2011年工作总结及2012年工作打算.doc

2011年工作总结及2012年工作打算靖江市审计局2011年11月10日一、2011年工作总结今年以来，靖江市审计局在市委市政府的正确领导下，在上级审计业务部门的指导下，坚持贯彻落实科学发展观，紧紧围绕服务靖江“第二个五年大跨越”，切实增强紧迫感、责任感和使命感，以“争一流、树品牌、创先进”为目标，进一步提升审计服务大局能力，进一步提高审计工作效率。建立起用制度管人、照规矩办事、按程序运作的审计工作管理体制，使我市的审计工作在服务大局、促进发展、维护民生等方面进一步发挥了重要作用。（一）以审计绩效为抓手，认真实施全年审计目标110月全市共完成审计和审计调查项目21个，共查出违规、损失浪费和管理不规范金额11421万元，已上缴财政148万元，调帐处理64万元。出具审计报告和审计调查报告18篇，提出审计建议53条。工程审计共核减节约财政性资金11326万元。1不断深化财政审计。坚持以推进基本公共服务均等化，完善公共财政体系为目标，以预算执行为主线，预算管理和资金分配为重点，将部门预算、非税收入、国库集中收付等作为关键环节。通过对会计和业务数据的分析，全面掌握财政资金从预算分配、指标追加到单位决算的全过程。通过将预算及追加情况与年初预算比较，单位决算与预算比较，发现在财政预算分配管理过程中存在的问题。主要表现在：专项资金预算安排不够明细，未细化到具体的项目和单位；部分财政资金结余未按规定结转和使用；各部门由于年初结余未纳入预算、预算外收入预估不足、财政拨款追加较多等原因，决算收支远远超出预算等问题。2011年我市对融资平台债务按省厅方案进行了全面审计。在对地税部门进行审计的过程中，我们跳出以往就账查账的模式，发现了因国地税数据系统的不衔接，实行领票制度的个体工商户和到市国税部门门临窗口开票的加工户，其地税相关税种有一定流失。2加大投资审计力度。我局认真贯彻落实市政府重点工程责任状的各项工作要求，切实做好我市相关重点工程的审计监督工作，统筹兼顾工程项目的事前、事中和事后各项审计业务。对申报预算资料的重点工程，按照项目招标的时间要求，及时进行预算审核；对正在施工的重点工程施，定期或不定期进行现场核对和跟踪，并记录或拍照片存档，发现与图纸和预算内容不相符的及时通知建设方进行处理和纠正，发现不合理的管理方式及时提出改进建议；对竣工的重点工程项目，第一时间内安排审计力量进行结算审计，保证造价准确。今年我局还在规范工程管理，提高投资效益上下功夫，紧紧围绕工程造价的真实性以及财务管理、资金筹集和使用进行了审计，并加大了对政府投资项目的跟踪审计和竣工决算审计力度，成效较为明显。固定资产投资审计全年共完成177个总投资达21.58亿的公共工程的预结算的审计审核工作，其中：预算101个，送审13.06亿元，核减5055万元，结算76个，送审8.52亿元，核减6271万元，共节约财政性资金11326万元。3推进绩效审计工作。今年是省厅提出的“绩效审计普及年”，为深入开展好绩效审计的全面普及工作，我局推出了一系列强化绩效审计的措施。一是加强领导，建立推进绩效审计领导小组。专门成立了“推进绩效审计领导小组”，由局长担任组长，业务副局长任副组长，各业务科长任领导小组成员。通过设立领导小组，树立全局一盘棋的概念，统一研究绩效审计项目计划、指导方案制定和实施、成果转化等具体事宜，各业务科室可针对不同门类的审计项目，成立相应的绩效审计课题小组，推动理论研究与审计实务的有机结合。二是精选项目，认真组织实施。经过认真研究，以财政专项资金和当前热点为重点，我局每个科室今年都确立了一个项目为“独立型”绩效审计项目，专门开展独立的效益审计并出具效益审计报告。在此基础上，我局今年所实施的所有项目中在传统审计的基础上开展效益审计并出具效益审计分析报告。三是强化考核，以考核促绩效审计深化。我局今年将绩效审计工作任务完成情况纳入年度岗位责任综合考核之中，以此调动审计人员开展绩效审计的积极性，促进绩效审计工作水平的提高。四是创新思路，多渠道培训业务人员。建立多渠道的交流学习机制，通过请进专家培训、外出学习先进市、邀请兄弟市交流等多种形式，开展绩效审计专题交流学习活动，增强全局人员的绩效审计技能。五是聘请专家，建立绩效审计专家库。今年我局专门建立了审计专家库，聘请一批专家、教授任专家库成员，进一步发挥专业人才的作用，为推动绩效审计提供技术支撑。（二）以审计整改为抓手，巩固提升审计工作成果1积极落实审计回访制度。建立由原审计组长、监察室、法制科等科室组成的联合回访小组。以原审计组长参加审计回访，便于审查决定落实的真实情况；监察室参加回访便于了解审计组廉洁从审、提速提效情况，评价审计执法力度；法制科针对审计定性，检验审计组的法规运用是否得当、定性是否准确，以促进审计质量的提高。在回访过程中同时设定了操作性强的审计决定落实文书格式，在审计回访时，根据审计清单逐项审查单位落实情况，将税款、罚款入库时间、截留坐支各种资金补交情况以及增效措施的落实情况，以表格形式进行登记，对未落实的问题，由单位说明原因，作出限期执行的承诺。在今年的回访中了解到，2009年度同级审出具审计决定的两个审计项目2008年度农村环境整治工程专项资金的筹集、管理、使用、以及效益情况审计和靖江市广播电视局南迁工程竣工决算已经全部整改落实到位。2坚持实施整改报告制度。我局从审计整改内容、报告形式及范围、督查考核办法等方面建立了审计整改报告制度，推动了全市财经管理不断规范，促进了审计“免疫系统”功能全面发挥。在审计整改报告中要求突出三个重点：一是审计查出的违纪违规问题是否整改到位。审计报告和审计决定中要求上缴财政、归还原渠道、调帐处理、退还单位或个人、减少财政拨款等违纪违规问题，是否执行到位整改到位；单位财经管理机制、制度上的缺陷，是否已经建立健全，运行有效。二是审计意见建议是否落实到位。对合理的意见建议是否采纳、落实，对不合理的意见建议是否有解释说明，理由是否充分属实。三是移交司法、纪检监察及有关部门处理的违纪违规事项、人员及资金是否处理到位纠正到位。对财政预算执行审计整改情况，在预算执行审计结束后由审计机关对查出问题的整改情况跟踪检查，形成审计整改报告，直接向市人大常委会报告，并由市人大常委会进行表决，对整改结果不能通过，继续整改，直到合格为止。市委、人大、政府也高度重视审计整改情况报告。市人大将听取预算执行审计整改报告列入人大常委会年度工作要点，将部门审计整改情况作为市人大年度执法检查的一项内容。市政府将审计整改作为政府督查工作的一项内容，进行专项检查。我局也将审计整改报告装入审计项目档案，并形成全市年度审计整改情况综合报告报送市政府。（三）以学习培训为抓手，促进机关全员素质的提高1.加强审计队伍培训。在教育培训方面，以审计实践需要为出发点，以审计能力建设为核心，坚持全面培训和重点培训相结合，多层次、多渠道、高质量培训审计干部。年初我局就开展了为期三天的春训活动，平时认真执行每两周集中一次开展政治学习活动，全局集中时间，集中精力，集中人员，采取专家授课、现场演示等形式，进行业务培训和理论教育，进一步提高了审计人员的思想、业务水平和计算机辅助审计的实际运用能力。 2.创建审计服务品牌。根据市委组织部、市级机关工委关于在市级机关开展机关“服务品牌”创建工作的意见，结合我局工作实际，积极创建了靖江审计“执审为民”的服务品牌，以品牌服务要求提升干部能力、提高服务效能，促进机关作风建设、优化政务环境，树立文明机关形象。3.强化党风廉政建设。审计机关处在反腐败工作的前沿。学习审计准则，规范审计行为，抓党风廉政建设，事关审计事业全局。我局终牢固树立廉政建设是审计工作“生命线”意识，强化教育，强化制度，强化督查。按照“谁主管、谁负责”的原则和党风廉政建设责任制规定中的责任分解，由主要负责人、分管负责人、科室负责人三级负责制，一级抓一级，层层抓落实。局党组与各科室负责人签订党风廉政责任状，明确职责和任务，认真落实党风廉政建设责任制分解任务和目标，务求取得工作实效。4.加强机关效能建设。进一步完善了审计制度和内部管理，确保全局所有工作都在制度管理之下运行，促进了用制度管人管事机制的建立。组织机关全体人员进行了提高行政效能大讨论，增强全局干部职工工作讲效能、创效能的意识和自觉性。深入开展了争先创优活动，不断增强局党组的凝聚力、战斗力、创造力，为审计工作的顺利开展提供了有力保障。二、2012年工作打算（一）推行全面的审计质量管理体系一是健全质量控制规范体系。首先是要加强审计规范化建设。作为基层审计机关，要在准则规范的细化方面下工夫，增强审计准则的可操作性；要善于根据地方审计的特点，把实践证明成熟的经验和方法制度化、规范化；制订相应的质量控制标准，并根据不同时期的不同要求适时予以调整和完善。其次要加强审计质量控制的制度建设。以审计质量责任为核心，建立和完善以审计复核审理、审计检查考核和审计责任追究为内容的审计质量控制制度体系。第三要严格审计过程管理。将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到审计的各个环节，把质量管理的目标和要求贯穿于审计工作全过程。二是强化质量监控应对机制。通过加强考评、明晰责任，加大事前、事中、事后控制力度；确保审计记录清晰、完整，各类证明材料真实、可靠；运用外部监督方式，促进审计系统整体质量控制水平和审计质量的提高；运用激励措施，开展优秀审计方案评比、审计报告评比、审计成果评比等活动，调动审计人员重视审计项目质量的积极性；完善审计质量问责制，规范界定机关各类人员在具体审计项目质量管理中的责任，通过规范审计过错追究行为，加强审计项目质量控制的制约机制。三是推进质量控制的信息化程度。要借助现代管理理论，创新审计质量控制的理念、制度和手段、方法，切实发挥好审计质量控制的作用。（二）建立审计计划管理的新机制一是建立审计项目征询机制。制定审计项目计划，需要熟知党和国家财政经济政策的落实进展情况，党委、政府的工作重心以及群众关心的热点、难点。而要掌握这些情况，最有效的方法就是进行广泛、深入的调查研究，建立审计项目征询机制。通过征求审计人员的意见和建议，走出去向被审计单位和党委、政府、人大、政协和人民群众征询意见和建议，集思广益，提高审计立项的科学性和透明度，更好地服务经济社会建设。二是坚持积极主动、留有余地的计划原则。积极主动，就是改变等待上级机关下达审计计划、地方审计机关处于配套和附属地位的工作状态，认真考虑当地的实际情况，积极主动地做出自己的计划安排；留有余地，就是计划安排不能太多太满，要考虑临时交办任务的完成，要安排足够的时间抓好审计人员政治、业务的培训学习等等，确保工作安排的主动性。（三）探索审计人才管理的新机制一是完善人力资源整合制度。可积极开展审计机关内部组织机构适当变革、以及多项目“一体化”审计的探索，采取集中力量、统一协调、成果共享的方法，有效整合审计资源；建立各类专业人才库，在大型项目中实现联组审计，最大程度地发挥人才的协同效应；实现机关体制外的人才借用，充分借助社会“外脑”资源为提升审计工作质量服务。二是创新审计人员培养制度。要按照科学发展观的要求，推进审计工作中理论创新与实践创新相协调、管理创新与业务创新相促进、内容创新与方法创新相配套。通过各种方式营造审计人员创新的氛围，积极鼓励和培养审计人员勤于思考、善于研究的工作和学习作风，最大限度地激发审计人员的创新热情和创新潜能。（四）持续推进审计信息化建设坚持不懈的抓好计算机审计人才的培养，全面提高审计人员计算机审计的应用技能和水平；继续组织参加审计署计算机中级人才的培训，努力壮大中坚技术力量；积极启动高级人才的培养，为审计信息化建设和计算机审计的深入提供有力的人才保障。（五）扎实开展绩效审计工作坚持从实际出发，采取多种方式，把审计与审计调查、具体项目的审计与面上情况的把握、财政财务收支审计与绩效审计紧密结合起来，扎实推动绩效审计工作广泛深入开展。围绕财政资金的配置、使用和利用，高度关注资金使用、资源利用、行政效能、政策执行等重点方面，着重抓好专项资金绩效审计、建设项目绩效审计、部门预算