经济责任制及考核实施细则

经济责任制及考核实施细则第一章 总 则1.1为全面完成2005年各项经济指标，使企业管理模式、运行机制同分配体系有机结合起来，将企业各项经济指标层层分解，严格考核，特制订2005年经济责任制及考核实施细则。1.2本细则依据2005年经营大纲和工作计划，具有企业法规作用，是对厂属各单位负责人任期目标责任的考核依据，是规范内部结算程序的依据，是对有关部门及人员计资、计奖、计罚的依据，对被考核者单位及个人具有强制性和约束力。1.3本细则是各级管理人员、核算人员、考核人员的工作准则，经济责任制各项指标完成的好坏，决定着企业管理水平的高低，因此，全厂各部门要认真组织学习，熟练掌握并严格执行。第二章 目标成本管理的任务与分解2.1目标成本管理的基本任务：通过对生产经营过程中各项成本费用进行预测、计划、控制、核算、考核、分析，反映各职能部门经营管理状况和责任人业务素质及管理水平，并以此激励全厂干部职工，不断挖掘增产节约，增收节支，降低成本费用的潜力，寻找降低成本的途径。2.2各成本费用指标概念及开支范围在考核时以财务部解释为准。2.3目标成本费用指标分解（见附表）目标成本费用指标分解 金额：万元控制人成本类型成本费用项目年费用总额成本习性备 注生产副厂长生产成本直接材料（含辅助材料）按财务部下达的材料定额变动制造费用生产工资852变动动力三费(水、电、煤)事业部366变动行政后勤12固定劳保用品7.5固定修理费用（含备品备件）150固定工装模具100固定排污费13固定管理费用行管工资200变动职工培训费16固定劳动保险费307固定差旅费6固定交际应酬费3.3固定电话费4.6固定小车费1.1固定办公费2.6固定小 计2041.1技术副厂长管理费用试验检验费16.5固定技术开发费150固定差旅费3.5固定交际应酬费3固定电话费3.5固定小车费1.5固定办公费1固定小 计179行政副厂长管理费用书报费3固定小型维修费(含绿化费)6固定差旅费3固定交际应酬费13固定电话费1.7固定小车费2固定办公费1.1固定小 计29.8销售副厂长营业费用销售费用760变动销售运费600变动三包索赔费500固定小计1860目标成本费用指标分解 金额：万元控制人成本类型成本费用项目年费用总额成本习性备注技改副厂长管理费用差旅费1.5固定交际应酬费1.5固定电话费0.9固定小车费1固定办公费0.8固定小 计5.7总工程师管理费用差旅费2固定交际应酬费1固定电话费1.7固定小车费1固定小 计5.7顾问管理费用差旅费0.5固定交际应酬费0.6固定电话费0.6固定小车费0.5固定小 计2.2厂长管理费用差旅费2固定交际应酬费8固定电话费1固定不可预见费27.5固定小 计38.5常务厂长管理费用折旧费70固定税金35固定四小税福利费147变动工会经费21变动审计费5固定会务费5固定律师诉讼费2固定差旅费4.5固定交际应酬费8固定电话费2.5固定小车费3.5固定办公费2.5固定财务费用财务费用1300固定小计1606第三章 成本费用控制程序3.1原材料、外协件的采购、验收、出库按物资管理条理规定执行。辅助材料、劳保用品原则上由各事业部自主采购。3.2运杂费：3.2.1所有材料购进运输费用的验收管理均由财务部负责，其审核内容：包装物、工装模具、配套件的购进运输费用应由供货方负担，特殊情况以合同为准，材料会计要严格把关，在审核时必须对照2005年购进价目表、供货合同并按工厂规定运价、实际运距及实际货物吨数计算验收运费（特殊情况以合同协定为主），若经审计发现运输费用超价或亏吨结算，弄虚作假，重复结算等现象，工厂将追究相关责任人的经济和法律责任。其审核程序：部门负责人审查-转材料会计审核-交主管厂长批准后方可入帐。3.2.2运费计价标准：若合同规定运费由我方负担，属火车发运，应按正规火车实际运费票据结算，不正规票据一律不得报销结算；属于汽车运输，其运价控制在不突破0.5/TKM以内，特殊情况不够吨位或必须专用车辆运输，业务员经相关事业部同意并以传真形式请示厂领导批准后方可用车。3.2.3属于固定资产性质的运杂费，由业务部门负责人审查，主管厂长审核，报厂长签字后方可入固定资产。3.3水电费的管理及结算：3.3.1各事业部使用的水电费，月终由动力事业部会同各事业部核实用水吨位及用电度数，按工厂核定的水电费价格到财务部成本中心统一结算。3.3.2行政后勤部门使用的水电费，按工厂核定的年承包费12万元按月平均拨付给动力事业部。行政后勤部门的水电设施由动力事业部进行管理，动力事业部要确保行政后勤部门的正常使用。3.4设备的购置：由事业部编制购置计划，报工厂批准后纳入招标或比价管理程序，由工厂统一购置。3.5计检量具费：3.5.1属于内部领料，按物资管理条例有关程序进行。3.5.2属于事业部的，由成本中心列入各事业部支付。3.5.3属于检验部门的，由成本中心列入检验包干费用。3.6销售费用：是指企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用，以及销售机构的各项经费。包括销售运输费、销售提成、销售机构管理费、装卸费、租赁费、销售管理人员工资、差旅费、应酬费等。3.6.1销售费用实行包干制度，统一由销售提成开支。3.6.2销售公司年完成销售回款2亿元，按3.3提取提成。3.6.3从工厂实现的毛利润中计提2%的提成附加。3.6.4销售业绩考核：销售公司百分计奖考核每升、降1分，奖罚100元，在销售提成中兑现。3.6.5财务部要建立货款回收登记台帐，详细登记购货单位、销售经手人、货款方式（现金、汇票、电汇或银行承兑汇票等）、汇入开户银行、帐号、金额等。3.6.6销售会计每月对销售公司写出“销售提成考核结算单”（考核结算单应列销售业绩考核一栏，此栏由企划科签署意见或结果），交财务部长审核，报厂长批准，到成本中心登记后拨付资金。3.7维修市场销售：全年制定销售回款任务基数3000万元，基数部分按原规定执行，实现销售回款30013800万元，超基数部分按8返点；实现销售回款38014000万元超基数部分按10返点；实现销售回款40014200万元超基数部分按12返点；实现销售回款4201以上超基数部分按15返点。3.8财务费用：是指企业为筹集生产经营所需资金而发生的费用，包括经营期间发生的利息支出（减利息收入）、汇兑净损失、金融机构手续费，以及筹资发生的其他财务费用等。银行出纳员对银行扣交的利息清单严格审核（包括执行利率及计息时间、金额），月底前报厂长审批后入帐。3.9管理费用：是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。包括：工会经费、职工教育经费、业务招待费、印花税等相关税金、咨询费、诉讼费、提取的坏帐损失、提取的存货跌价准备、审计费、技术开发费、劳动保险费、待业保险费、矿产资源补偿费等。3.9.1劳动保险费、待业保险费：由人事部门测算，财务部按规定计提。属于各事业部应计提部分，由成本中心计入各事业部费用支付。支付时，经主管副厂长签字，厂长批准后支付。3.9.2工资奖金：行政后勤人员工资奖金由企划科根据经济责任制、百分考核、考勤情况以及由人事部门提供的年功工资、工龄工资等，进行考核计算，报厂长批准后发放。每个事业部当月从工厂取得的资金是工资、利润和垫支的各项开支，其计算方法是：内部转移取得的收入-从工厂领取的材料费用-折旧-资金占用费-场地占用费-税金-工厂垫支的费用等。拨付资金由成本中心计算并根据企划科百分计奖考核情况拨付。3.9.3差旅费、办公费（含低值易耗品、微机耗材、文印费）、电话费、业务招待费、小车费：实行包干制度，支付时按厂有关规定执行。节约部分按20%奖励，超支自负，但不能影响工厂工作开展。办公用品可由行管科统一购置，特殊情况也可由部门购置。3.9.4事业部经理的电话费原则上在6000元以内列支，交际应酬费控制在6000元之内，若确因工作需要可向工厂申请予以额外列支。以上费用全部计入事业部相应费用内。3.9.5小型维修费：A、工程类，施工前由提出单位写出申请计划、工程方案，交行管科报主管副厂长批准后，由行管科编制预算（6000元以内用审核或比价办法，6000元以上采用招标办法），确定最佳承包人，签定合同，报主管副厂长批准后，由行管科组织监督实施。B、工程完工，由行管科会同有关部门共同验收会签，涉及事业部设施还应由事业部参加验收会签，并写出验收报告。C、行管科在签定合同中要按规定留存一定比例的质保金，待保修期满后由施工单位申请，经使用单位及职能部门签字后方可付清。D、新建且属于固定资产性质应报厂长批准。3.9.6审计费、诉讼费、会务费、职工教育经费、办公费、业务招待费、小车维修费、劳动保险费、排污费、差旅费、小型维修费、电话费、书报费等，应由主管厂长审批，经厂长批准，到成本中心登记后方可报销。3.9.7存货跌价准备、计提的坏帐损失：由财务部按规定进行提取。3.10以上所有费用条据，财务部入帐时必须认真把关，进行稽核，一经发现问题，应及时向厂长汇报，必要时汇报厂长视其情节进行经济或行政处罚。3.11以上只代表入帐程序，拔付资金时依照厂资金管理审批程序进行。第四章 目标成本的控制及考核办法4.1 事业部成本的控制办法:4.1.1 事业部直接材料部分:事业部之间产品流转以财务下达内部结算价格表进行结算。对外购材料及外协件在征求各事业部意见的基础上，由工厂统一组织采购，结算价格按工厂内部采购价格（含运杂费、管理费等相关费用）执行。4.1.2制造费用部分:由各事业部制订切实可行的费用控制办法报工厂备案后执行。4.1.2.1各事业部及有关部室所需的工装、模具、工位器具、自制设备、检具等应立足于工厂内部加工，价格可由各委托加工单位与承接加工单位协议商定报成本中心备案后交生产制造部统一安排。厂内无法加工的可由采购部门协助委托加工单位外协加工，价格由三方协定。4.1.2.2对产品工程部委托生产部门发生的新产品开发及检验科发生的自制计检量具费用(指原辅材料、工、模、量等),发生时可由委托单位直接领料交相关事业部加工或根据费用预算交事业部加工,待加工验收后,由产品工程部及质保部采用转帐结算形式交成本中心结算费用。4.1.2.3经厂长批准的厂自制设备及对销售公司自制的工位器具,由生产制造部或委托加工单位编制出费用预算交成本中心审核,报主管副厂长批准后方可交事业部加工,待完工验收交付使用单位确认后,到成本中心结算费用。4.2期间费用的控制办法：对期间费用按照第二章目标成本的管理与分解由各部门负责人控制管理,由成本中心设置费用控制台帐予以控制。费用发生时，经手人签字部门负责人审核报厂长审批交成本中心登记后入帐报销。4.3事业部制造成本的考核：月末，由成本中心对各事业部考核后报企划科兑现奖罚。年末，企划科依据成本中心考核结果，纳入干部任期目标考核及干部风险工资考核。4.4期间费用的考核：年末企划科依据成本中心报送的成本费用执行情况一览表，对各部门负责人纳入干部任期目标责任书及干部风险工资进行考核兑现。 4.5企划科负责对全厂成本考核情况进行监督检查。4.6厂长对所有成本费用条据，有定期不定期的审查、复核权或委托专人审查。4.7财务部按照岗位责任制及成本控制程序，坚持原则，严格把关，对不符合程序，越权越位审批的条据有权拒绝受理。4.8各部门负责人，按各自责权范围对所辖范围内的费用指标发生情况进行监督检查，并自觉接受财务、审计部门监督，对不合理开支承担相应责任。4.9对违犯本实施细则并有下列行为之一的单位或个人，应按照厂规厂纪进行行政处理或经济处罚。4.9.1擅自提高费用开支标准，编造假计划、假合同，损坏企业利益的。4.9.2擅自越权越位审批条据，违犯控制程序的。4.9.3在物资购进过程中，没有计划或未按规定进行招标比价的，弄虚做假低价高买提高采购成本的，不按规定程序办理验收入库及出库手续的。4.9.4假公济私虚报冒领套取厂部材料、中饱私囊，增加成本的。4.9.5经营管理不善，造成材料物资以及产成品损失浪费的。4.9.6 不按规定设置帐薄（或台帐）进行核算的，以及核算不准确的。不及时报送报表的。4.9.7对控制的成本项目不认真把关或虽发现，但不积极采取措施解决，造成失控的。4.10对违反本实施细则，并有第4.9.14.9.7条款所列行为之一的单位和个人，给予下列处罚。4.10.1警告、降级、降职、开除直到追究刑事责任。4.10.2批评、检讨、停班、放假、调离工作岗位。4.10.3处以造成浪费或损失2倍的罚款。4.10.4以上处罚，可单独使用，也可合并使用，同时不影响厂其它有关处罚制度的执行。4.11对强迫或指示他人违反本细则的,执法犯法的,以及打击报复检举揭发人的,应从重处罚。4.12为了保护检举人、揭发人的合法权益，厂部根据情况分别予以通报表扬或按处罚额的一定比例给予奖励。第五章 工资及月百分计奖和干部任期目标考核办法 5.1 事业部工资考核及分配办法5.1.1每个事业部当月从工厂取得的资金是工资、利润和垫支的各项开支，其计算方法是：内部转移取得的收入-从工厂领取的材料费用-折旧-资金占用费-场地占用费-税金-工厂垫支的费用等。拨付资金由成本中心计算并根据企划科百分计奖考核情况拨付。计算公式：应拔付事业部的资金总额（1-20）+生产管理奖+成本管理奖+质量管理奖+其它考核奖。 5.1.2每月从工厂拔付给各事业部资金总额中提取20（其中提取质量管理奖10%、工艺管理奖2%、生产管理奖4%、成本管理奖4%）分别由质保部、产品工程部、生产制造部、成本中心会同企划科按照事业部管理办法及考核细则的相关规定，对各事业部进行考核后，由企划科予以兑现。 5.1.3事业部经理、副经理工资奖金由工厂统一发放，车间主任（工资标准由事业部比照工厂科长级人员发放）及其它人员工资奖金由各事业部决定并报企划科、人力资源部备案，签批后发放。5.1.4各事业部工资发放由厂统一监督管理。遵循按劳分配、多劳多得的原则，其工资发放额度上限可以略高于全厂行管后勤人均总体水平。5.1.5为保障员工合法权益和正常工资收入，在月工资分配时必须核发下列工资并计入员工个人工资总额。5.1.5.1经批准分配的新员工工资。5.1.5.2工伤、工伤护理、加班、内部临时派工工资等。夜餐费、特殊贡献奖金也可同列工资分配。5.1.5.3法定的婚、产、病、丧、探亲假工资及药费。其标准按工厂相关文件规定执行。5.1.5.4特殊岗位补助（以月出勤天数）按以下标准发放：5.1.5.4.1享受毒气补助的岗位及补助标准：焊接车间电焊工、酸洗工、安装车间焊罩工、亚硝酸钠清洗工、电泳漆工、制管车间酸洗工、喷漆车间喷漆工、冲压车间热处理工、机修车间线切割工、电焊工、连杆车间热处理工及电镀工、动力车间污水处理工、激光焊工等在生产期间毒气费每人每天按0.8元。5.1.5.4.2享受灰尘补助的岗位及补贴标准：冲压车间缠簧工、锻工、制管车间退火炉工、锅炉房司炉工等在生产期间的灰尘（含噪音）补助费每人每天0.8元（车间管理、服务人员除外）,每人每月定补10天。5.1.5.4.3享受高温补助的岗位及补助标准：喷漆车间喷漆工、焊接车间电焊工、冲压车间热处理工、机修车间焊刀工、电焊工、连杆车间热处理工、去氢工；制管车间酸洗工、退火炉工、锅炉房司炉工、安装车间焊罩工等在生产期间高温补助费每人每月按27元（仅限7、8、9三个月）。 5.1.6各事业部每月要对各车间工资张榜公布，接受员工监督，并由生产部将监督落实情况报企划科纳入对事业部的临时性工作考核。 5.1.7经批准后，工厂相关科室借用事业部人员30日以上者，原则上由厂支付同等岗位的岗位效益工资，30日以下者由事业部从其工资总额中支付。5.1.8各事业部负责人的风险工资纳入干部任期目标管理由工厂考核后发放。 5.2行政后勤人员工资考核及分配办法 5.2.1一般行政后勤人员工资考核实行联营业额、联百分计奖的办法。一般行政后勤人员的工资= 岗位工资+年功工资+效益工资。 5.2.1.1效益工资总额=营业额86.13元/万元营业额- 一般管理人员总岗位工资- 一般管理人员总年功工资。 5.2.1.2百分计奖中系数值的计算办法： 效益工资总额系数值= 各单位人总系数和各单位实得分数本单位实得效益工资=本单位人总系数和本单位实得分系数值 5.2.2中层以上管理人员工资考核办法。中层以上人员的工资实行岗位工资+风险工资与年终超额完成部分提成相结合的办法。平常月份只计发岗位工资，年末根据本人年初所交风险抵押金及指标完成情况补发风险工资。其中：风险工资的考核办法采取百分考核，联系利润总额、联系本部门月百分计奖、联系干部任期目标（三项考核分数比例分别为：30、20、50）。完成指标任务双倍返还所交风险抵押金，完不成指标任务按比例扣发风险抵押金。 5.2.2.1三项指标的考核办法：利润总额。年底由企划科根据财务部门提供的全年实际实现利润总额与年初计划利润额比较。计算公式=实际利润/计划利润30本部门月百分计奖。年底由企划科将每月本部门百分计奖实得分累计后按全年1200分为考核标准，计算公式=全年实得分/120020。干部任期目标。年底由厂长委托人或组成考核小组进行评分。计算公式=实得分50%。 5.2.2.2各部副部长、科长及事业部下属车间主任的风险工资考核办法可参照本部部长的考核办法，若出现交叉任职的按最高职务发放岗位工资，但不能重复发放。 5.2.2.3风险工资的计算公式：本人应得风险工资实得分的百分比部门风险系数。5.2.2.4年终超额完成部分提成以厂长或厂领导班子决定执行。第六章 双增双节计划指标考核办法6.1采购部物资采购成本全年降低1000万元。该指标是以财务预算为依据,若物资价格发生变化将按比例予以调整。节约额=（某种材料去年计划采购单价- 该种材料当年实际购进单价）购进量6.2生产制造部双增双节全年降低成本100万元。6.3产品工程部利用价值工程全年降低生产成本100万元。6.4企划科利用比价或招标全年节约费用50万元。6.5考核办法：6.5.1上述部门对下达的指标，制定出切实可行的工作方案（列出双增双节项目）及保证措施，交企划科备查并进行跟踪考核。6.5.2年末由企划科会同相关部门组成考核小组进行考核，写出考核报告交厂长批准后按超出计划数10进行奖励，未完成任务按差额部分的5%进行处罚。第七章 附 则7.1在经济责任制考核过程中遇到的疑难问题由厂长进行协调与仲裁，一经裁决，任何单位不得阻挠协调与仲裁结果的执行。7.2本经济责任制涉及静态管理程序描述时若有悖于其它静态制度应以其它静态制度为准；若涉及考核办法或计算办法与其它制度不一致时，以本制度为准。7.3事业部管理办法及考核细则与厂经济责任制及考核实施细则具有同等效力。 7.4各事业部依据工厂下达各项指标写出本事业部经济责任制及考核办法并报工厂批准后执行。7.5本实施细则自2005年1月1日起执行。原2004年经济责任制同时作废。7.6本实施细则解释权归企划科。 附： 各部门月百分计奖考核指标及考核办法和有关说明 各副厂长和事业部经理任期目标及考核办法。 各部部长任期目标及考核办法。 淅川汽车减振器厂 二00五年一月一日主题词：经济责任制 考核 细则 抄 报：金冠公司、厂级领导抄 发：厂内各单位 厂办室百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1信息动态每月二期10每少1期扣5分2工作简报每月二期10每少1期扣5分3考核工作及时、准确10每投诉一次扣1分4统计工作及时、准确6每投诉一次扣1分5审计工作完成率1006每少一项扣1分6招标工作完成率1005每少一项扣1分7厂长指令性工作督办及时6每延误一天扣1分8内部用户满意度905每低一个百分点扣1分9文件收发及文书处理及时6每投诉一次或延误一天扣1分10文件打印及话务播放无误、及时6每发现一次失误或不及时扣1分11本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分12临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-12合 计90行政办百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1安全保卫无事故15每出现一次一般事故扣2分，重大责任事故扣15分2案件处置及时10超过15天，每延误1天扣1分3车辆管理服务好、安全10每投诉一次扣1分，发生较大责任交通事故或车辆失窃扣10分4厂区卫生干净、整洁10每发现一处杂物扣1分5内部用户满意度905每低一个百分点扣1分6后勤服务及时10每投诉一次扣1分7报刊收发及时10每投诉一次或延误一天扣1分8本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分9临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-9合 计90党办百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1内部用户满意度905每低一个点扣1分2厂内报栏每月更换4次20每少一次扣5分3精神文明专栏每月更换一次15每少一次扣15分4支部党员生活会每月组织一次15每少一次扣15分5内部职工政治思想稳定无上访事件15出现一次上访扣15分6本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分7临时性工作按月下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-7合 计90发展规划部百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1寻找技术依托完成率10015每低1个百分点扣2分2加快合资合作步伐完成率10015每低1个百分点扣2分3技术改造完成率10020每低1个百分点扣2分4内部用户满意度9010每低1个百分点扣1分5传真电子邮件收发准确及时10投诉一次不及时扣2分6本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分7临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-7合 计90生产制造部百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1计划品种完成率10010每低一个点扣2分2计划产量完成率10010每低一个点扣2分3总成一次交验合格率925每低一个点扣2分4按期交付率10015出现一次投诉扣2分5工艺执行率1005违规一次扣2分6安全生产事故无10一般事故扣3分，重大事故扣5分7购进物资（设备科）发票取得率10010每低一个点扣1分8事业部工作协调及时5每投诉一次扣2分9设备完好率905每低一个点扣2分10内部用户满意度905每低1个百分点扣1分11本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分12临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-12合 计100采购部百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1计划品种完成率10010每低一个点扣2分2计划产量完成率10010每低一个点扣2分3供货及时率10015按品种每延误一天扣1分4采购资金赊欠250010每低一个点扣1分5购进发票取得率10010每低一个点扣1分6内部用户满意度905每低一个百分点扣1分7采购合同签约率1008每低一个点扣1分8采购人员廉洁奉工、不损公肥私廉洁7如发现或举报采购人员收受贿赂或低价高买，一次扣5分，并按奖惩办法处理9定期对主要原材料价格走势进行分析及预测每季度报厂长、企划科各一份5未报送扣5分10本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分11临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-11合 计100质保部百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1检验事故无8形成批量退货或损失在5000元以上该项不得分，5000元以下扣3分2计量事故无8形成批量退货或损失在5000元以上该项不得分，5000元以下扣3分3总成一次装配合格率928每低1个点扣2分4主要零部件交验合格率968每低1个点扣2分5内部质量考核准确及时8出现一次投诉扣1分6外部质量反馈及时率及时妥善解决客户投诉保证企业形象和利益不受损害8及时妥善处理客户投诉，处理时间不超过15天，否则扣2分有损企业形象、怠慢客户扣2分7内部用户满意度905每低1个百分点扣1分8外协件质量问题整改率908整改缺少1项次，扣2分9质量索赔完成率989每低1个百分点扣2分10本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分11临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-11合 计90财务部百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1储备物资占用额（不含CKD）700万元15每高1个点扣1分2期末三项资金期末占用8500万元（年底数）20每高1个点扣0.5分3内部用户满意度905每低1个点扣1分4完善财务工作体系、工作流程、财务制度健全、合理根据需要随时修订完善6因流程不合理耽误工作扣2分，同一问题出现二次，加倍扣分5各种月报表及成本分析准确、报送及时6每延误一天扣1分6仓库帐物相符6抽查每差错一笔扣2分7财务帐与下属公司、事业部帐相符6抽查每差错一笔扣2分8仓库发货无差错6每投诉一次扣3分9本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分10临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-10合 计90产品工程部百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1内部用户满意度905每低1个点扣1分2设计事故无15形成批量退货或损失在5000元以上该项不得分，5000元以下扣5分3工艺事故无15形成批量退货或损失在5000元以上该项不得分，5000元以下扣5分4技术资料归档率1005每低一个点扣1分5主机厂家技术服务及时10出现一次投诉扣2分6工艺文件符合率10010出现不符合一次扣1分7工艺纪律检查每月一次10少一次扣5分8本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分9临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-9合 计90人事部百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1培训合格率1009每低1个百分点扣1分2人力规划制定执行合理、按期执行9未制订或执行效果不佳扣1分3人员流动率达到企业要求以厂定指标为准9达不到标准扣1分4培训档案管理达标9抽查一次不合格扣2分5劳动合同签订率1009每低一个点扣1分6劳动纪律检查每月不低于8次10月底将每次检查情况连同各部门考核表报企划科1份，检查少一次扣1分，不报考勤表扣1分7行政人员出勤率9510每低1个点扣1分8内部用户满意度905每低1个点扣1分9本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分10临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-10合 计90工会百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1组织文体活动每月一次15每少一次扣15分2组织劳动竞赛每月一次15每少一次扣15分3有价值的合理化建议收集每月5条14每少一条扣2分4计划生育无违纪12出现一次违纪扣12分5内部用户满意度905每低1个百分点扣1分6职工纠纷的解决无上访9出现一次上访扣9分7本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分8临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-8合 计90 销售公司百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1货款回收率10030每高（低）1个点，奖（扣）1分2产销率10030每高（低）1个点，奖（扣）1分3三项资金期末占用(在途、库存、应收)8500万（年底数）10每高（低）1个点，扣（奖）1分4外部顾客满意度934每低1个点扣1分5内部用户满意度905每低1个点扣1分6合同履约率904每低1个百分点扣1分7市场调查及行业竞争分析1次/季2未完成不得分8本职工作按月下达计划15按实际完成情况计分9临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-9合 计100 零销公司百分计奖考核指标及考核办法序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1回收货款按月计划20每高（低）1个点，奖（扣）1分2货款回收率10030每高（低）1个点，奖（扣）1分3产销率10030每高（低）1个点，奖（扣）1分4市场调查及行业竞争分析1次/季5未完成不得分5本职工作按月下达计划10按实际完成情况计分6临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-6合 计100事业部百分计奖考核指标及考核办法（样表）序号指标名称考核标准应得分考核办法备注1成本管理以财务部计划为准50以会同财务部考核结果为准2质量管理以厂管理细则为准10以会同质保部考核结果为准3生产管理安全生产以厂管理细则为准20以会同生产部考核结果为准现场管理以会同生产部考核结果为准设备管理以会同生产部考核结果为准产品按期交付率以会同生产部考核结果为准作业计划管理以会同生产部考核结果为准工装管理以会同生产部考核结果为准4工艺管理以厂管理细则为准10以会同产品工程部考核结果为准5内部用户满意度905以企划科考核为准6临时性工作按临时下达计划5按实际完成情况另奖另罚1-6合 计100附：百分计奖有关说明 (一) 、填报时间 每月2日前，由各部、办及事业部将本月计划及本职工作经主管厂长审核后报企划科 财务部在每月5日前将目标成本执行情况一览表报送企划科一份。 (二)、百分计奖考核的原则及工作要求 1、百分计奖考核的原则 对月下达的单项工作计划确实完成好的, 考核时将予以适当加分,但对所下达的工作完成情况离要求标准远的将给予酌情扣分。 对当月所下达计划没完成的项目, 在当月考核时将扣除该项应得分数,并在次月列入滚动计划且不计底分。 在当月所下达计划项目确定后,若出现特殊原因不能完成时,本单位可主动报请企划科,用同等的工作量来替换并认真完成后, 在考核时可不予扣减原定分数, 若完不成指标任务, 该项目不予得分. 对所有上报数据要严格审核把关, 若发现上报数据有虚报、漏报现象，该项考核指标将不予考核记分。对明知所考核指标没完成，故意瞒报，被其它部门监督出来，将对该项指标加倍扣分。若迟报一日罚款五元,迟报三日以上当月不予考核并视其情节对单位或责任人罚款10-50元。若迟报三次以上可向厂长建议将责任人调离工作岗位。 在所下达的工作计划中，若某项工作需相关部门配合完成的，相关部门要积极主动地予以配合，对不积极配合，贻误工作者，主办部门可以书面形式报到企划科，核实无误后，视其情况对该部门酌情扣分。 2、考核人员的工作要求 公正无私、科学严谨、数据准确、标准统一、严格及时。 3、每月8日上午召开各事业部经理、各部（办）部长（主任）以上人员工作例会。会议的主要程序:一是由企划科对上月的百分计奖考核情况进行公布，并由厂办室对本月的工作计划予以明确下达同时征求各部门负责人及主管厂长对初步考核情况和本月工作计划内容的意见，若有异议由主持会议的厂领导裁定，若无异议将按此计奖和下达工作计划。二是由各部门负责人对本部门需要请示或协调的问题可提出来，由领导当场拍板解决，需补进百分计奖或工作计划的，应及时补上。三是由厂长或主持会议的副厂长对上月工作做简要总结并对本月工作给予安排或指示。4、对月百分计奖的考核除在每月工资奖金中兑现外,年末由企划科对各部门全年得分情况进行汇总并排出名次,作为部门评先及部门负责人风险工资和晋职晋级的主要依据。2005年度干部任期目标及考核办法（厂长）项目分类考核指标考核标准应得分数考核办法及奖惩定量指标(80分)1产 值2.32亿元20每高(低)1个百分点,奖(扣)1分2销售收入2.32亿元20每高(低)1个百分点,奖(扣)1分3货款回收2.32亿元20每高(低)1个百分点,奖(扣)1分4税利2343万元20每高(低)1个百分点,奖(扣)1分1-4合计80定性指标(20分)1.贯彻落实ISO/TS16949质量保证体系，以效益为中心，以降低成本为手段，采取市场化运作，形成一种适合工厂发展的全新管理模式，精兵简政，提高市场竞争力。2.搞好技术改造工作，对制约我厂生产能力和过程能力的设备设施进行整体规划和改造改进，以适应大批量大规模的生产能力。3.加快与德国布郎什维克、联想控股公司等的战略合作工作，争取尽早合作成功；完善海南建厂项目，力争尽快投入生产。 2005年度干部任期目标及考核办法（工会主席）项目分类考核指标考核标准应得分数考核办法及奖惩定量指标(80分)1组织文体活动12次15每少一次扣1分2组织劳动竞赛活动12次15每少一次,扣1分3合理化建议收集60条15每少1条,扣4分4合理化建议转化率70%15每升(降)1个百分点,奖(扣)1分5成本控制按经济责任制计划数20每节(超)1%,奖(罚)1分1-5合计80定性指标(20分)1.搞好企业的文化宣传和职工政治思想教育工作,积极调解内部职工纠纷,杜绝越级上访事件的发生，为企业的发展营造良好环境。2.计划生育无违纪。2005年度干部任期目标及考核办法（技术副厂长）项目分类考核指标考核标准应得分数考核办法及奖惩定量指标(80分)1三包索赔额500万元20每高(低）1个百分点,扣(奖)1分2新产品开发成功率50%10每低1个百分点,扣1分3利用值价工程降低成本100万元10每高(低)1个百分点,奖(扣)1分4新产品一次送样合格率80%10每低1个百分点扣1分5主要零部件交验合格率965每低1个百分点扣1分6总成一次交验合格率925每低1个百分点扣1分7成本控制按经济责任制计划数20每节(超)1%,奖(罚)1分1-4合计80定性指标(20分)1.持续开展“价值工程”和“QC”活动,定期召开会议,公布科技成果。2.搞好新产品的论证和开发工作,保证新产品市场开发的及时性。3.工艺设计、计量检验无事故。4.推动和规范标准化工作。5.强力推行项目经理负责制。6.加强协调事业部之间工艺、检验人员的管理。7.持续质量改进，保证ISO/TS16949质量体系有效运行。2005年度干部任期目标及考核办法（销售副厂长）项目分类考核指标考核标准应得分数考核办法及奖惩定量指标(80分)1总营业额2.32亿元2