唯贤，人尽其才。 第 7 节 工 资 第一条 工资=基本工资+岗位津贴+职务津贴+加班费+业绩提成+福利津贴，具体由薪资 福利津贴条例进行规定。 第二条 工资自报到之日起薪，离职之日停薪。 第三条 加班费根据公司的相关规定或有关法律法规发放。 第四条 公司每月15日发放上个月工资。,第五条 在营业利润提高时，公司会相应提 高公司员工的工资待遇。 第 8 节 福利津贴 第一条 公司的福利津贴=奖金+保险+经济 补偿+生活补贴+外出旅游。公司每 年将提取年盈利额*10%作为全员 当年福利及奖金，重大节假日福利 明细如右图： 第二条 对于工作表现优秀、为公司发展做 出较大贡献者，公司将给予相应的 奖金奖励，具体由薪资福利津贴 条例进行规定。,第 9 节 奖 惩 第一条 公司在对员工进行奖惩时，应该遵守奖罚分明、公平公正、民主合理等原则，并 做到奖惩有据，奖惩及时，奖惩公开，奖惩分明，一视同仁； 第二条 公司奖励形式有 物质奖励、精神奖励等； 公司奖励种类有 年终奖、全勤奖、优秀员工奖等。 （考勤奖：凡转正员工连续 三个月无迟到、早退、事假、病假及不良行为者均予以200元/季的全勤奖励）； 第三条 惩罚的方式有 警告、通报批评、罚款、辞退等； 第四条 奖惩的目的在于促使员工必须和应该达到并保持应有的工作水准，惩前毖后，不 断改进，从而保障公司和员工的共同利益及长远利益； 第五条 在规定上、下班时间内，迟到或早退5分钟，罚款10元；530分钟，20元;30 分钟，罚款50元；情节严重者做旷工或辞退处理；无故旷工1天*3天工资；情节 重者做辞退处理； 第六条 上班时间内，发现串岗聊天、玩游戏等与工作无关的行为，每次罚款20元，情节 严重的作辞退处理； 第七条 工作时间，未经允可擅自离开岗位者，予以50元/次罚款，情节严重的作辞退处理； 第八条 公司不允许任何人擅自离职，擅自离职者公司不发任何工资，并依法追究因此造成 公司损失的法律责任。,第九条 全体员工应该保持公司环境的卫生整洁，乱丢垃圾、办公用品摆放不整齐者，予以 20元/次罚款。 第十条 员工上班时必须衣着正装，严禁穿着休闲散漫或太过花俏 淡妆，严禁容貌过张 扬；指甲严禁透明或淡粉以外的颜色；饰品严禁夸张，违者每次罚款20元。 第十一条 公司员工务必养成安全防范措施习惯，下班后关闭各自办公区域电源，值班人员 务必关闭所有电源电阀、门窗，违者予以50元/次罚款。 第十二条 凡违反会议纪律者，处以50元/次罚款。 第十三条 其他应处罚行为 （一）利用工作之便图取私利、贪污、盗窃、诈骗、索贿、受贿、私吃回扣、经手钱财 不清、拖欠钱财不偿、违反公司财务制度者； （二）窃取、泄露、盗卖公司商业秘密者； （三）恣意制造内部矛盾，影响公司团结和工作配合者； （四）玩忽职守、敷衍塞责，行动迟缓，给公司生产管理带来损害者； （五）利用工作时间从事第二职业或兼任其他企业职务者； （六）损毁公司财物；未经允许，私自把公司财物带离公司者； （七）公司遭遇任何灾难或发生紧急事件时，责任人或在场职员未能及时全力加以挽救 者； （八）打架斗殴、大声喧哗，影响正常工作秩序者； （九）依照公司制度或法律法规规定应该处罚的其他情况。,第十四条 员工行为给公司造成重大损失或触犯国家法律法规的，公司有权对其做出处罚，或依 法提起诉讼，追究其法律责任。 第10节 解聘与辞职 第一条 员工主动辞职须提前一个月写出辞职申请书，报经部门主管同意后，上报人力资部审 批，方可办理辞职手续。 第二条 依据公司用工制度，因员工不能胜任岗位工作及各项要求的，由部门提出解聘意见， 并填写解聘书，报人力资源部备案，办理解聘手续。 第三条 在试用期内，员工有品行不良、工作欠佳或无故旷职等行为，公司可以随时停止试用， 并由主管部门报人力资源部办理辞退手续。 第四条 员工离职应该做好工作交接手续和离职手续，交回工牌、工服等物品和相关文件资料； 手续结束当天即可到财务部门办理工资结算手续。 第11节 绩效考核 第一条 为了客观的评价员工的工作绩效，提高员工自身工作水平，促进公司整体绩效的提升， 创造一种公平竞争的体制，公司定期对各部门员工进行考核。 第二条 员工的考核分为转正考核、季度考核、年终考核，考核结果作为员工晋升、降级提薪、 奖罚的依据。,第三条 考核的内容包括 工作态度、工作能力、工作业绩、工作适应性、发展潜力、为人处事 等，具体安排如下： （一）对于部门经理及主管，主要考核如下内容 领导能力、策划能力、工作绩效、责任感、 协调沟通、授权指导、品德言行、成本意识、出勤奖惩等； （二）对于主管以下人员，主要考核如下内容 专业知识、工作绩效、责任感、协调合作、发 展潜力、品德言行、成本意识、出勤及奖惩等。 第四条 考核程序包括 （一）自行评分，由职员根据自身情况，实事求是填写； （二）初核评分，由部门主管根据平时考核记录和印象，客观公正地评分并写出初核评语； （三）复核评分，由部门经理根据上述考核结果，客观公正地评分，并写出复核评语；考核 评分以总经理批准分数为最终得分。 （四）具体的绩效考核表由公司另外制定。 第五条 每季度考核结束后，考核者、被考核者要相互沟通，面对面交流，并根据考核结果共 同达成改进意见和下一步的努力方向。,第12节 档案管理 第一条 公司的档案管理由人力资源部指定专人负责，归档范围包括 员工档案、公司规定年 度计划、财务审计、劳动工资、经营方案、会议记录、决议、决定委托书、协议合 同、项目方案、通报、通知等文件材料。 第二条 人力资源部主管和指定专人应切实履行职责，确保原始资料及单据、表册齐全完整。 第三条 总经理借阅非密级档案，可直接提档；公司其他人员需要借阅档案时，必须经总理 批准，并办理借阅手续。 第四条 借阅档案必须做到爱护档案，保持档案原有整洁、整齐，严禁涂改，注意安全和保 密，严禁擅自转借或丢失，如因工作需要摘录或复制的，需经人力资源部主管同意 批准；凡属于保密档案，必须经总经理批准同意后，方可摘录和复制。 第五条 任何部门或个人非经允许无权随意销毁公司档案材料。 若按规定需要销毁，一律要经过总经理批准同意，并列出销毁清单，经手人签字后， 方可销毁。 第六条 如需对外发送公文或其他资料及表册的，必须经本部门负责人签字，方能打印和发送。 第七条 公司各部门打印的文件、制度必须一式三份呈报总经理办公室，并经总经理阅示 签字批准并盖公章后，方能执行。,第八条 公司印鉴实行分管制。法人章由董事长负责保管，公章、合同专用章由人事部主管 负责，财务专用章由会计负责。 第 三节 行政制度 第 1 节 行政岗位职责 第一条 接待工作 包括电话接听及宾客来访。 第二条 文件管理；包括文件录入、打印及传达工作。 第三条 会务安排 做好会前布置、会议记录。 第四条 办公用品管理（包括统一采购、统一分发） 第五条 办公环境管理；包括对办公区域整洁、得体穿戴 及工作纪律、考勤的监管。 第六条 办理工商年检事项； 第七条 完成领导交代其他事项。 第 2节 员工守则 第一条 工作规则：诚信原则、主动原则、担当原则、日落原则 第二条 行为守则： （一）遵守公司一切规章制度，服从公司的安排与管理； （二）热爱工作、主动积极、务实求真、有错必改、敢于挑战、永不放弃；,（三）按规定上下班，不迟到、不早退、不旷工，不擅自离岗； （四）严格保守公司的人事、财务、生产、业务、技术等商业秘密； （五）工作期间，忠于职守，严禁消极怠工，接私活，串岗，打闹嬉戏，尽职尽责做 好本职工作；上班时间不得串岗聊天，不得利用工作时间从事与工作无关的活 动； （六）爱护公物，小心使用公司机器设备、工具、物料，不得盗窃、贪污或故意损坏 公司财物，未经许可，不得把公司财物带离公司； （七）平时养成良好健康的卫生习惯，物品摆放整齐，不随地吐痰，不乱丢烟头杂 物，办公室区域禁止吸烟，维护公司办公环境的干净与整洁； （八）提倡增收节支，开源节流，节约用水、用电，严禁浪费公物和公物私用； （九）团结友爱，尊敬领导，不无理取闹、打架斗殴、造谣生事。 （十）有强烈的集体荣誉感，分工不分家，充分发挥“1+12”的力量效应； （十一）要有强烈的主人翁意识，有老板的大局观念和战略思维，处处以公司的利益 为重，维护公司形象，敢于同有损公司形象和利益的行为作斗争。 （十二）所有员工均逐级上报工作情况和反应问题，若三个工作日内未得到上级领导 回复，方可越级上报；,（十三）未经允许，严禁任何人对外透露财务及董事长电话号码，如有问及，统一口“我 们属于普通员工，接触不到上层领导，您有什么事情，我可以向我上级领导汇 报或转告其他相关部门”。如因往来商账务需要，可另作处理。 （十四）法律法规或公司规定的其它准则； 第3节 文明礼仪 第一条 举止端庄，谈吐得体。要注意培养良好的职业道德和个人习惯，牢记“企业的修 为从个人成员开始，成员的修为从培养正确的习惯开始”； （一） 同事之间早上相互问好，遇见领导及时主动问好； （二）宾客来访时 ，应面带微笑，主动问候并带至宾客接待区。使用“您好，请这边 走”“请稍等”“请喝水”等文明用语； （三）办公室人员应及时接听前台电话，并使用规范应答语“您好，请问有什么可以帮您？”等文明用语； （四）严禁与客人发生任何口角或不快行为。 第4节 考勤制度 第一条 工作时间 （10.014.30） 上午8:3012:00；下午13:3018:00； （05.0109.31） 上午8:0012:00；下午14:0018:00；,办公室人员实行双休制，其他特殊职位人员另行安排。 第二条 公司上下班实行打卡登记制度，所有员工上下班均需亲自打卡，任何人不得 代理他人或由他人代理打卡。上、下班而忘打卡者，应由主管部门领导在考勤卡 上签字，方能有效，且每月不超过二次。 第三条 公司根据工作需要可以安排员工进行加班，员工不得推辞；但对被安排进行加班的 员 工，公司应该给予补偿合理的加班费或安排补休。 第四条 因公出差，应提前填写“出差申请单”并递交行政部备案；没有证明或不按规定办理 签卡手 续者，按迟到或旷工处理。 第5节 请假制度 第一条 所有员工因病、因事需请假的，均应事先填写请假条，报经董事长批准并递交行政 部，事假每月超过1天则将扣除双倍工资；1天以上病假事后均需提交正规医院开具 的病历明。 第二条 以下情况视为矿工： （一）未经请假或假满未经续假而擅自脱岗； （二）工作过程当中擅自离开岗位； （三）法律法规或公司其他管理制度规定的旷工情况。,第6节 休假制度 第一条 公司按照国家规定的法定假日组织 放假。 第二条 带薪年休假 ：如右图 第7节 会议流程及要求 第一条 公司每周一9:00召开全员工作总结 会。首先由各部门负责人汇报上周 工作总结及本周工作计划（须包含 责任内容、责任时间、责任人等量 化数据），交流工作心得；再由总 经理及董事长做会议总结，办其它 新的工作指示。 第二条 行政需在会议开始前10分钟布置好 会议室的各项准备工作，全体员工 需着正装佩戴徽标提前5分钟至会议 室入座。会议期间需关闭手机铃声，,严禁喧哗、窃窃私语、抽 烟、瞌睡及不良坐姿等影响会议纪律的行为。 第8节 办公用品管理 第一条 办公室用品均由行政部负责采购、保管、发放。日清月结，做好详细、准确的入、出库 登记； 每次购进均需同财务同事核对数量及金额；每月30号均需同财务盘点核对库存 数，保证其账实相符。 第二条 各部门所需办公用品均需在每月25号之前填写好办公用品申请单（包括品名、数量、规 格、预计费用），经总经理批准后，方可交由行政部统一采购，行政部于下月3号前发 放完毕；特殊专用品，由部门申请后自行购买，交由行政及财务清点方可使用。 第三条 员工必须爱护办公用品，节约公司财物，每次领取应该做好领取、回收登记。员工工衣 分夏、冬两季各两套；上班必须统一着装，并保持干净、卫生；员工未干满一个月的不 发给工服，未干满一年的，员工自行承担工装费用，一年以上的，公司可分担50%的工 装费用。 第9节 宿舍管理 为营造宿舍良好居住环境，所有入住员工应自觉遵守宿舍管理制度。 （一）所有入住宿舍员工，做好入住、搬出登记； （二）爱护宿舍公共财物，发现破损或丢失要及时上报并追究责任； （三）合理使用水电，拒绝浪费，每月月底将水电数据抄送至行政部；,（四）做好来访登记，严禁非公司人员留宿。 第四章 财务制度 第1节 财务总则 第一条 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度。 第二条 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司 各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维 护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 第三条 会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 第四条 公司财务部门的职能是 (一) 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二) 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务 计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三) 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四) 厉行节约，合理使用资金。 (五) 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六) 对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映 情况。,（七）完成公司交给的其他工作。 （八）公司财务部由会计和出纳组成。 （九）公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制 属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事 业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书 面授权。 2、严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督， 保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 第2节 财务工作岗位职责 第一条 财务经理职责 （一）对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 （二）贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关 财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 （三）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、 提高经济效益。,（四） 其他相关工作。 第二条 财务主管职责 （一） 负责管理公司的日常财务工作； （二）负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意 见， （三）负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核； （四）负责公司会计核算和财务管理制度的制定； （五）严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理； （六）参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部的 工作的指导、监督、检查； （七）组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本 用进行控制、分析及考核； （八）负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规 定报销手续销毁； （九）参与价格及工资、奖金、福利政策的制定； （十）完成领导交办的其它工作；,第三条 会计职责 （一）按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚处理及时； （二）发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总业务合同 执行情况的监督、保管及统计报表的填报； （三）会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作； （四）完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 第四条 出纳职责 （一）建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 （二）严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 （三）对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证账实相符。 第3节 现金管理 第一条 所有现金收支由公司出纳负责。 第二条 建立和健全现金日记账和银行日记账，出纳应根据审批无误的收支凭单笔顺序登记 现金流水收支账目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，账实相符。 第三条 库存现金超过2000元时必须存入银行。 第四条 出纳收取现金时，须立即开具一式三联的收款凭证，由缴款人在右下角签名后交缴款人、出 纳、会计各留存一联。,第五条 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必 预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出 差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。 第六条 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加 现金收、付讫章，防止重复报销。 第4节 支票管理 第一条 支票的购买、填写和保存由出纳负责； 第二条 建立和健全银行存款日记账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔登记 银行流水收支账目，并每天结出余额； 第三条 支票的付款期限为十天，不得签发空头支票； 第四条 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务经理、总经理 （计外部分）签字后出纳方可开出； 第五条 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章； 第六条 支票一律记名。本公司签发的支票要写明收款单位名称、用途,大小写金额要一致, 且金额和收款人不得涂改，现金支票仅用于提取工资、津贴、备用金、差旅费等。,第 5 节 发票的开具及纳税申报管理 第一条 销售负责人应根据业务要求，按时开具正式销货清单，经部门经理签字后，报财 开具正式发票。处罚措施 由于未按照规定送达发票，造成发票遗失，公司将根据 造成的损失给予一定的经济处罚。 第二条 财务负责人要按时向国税、地税部门申报报表。 第 6节 印鉴的保管 第一条 银行印鉴必须分人保管。 第二条 财务专用章由会计负责保管，法人章由董事长保管。 第7节 现金、银行存款的盘查 第一条 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、 结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指 定人员于每 星期五下午及每月终了进行定期对账盘查，其它时间进行抽查。 第二条 出纳应根据银行存款日记账的账面余额与开户银行转来的对账单的余额进行核对， 对未达账项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。,第三条 其它依据相关会计制度及法规执行 第8节 费用报销审批 第一条 公司的费用开支均由各部门经理、总经理负责审核，财务部核实，最终呈递董事长审批。 第二条 如遇董事长外出，又急需于支付时，可按下列情况处理 ，先由总经理向董事长报告，再 由董事长口头或书面指示财务人员先行处理。 以上情况，财务部出纳必需待董事长回来 时，及时将有关单据交给补签。 第三条 具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。 第四条 所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 第五条 凡差旅费的借支应提前一天上报财务部。 第9节 费用报销流程 报销人填单 部门经理 财务部 董事长 出纳 第一条 当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审理手续，交 本部门专人统计费用报销清单，再送往财务审核，超出三天的费用不报销，责任自负。,第二条 财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真 实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如 有异议时，财务部应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，须立即报至 其部门经理及总经理。 第三条 经部门经理、财务部审核无误的单据，应由财务部送给董事长签批。 第四条 出纳在收到经董事长批核的单据时，应当尽快，足额地支付有关款项给受款人， 由报销人所在部门专人统一领取款项，并在费用统计表上签收领取金额款项。 第10节 费用报销及借款时间 第一条 费用及借款时间；周一至周五 第11节 报销手续 第一条 严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票交给财务。由客户报 销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。 第二条 办公用品、低值易耗品 由采购部统一购买的，保管人员根据发票同实物核对无误 后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细 填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审 批后报销。,第三条 资料费各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（运营管理 中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票（附上收单）填写 费用报销单。 第四条 差旅费 于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅 者签字认证后到财务部核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部催办一次，仍 不办理者，财务部从其当月工资和奖金中扣除。 第五条 业务费用 所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。任何人不得用 于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户 名称；交通费须注明起始、地点及原因；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均 计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。 第12节 借款流程 第一条 借款流程；借款人填借据直接主管财务部总经理出纳 第二条 当事人因公事需借款，必须填写借款申请单。借款经部门经理审核，再上报至总 经理报准后方可支付。 第三条 借款人在办妥相应的事项后，应及时到财务部办理报销手续。,第四条 借款人如不及时结清借款，从当月工资中扣除。 第五条 借款金额不得超过员工月工资 第13节 应收账款管理 第一条 为了进一步规范销售，减少经营风险，保证公司的财产安全，最大限度在减少呆账、坏 账，对公司应收账款的管理作出如下的规定 （一）公司的产品销售规则是 “现款现货、款到发货”的原则，从原则上公司月末不允许有应收 货款余额（对信用度较高的客户还是可以设置应收账款的）。 （二）收款方针 1、业务人员在公司向客户销售产品后，应及时把相关单据交给客户确认，并及时催收款项。 2、收款时间,当天收款。最迟为每月月底前。 3、收款方式 转账刷卡，现金；抵实物。 4、财务部要对应收账款进行监督，定期与客户核对应收账款数目。对3个月以未收回账款财 务部上报总经理。 5、公司会计人员应及时清理应收账款，定期编制应收账款账龄分析表提供给公司负责人、销 售部门，对于逾期的应收账款应督促销售人员催收。年末应对往业账户进行清理，对呆账、 坏账计提坏账准。,第14节 应付账款管理 第一条 业务款项由部门申请，经过总经理、财务部审批后执行； 第二条 购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。 第15节 存货入库有关规定 第一条 物品采购回来后首先办理入库手续，由采购人员向仓库管理员逐件交接，财务人员 在现场监督核实。库房管理员要根据采购计划单的项目认真清点所要入库物品的数 量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种，价格准确无误，质量完 好，配套齐全，并在接收单上签字（或在入库登记簿上共同签字确认）。 第二条 对于在外加工货物仓库管理员和财务人员应认真清点所要入库物品的数量，并检查 好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全，并 在接收单上签字。 第16节 存货出库有关规定 第一条 物品出库，仓库管理员要做好记录，填写出库单,经总经理和财务部审核签字,领用 人签字，凭单据领货物。 第二条 物品出库，数量要准确。做到账、标牌、货物相符合。发生问题不能随意的更改 应查明原因，是否有漏出库，多出库。 第三条 仓库管理员严格执行凭发货单发货，无单不发货，内容填写不准确不发货，数目有 涂改痕迹不发货，发生上述问题应及时的与相关的责任人做好货物的核对，保证发 货的正确性，及时解决，及时供货，保证合同的完整履行。,第四条 保管员要做好出库登记，并定期向主管部门做出入库报告。 第五条 存货发出的计价方法为月末一次加权平均法，公式如下： 存货单位成本=（月初库存存货的实际成本+本月购入存货的实际成本）/ （月初存存货数量+本月购进存货数量） 本月发出存货的成本=月末发出存货的数量*存货单位成本 本月月末库存存货成本=月末库存存货的数量*存货单位成本 第六条 包装物和低值易耗品采用五五摊销法 第七条 月末财务部去仓库盘点库存,与仓库保管员核实盘点数量 第17节 固定资产管理 第一条 外购固定资产为买价、税费、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务 费等 第二条 自行建造的固定资产为工程物资成本、人工成本、税费、予以资本化的 借款费用、应分摊的各项间接费用等,第三条 固定资产的折旧方法:年限平均法， 预计净残值率:5%年折旧率=(1-预计 净残值率)/预计使用寿命*100% 年折旧额=固定资产原价*年折旧率 固定资产使用年限:如右图 第四条 每年末盘点一次，由办公室组织,财 务部门清点,对所有财产物资进行大 清查,并编制固定资产盘点表,查明溢 缺原因.,湖南一麦生物工程有限公司 2013年10月18日,销售部管理条例 (暂行) 2011年12月2日 销售员是公司的生命，我司与销售员实行松散管理的用工关系.为充分调动公司销售人员的积极性，特制定本条例，具体如下： 一、 试用期销售员管理条例： 1、 新销售员到公司正式报到需带身份证原件、个人简介、2张1寸照片. 2、 新销售员到岗后，由公司统一安排参加岗前培训。每个销售员需通过基本培训后方可正式上岗。 3、 为了让新销售员早日熟悉公司销售，公司对新销售员采取无底薪、无定额，但有差旅补贴及提成的工资发放制度，鼓励新销售员大胆拓展销售范围。即销售员自己办通勤票，每月月底凭写明被拜访单位、被拜访人、被拜访人联系电话的单子报销通勤票的三分之一。如当月销售员不外出拓展销售则通勤票自己负责。 5、 新销售员无销售定额，销售提成为销售总额的10%（销售提成在销售款收进，项目开始产生账面利润后按比例兑现。） 6、 新销售员试用期一般为1个