大数据时代财政管理面临的任务.doc

大数据时代财政管理面临的任务 大数据时代带给我们的是一种理念上的创新，下面我结合中国历史、西方发达国家的数据治国理政经验和财政管理改革面临的任务给大家汇报三个方面的内容：中国历史上的数据管理、国外财政管理中的数据决策支持、大数据时代中国财政改革面临的任务。 我们都说大数据是从西方引进的新东西，但其实在中国历史自古就有分析利用数据的优良传统。西方著名的管理学家、统计学家爱德华戴明说“除了上帝，任何人都必须用数据来说话”，这是他所认为的数据的重要性。著名历史学家黄仁宇1归纳世界各国的发展历程，发现“资本主义社会，是一种现代化的社会，它能够将整个社会以数目字管理，即以事实为基础、以数据为核心的精确管理”。黄仁宇认为中国的落后，根源之一正是缺乏以数据为基础的精确管理；而未来中国的进步，也有赖于建立这种精确的管理体系。让我们把目光拉到现在，2012年7月2日，李克强副总理在“全国保障性安居工程工作”会议上强调要更加详细地公布保障房开工、建成、分配结果、退出情况等信息，加快全国城市个人住房信息系统建设和联网，为公平分配保障房提供基础支撑。2013年11月20日，李克强总理主持召开国务院常务会议决定建立不动产统一登记制度并实现信息共享。这表现了领导层在信息对决策的支持和政策制定中发挥的作用的高度认同。数据仓库在中国历史上已经存在。一般来说大数据分为两块，一是数据仓库，二是数据挖掘。商代的甲骨文2是中国古代最早的数据仓库，记载了丰富的经济、政治、文化信息，当时的史官就利用甲骨文即历史数据进行预测，可见中国历史上不缺乏数据管理和应用的智慧。中国的财政管理在历史上也不缺乏数据管理，历代王朝统治的基础就是对国家数据信息的掌控程度以及利用这些信息来提高政府治理能力的水平。比如周代的九赋对九式、秦汉上计制度、大唐预算制度等都有详细的数据管理内容；唐代李吉甫的元和国计簿，这是世界最早的统计词典和统计分析工具，运用这本词典去实证分析经济社会文化发展形势，比如通过兵民比例来分析百姓税收负担程度，从而对决策者提出建议，这其实相当于现在的财政供养人口压力测量。当时还有一本专门的算法著作五曹算经，运用数据分析方法进行政府管理。此外，中国历史上诸多理财能手或改革家都很重视数字化管理，例如唐代刘晏的财政改革尤为注重数据信息利用，他在各地建立统计队伍、建立数学模型来巩固常平仓制度等。这些史料都说明中国历史上有财政数据管理的传统。大数据时代我们要发扬优良的历史传统，尽可能多地消化吸收国外先进的数据仓库和数据挖据技术，提升我们的分析能力。大数据时代要求人们有搜集数据的习惯和整理分析数据的能力，这其实是一种科学精神的体现。众所周知，中国文化缺乏对精确度量的习惯，胡适曾提出“差不多先生3”的文化标签，由此反思中国传统文化重形象、重概括、轻逻辑、轻数据的文化习惯，导致了随意性、盲目性、不求甚解、理性不足。再比如中餐的“盐少许”、“酒若干”、“醋一勺”等，可见在中国文化中科学量化的欠缺。下面我们来看大数据时代国外治理方法，基本都强调数字治国。通过信息搜集，可以对人的行为进行很好的预测。诺贝尔奖获得者西蒙4就提出：“后工业时代，也就是信息时代，人类社会面临的中心问题将从如何提高生产率转变为如何更好地利用信息来辅助决策”。所以美国也非常重视数据驱动决策，并且非常重视相关的立法来从制度上保证信息技术的应用，比如1789年，美国国会制定了管家法，规定了行政机关必须在统一的出版物上公开政务信息。1967年，信息自由法规定民众在获得行政情报方面的权利和行政机关在向民众提供行政情报方面的义务。2000年，为保证政府数据质量，国会通过了数据质量法。数据权成为了公民的一种基本的知情权。美国有两个知名网站，非常能够体现其数据开放的理念，一个是开放政府网站（2009），上面有原始数据、分析工具、可视化数据；另一个是联邦支出网站（2006），上面有OMB发布的每一笔财政支出的逐条跟踪、记录、分析、加总。根据网易所做的2013各国/地区政府开放数据指数排名，中国排名中间（35名），可见中国在数据开放面的水平还可以。大数据时代，数据是一种资产，对于国家来讲，谁更重视数据的搜集和运用，谁在世界竞争中占领制高点的可能性就越大。2011年，麦肯锡公司以2010年度各国新增的存储器为基准，对全世界大数据分布做了一个统计，中国2010年新增数据量约为250P，不及日本的400P，欧洲的2000P，和美国的3500P相比，更是连1/10都不到。除了拥有数据，美国还有“首席信息官”制度，美国联邦政府1996年颁布的信息技术管理改革法案(Information Technology Management Reform Act)，明确提出建立首席信息官（CIO）制度是在1996年。这条法案和另外一条有关政府信息获取的改革法案合称为克林哥-柯恩法案（Clinger-Cohen Act of 1996）。这条法案是美国政府在推动信息化的进程中所颁布的众多法案中最具关键性的法案。首先，法案规定各个部门的首脑都必须指定一位首席信息官，赋予实权，职责：（1）最主要是管理该部门的信息资源。（2）监控该部门信息化计划和项目的实现。运用切实可行的方法，评估信息化计划和项目的绩效。向部门首脑提出是继续还是修正抑或终止某个信息化计划和项目的意见。（3）制定该部门信息化战略规划及其年度计划。另外对财政而言，早在1965年，白宫的行政管理预算局（OMB）（当时称为“预算局”）就提出了一个简单、大胆、在当时堪称革命性的创新计划。联邦政府应该成立一个统一的“数据中心”即“中央数据银行”，把政府部门所建议有的数据库连接、集中、整合起来，建立一个大型的数据库。具体的实施方案：人口普查局、劳工统计局、税务局以及社保局等4个数据密集型部门先行一步，首先将数据库连接起来，其他各个部门的数据库逐步纳入，最终的目标是，以公民为单位，为全国每一个人建立一个数据档案，这个档案将包括每一个人教育、医疗、福利、犯罪和纳税等等一切从摇篮到坟墓的数据记录。统一管理不仅能节省运营成本、提高数据的准确性和查询的效率，还将更好地保障数据安全。可见美国作为一个民主国家，对社会的掌控能力也非常强，其基础就在与信息系统的完备和发达，但这也同时带来侵犯个人隐私权的问题，所以1968年，众议院隐私委员会不予批准“中央数据银行计划”，可是实际上美国还是有进行相关的信息管理。白宫预算办网站对财政预算信息的公布很详尽，如经济与财务分析、联邦收支数据信息、联邦支出分析、联邦债务分析、基准或当前公共服务估计。所以说美国在大数据量化这部分做的非常多。再比如澳大利亚财政部网站上的量化信息也非常多，比如对政策变动带来的后果的灵敏度分析、中期经济财政展望等。再举一个例子，微软独立经济学家罗斯柴尔德（David Rothschild）在2012年就曾使用一个通用的数据驱动型模型，正确预测了美国50个州和哥伦比亚特区共计51个行政区中50个行政区的总统大选结果，其预测准确性高于98%。2013年，在David Rothschild对奥斯卡主要奖项预测中，除最佳导演外，对其他13项奖的预测全部命中。中国大数据管理的潜力非常大。在全世界大数据的分布图中，中国占有250P，以后的信息量将会越来越大，关键是中国能否能够形成收集、整理、分析数据的文化。结合十八届三中全会，我也讲讲大数据时代我们所面临的机遇和挑战。十八届三中全会决定中提出“财政是国家治理的基础和重要支柱，科学的财税体制是优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的制度保障。必须完善立法、明确事权、改革税制、稳定税负、透明预算、提高效率，建立现代财政制度，发挥中央和地方两个积极性。”财政改革被放在经济体制改革的核心地位，财政需要做好充分的准备来推进改革，以支撑全面改革。因此需要我们以先进的分析工具和理念为财政科学决策制定进行有力支持，大数据无疑是一个不错的选择。财政管理需要进行数据挖掘的原因有五：1. 传统管理方式难以新时代管理的需要，信息化浪潮下民众日益期待政府管理提高效率；2. 财政管理改革产生的海量数据亟待挖掘：全口径预算、国库单一账户体系、金财工程、绩效预算、预算公开；3.财政危机管理的需要：应对外部世界的不确定性，不同风险积聚为财政风险，加强财政预调节能力；4 .大转型时代的财政改革需要强大的技术支持，模拟并评估政策效果，为大的财政制度变革提供强力支持；5.以财政智能推动政务智能，发挥财政管理乘数效应。随着财政部门国库集中收付改革的深入、财税库银横向联网工作的不断推进，各类电子数据向财政不断集中，财政部门正日益成为“天然的数据中心”，成为一个海量的数据库集聚地。如何激发“沉睡”数据，如何丰富和利用好这些数据，为提高财政管理与决策服务，是财政部门即将面临的重要任务。比如说预算管理的科学性有待进一步提高，近几年财政支出年底激增的现象就说明了预算编制和执行的不科学，导致了舆论的诟病。再有就是财政的预测和评估能力不足，三中全会要求“建立跨年度预算平衡机制”。未来的中期预算是改革方向。另外三中全会要求“审核预算的重点由平衡状态、赤字规模向支出预算和政策拓展”，强调了绩效评价，未来要更加注重政策效果评价。预测就是一种数据挖掘方法，政策评估涵盖的方法更多。未来进行数据挖掘的主要任务主要有四个方面。一是更新理念，数据挖掘强调相关性而非因果性，从纷繁复杂的相关关系中构建预测模型。二是从顶层上建立规范的制度，包括统一数据标准、数据搜集和整理使用，实现由数据集市到数据仓库的转变，用良制打破“信息孤岛”；二是人才队伍建设，不仅需要既懂财政业务又懂计算机技术的综合型人才，还需要计算机专家，这是一个需要高人力资本的专业，需要从内外两方面入手加强；三是储备技术，包括数据仓库技术和支持决策的数据挖掘分析技术，技术和制度两者都不可偏废，好的技术路线可以促进形成良好的制度。1黄仁宇（英文名：Ray Huang，1918年-2000年1月8日），湖南长沙人，曾从戎于第二次世界大战和动员战乱期间的国民党军队，后赴美求学，密歇根大学历史博士，以历史学家、中国历史明史专家，“大历史观”macro-history)的倡导者而为世人所知。著有万历十五年中国大历史等畅销书。2截至2012年，发现有大约15万片甲骨，4500多个单字。这些甲骨文所记载的内容极为丰富，涉及到商代社会生活的诸多方面，不仅包括政治、军事、文化、社会习俗等内容，而且涉及天文、历法、医药等科学技术。除占卜刻辞（一种原始的预测，统计归纳）外，甲骨文献中还有少数记事刻辞。3提起此人，人人皆晓，处处闻名。他姓差，名不多，是各省各县各村人氏。你一定见过他，一定听过别人谈起他。差不多先生的名字天天挂在大家的口头，因为他是中国全国人的代表。差不多先生的相貌和你和我都差不多。他有一双眼睛，但看的不