COMFIN003固定资产管理流程.doc

业务蓝图设计业务蓝图设计 财务管理财务管理 业务名称业务名称固定资产管理固定资产管理 文档编号文档编号CON-FIN-AS- 001 版本号版本号V1.0 作者作者部門確認部門確認 總數量總數量共 11 頁发布日期发布日期 一、文档管理一、文档管理 1.文档位置文档位置 确保文档是现行的，已打印的文件和文件副本应由于主文件的更新而作废。该文档可 在项目工作站中找到，地址为： 2.版本修改历史版本修改历史 本次修改日期下次修改日期： 修改次数修改日期修改概况修改注明 1 新增 3.蓝图设计参与人员蓝图设计参与人员 姓名职位部门公司 刘国义SBO 实施顾问SAP 事业部同享科技 贺寄林SBO 实施顾问SAP 事业部同享科技 4.确认与批准确认与批准 该文档需要以下确认与批准，批准表格归档在该文档需要以下确认与批准，批准表格归档在_部门。部门。 姓名职位签名日期 建议在 SBO 中将固定资产视作物料进行管理，在系统中处理包括固定资产卡片、库存 量、固定资产折旧与报废等固定资产日常业务。各业务具体操作方法，请点击目录进入： 一、建立固定资产卡片一、建立固定资产卡片.3 二、固定资产购进处理二、固定资产购进处理.5 三、固定资产折旧处理三、固定资产折旧处理.6 四、固定资产报废与毁损处理四、固定资产报废与毁损处理.8 五、报表与格式化搜索五、报表与格式化搜索 SQL 语句语句.9 一、建立固定资产卡片一、建立固定资产卡片 1定义卡片 将固定资产视作 SBO 的物料，为每张固定资产卡片定义一个商品档案。如一次性 购进 10 台电脑，由财务部相关人员在系统中创建 10 个编号唯一的商品档案。 系统路径：系统路径：SBO库存库存物料主数据物料主数据 字段名字段名类型类型字段用途及说明字段用途及说明举例举例 商品编号必需输入固定资产卡片编号或固定资产编号，建议 同一类别的固定资产有相同的编码规则。 如：A-001 固定资产（选 项） 必需只需要钩选 固定资产 选项，不必钩选 库存 物料、销售物料、采购物料 ，便于对分销门 店制单时隐藏固定资产物料。 默认采购价必需定义固定资产原值或重置价值，选择 默认采 购价。 采购日期必需输入固定资产开始使用的年月。如：2006.08.01 使用年限（月） 必需按月份输入固定资产的使用期限。如：固定资产使用 年限是 5 年，在此 输入 60。 残值率%必需按国家现行财务制度规定，各类固定资产的净 残值比例统一为原价的 5%。此处默认为：5。 折旧科目必需该固定资产折旧时所对应的折旧科目，便于固 定资产查询报表作为条件。折旧科目就是该类 固定资产的汇总，商品档案就是折旧科目的明 细帐。 *注意：此处支持格式化搜索，按Shift+F2 可 弹出科目表清单供定义人选择科目，需要系统 管理员协助定义。 如：150101。 物料组（产品 线） 可选将固定资产归属于固定资产物料组。如需要按 固定资产某特征进行汇总统计分析，就该特征 定义物料组。 *注意：至少为固定资产定义一个物料组，与 正常销售商品区分开来。 新增物料组路径：SBO管理定义 库存定义物料组。 如：定义固定资产 办公设备，固定 资产房屋建筑等 物料组，并将固定 资产档案选择归属 的物料组。 属性可选在物料主数据的属性标签下，增加一个属性： 固定资产。与正常销售商品的属性区分开来。 如本身没有使用物料主数据中的属性，则不必 为固定资产定义专有的属性。 新增属性路径：SBO管理定义 库存定义物料属性。 钩选属性路径：SBO库存物料主数 据属性标签 在 固定资产 属性 中打钩。 使用部门可选输入固定资产的使用部门。在固定资产查询报 表中，可以按部门分析统计。 如：财务部。 使用人员可选输入固定资产的使用人员。在固定资产查询报 表中，可以按人员分析统计。 如：张三、李四等。 折旧百分比用于 查看 该字段不必输入，只用于动态查看固定资产折 旧百分比时，按 Shit+F2 看到本月的折旧百分 比。 *有关该字段的格式化搜索语句，请参考本说 明中的五、固定资产相关报表与格式化搜索 章节。 2维护必需的自定义字段 在物料主数据中添加自定义字段，这些字段是管理固定资产必需的。建议由系统 管理员协助财务部补充完成。： 系统路径：系统路径：SBO主菜单主菜单工具工具用户定义字段用户定义字段管理用户字段管理用户字段 主数据主数据物料物料物料物料 必需的字段列表如下 头衔头衔描述描述类型类型结构结构长度长度设置字段默认值设置字段默认值 PurDate采购日期日期/时间日期- FGoods残值率%字母数字的常规2钩选，5。 IsCmpt使用年限（月）数字-4- AsstCard折旧科目字母数字的常规20- Color使用部门字母数字的常规10 SlpCode使用人员字母数字的常规10 Bottom折旧百分比单位与总计百分比 二、固定资产购进处理二、固定资产购进处理 购进固定资产时，先在 SBO 中定义固定资产卡片即物料主数据。当收到供应商票 据时，财务部手工做日记帐凭证，并在行摘要以及表头摘要中记录所购入固定资产的 商品编号。 三、固定资产折旧处理三、固定资产折旧处理 每月进行的固定资产折旧处理可以定义周期性过帐模板，让 SBO 每月固定日期提示需 要确认的折旧凭证。如下方法定义周期性过帐模板： 系统路径：系统路径：SBO财务财务周期性过帐周期性过帐 SBO工具条工具条查询管理器查询管理器固定资产查询报表固定资产查询报表 1 首次定义周期性过帐模板，先从 固定资产查询报表 中获得各科目的 每月折旧值 ，根据该值来定义周期性过帐的折旧发生额。进入该报表，按科目查询： 按住 Ctrl 键，鼠标点击 每月折旧值 该列列名，该列底部会出现合计。 2 定义周期性过帐模板，输入每月需折旧的科目与提取折旧的科目，并按步骤 1 中 查询的每月折旧值输入各科目的借贷方发生额。以及需要 SBO 自动提示的频率。 3 每月到期执行折旧时，财务人员登陆 SBO 就弹出提示确认窗口。选择需要当天执 行的周期性模板，点击 执行 按钮。即可生成一张日记帐分录。 4 如需 SBO 在登陆后显示执行的周期性过帐，需要在一般设置中启用该选项。 系统路径：系统路径：SBO管理管理系统初始化系统初始化一般设置一般设置服务（标签）服务（标签） 5 以后每月按系统提示时就选择需要执行的认周期性过帐，即可完成固定资产每月 折旧业务。如果有新购进或报废固定资产的情况，则需要按步骤 14 修改周期性 过帐模板，然后下月就按新的模板执行。 四、固定资产报废与毁损处理 固定资产的报废处理与购进处理同理，财务部人员手工制日记帐分录。并且将已 报废的固定资产卡片冻结起来。 1 手工制作日记帐分录，并在表头备注与行备注中记录报废固定资产的编号。 按当前 SBO 用户的默认序列生成日记帐分录。执 行之前，注意设置正确的用户默认日记帐分录序列。 2 冻结固定资产卡片。钩选冻结选项，并输入 从日期 ，为报废当天。 五、报表与格式化搜索五、报表与格式化搜索 SQL 语句语句 1 格式化搜索折旧科目格式化搜索折旧科目 SELECT T0.AcctCode, T0.AcctName FROM OACT T0 2 格式化搜索折旧百分比格式化搜索折旧百分比 SELECT U_Bottom = (T1.Price - (T1.Price*0.05) / T0.U_IsCmpt) /(T1.Price - (T1.Price*0.05) from oitm t0 inner join itm1 t1 on t0.itemcode=t1.itemcode where T1.PriceList =1 and t1.itemcode=$OITM.ItemCode 定义折旧百分比格式化搜索时，要与该固定资产的使用年限（月）字段相关，才能动态显 示该固定资产的当前折旧百分比： 3 BO 查询报表固定资产查询查询报表固定资产查询 SELECT 固定资产编号=T0.ItemCode, 固定资产名称=T0.ItemName, T0.U_Color, 资产原值=T1.Price,T0.U_PurDate,每月折旧值=(T1.Price-(T1.Price*0.05)/T0.U_IsCmpt,资产 现值 =T1.Price-(T1.Price-(T1.Price*0.05)/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate(), T0.U_Bottom, T0.U_Fgoods,u_AsstCard, T0.U_IsCmpt, 已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate(), 已折值 =(T1.Price-(T1.Price*0.05)/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate() , T0.U_SlpCode FROM OITM T0 INNER JOIN ITM1 T1 ON T0.ItemCode = T1.ItemCode and T1.PriceList =1 WHERE T0.ItemCode Like %0% and T0.ItemName Like %1% and T0.u_AsstCard Like %2% and T0.AssetItem=Y 4 BO 查询报表部门固定资产折旧表查询报表部门固定资产折旧表 SELECT 固定资产编号=T0.ItemCode, 固定资产名称=T0.ItemName, T0.U_Color, T0.U_SlpCode, 资产原值=T1.Price,每月折旧值=(T1.Price-(T1.Price*0.05)/T0.U_IsCmpt, 资产现值 =T1.Price-(T1.Price-(T1.Price*0.05)/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate(), T0.U_Bottom, T0.U_Fgoods,u_AsstCard, T0.U_IsCmpt, T0.U_PurDate,已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate(), 已折值 =(T1.Price-(T1.Price*0.05