企业研究论文-论家族企业治理现状及发展对策.doc

企业研究论文-论家族企业治理现状及发展对策摘要家族企业的存在对我国的经济发展起着不容忽视的作用。我国家族企业在迅猛发展的同时，也存在一些问题，特别是家族企业治理方面仍存在许多不足。本文从法学视角，围绕家族企业发展过程中出现的家族企业治理问题进行了探讨，指出了束缚和制约家族企业进一步发展的症结，明确家族企业要进一步发展壮大，充分发挥其在市场经济中的作用，就必须实现向现代企业治理的过渡。而实现这一过程的关键则是完善相关法律制度，包括建立规范的企业治理结构、强化外部治理机制和完善内部规制。关键词法治；家族企业；治理结构一、家族企业的定义以及特点家族企业主要是指企业的所有权、经营权及两者的控制主体系为同一或多个家族所有的企业。其主要具有以下特点：1，企业所有权主要由家族成员控制。从产权的角度来看，这一点是目前我国家族企业中最为普遍的一个特征。第一种情况是一人创业，个人在企业股权中位于绝对控股地位。这是目前我国家族企业中最普遍的一种。在所在类别中占了最大的比例。在家族企业的创业初期，创业资金的投入、产品生产、企业经营管理以及企业可能遇到的风险基本上都是由创业者一个人承担。因此这个时期企业的所有权由单一创业者拥有，创业者可以通过拥有所有权来掌握、控制企业的其他权利。当创业者退休以后，他会将企业的所有权传递给自己的子女，让子女继续经营、发展企业，始终将企业的所有权牢牢掌握在具有直系关系的亲属手中，避免受到外界的冲击。第二种情况是兄弟姐妹共同创业，股权家族分享。这也是目前我国家族企业中很常见的一种。由于单个创业者在创业初期受到资金、人力等各方面条件的限制，一个人没有能力创办起一个企业，在这种情况下，往往就和自己的兄弟姐妹联手来共同创办企业。企业的所有权就归创业的兄弟姐妹或堂兄弟姐妹共同拥有。当企业发展到一定的规模时，由于兄弟姐妹之间对企业的发展、经营管理等各方面的看法意见产生了分歧而又不能调和时，就独立家门，一方单干。第三种情况是合伙创办企业。这是由于创业者受到资金不足等各方面条件的限制而同其他家族成员或朋友合伙创办企业，企业的所有权相应地由所有创办者共同拥有，这种情况有时也称为“类家族企业”。2，企业主要经营管理权掌握在家族成员手中。企业所有权与经营权的分合关系，是判断是否家族型经营的根本标志。现代企业实行两权分离，而家族企业则通常是两权合一。在家族企业里，家族成员以全部或部分的所有权来掌握企业的经营权：一类是以家族独资形式组建家族企业；另一类是以家族合资对企业控股的形式来把持企业的经营权。利用上述两种形式，一些家族通过所有权控制了经营权。所有权和经营权合一是家族企业存在的基础，也是家族企业的根本特征。家庭成员掌握集团及其系列公司的主要经营管理权表现在两个方面，一是集团或公司的最高经营权主要由家庭继承。当掌握集团或公司最高经营权的负责人退休后，集团或公司的最高经营权主要采取以血缘关系为基础特别是以“子承父业”为主的家族式继承制度。二是集团所属系列公司的主要经营管理权由家族成员控制。一般来说，最高控制权掌握在创业者手中，而创业者的配偶、子女、兄弟姐妹或其他具有血缘、姻缘和亲缘关系的家族成员则分门别类地掌握着公司的其他权力或担当公司的其他重要职务。3，以实现家族利益为基本目标。作为一种可以把家族成员凝聚在一起的方式，我国家族企业通常是以实现家族目标为基本目标。由于家族利益的多重性所导致的目标多元化，家族企业往往不被当作一种纯粹的经济组织。当然，企业活动所实现的经济成果主要由家族成员分享，并把实现经济利益作为家族成员的基本凝聚力。家族企业的关键权力均为家族组织的核心成员所把握，从而保持实施对企业的实际控制权，以此维持组织的团结与成员的忠诚。职位的重要性与任职人员在家族组织中的地位成正比。当企业规模很小时，企业成员往往集所有者、经营者、劳动者几种身份为一体；随着组织规模的扩大，分工的细化，从一体化的权力职能结构中按轻重先后，逐次出现分离，即劳动岗位先分离，管理职能再分离，决策权再分离，所有权结构由单一向多元再分离，但家族的绝对控股地位和对企业的实际控制权一般是不会轻易放弃的。4，家长式管理决策。我国自古以来都受到儒教传统文化的影响，儒教中关于家庭、社会的“三纲”、“五常”、等级制度以及倡导尊卑观念的伦理道德准则深深地影响着中国人的思想，因此，家族企业基本都实行家长制的集权化管理模式。家长作为领袖的尊崇地位和人格魅力，是由其创业经历、权威、才干和实绩所形成的。企业是舞台，家长是导演，家长的理念、作风、能力、经验、知识等深深地影响着企业的生存与发展，是企业具有凝聚力的主要原因。由于权力的集中、决策的专断，企业对家长过分依赖，企业的荣辱安危、存亡绝续都系于一人之身。5，经营文化的同质性和继承性。在家族经营过程中，经营者有意识地强化自己的人生信念、经营理念和家族意识，通过各种途径使之融合成为整个家族企业的精神，并把它变成员工的行动指南和企业的经营理念。经营者的权威和魅力、在血缘基础上的家庭亲情、基于高福利的家族恩情，构成了家族企业特有的文化氛围。在这种家族文化氛围中，经过经营者耐心引导，逐渐形成了带有浓厚家族色彩的价值和目标共识，表现为企业内部的观念和情感认同，对外部文化无意识地抵制等，并有随时间推移保持本色不变的特点，显示出家族经营文化的同质性和继承性。6，对关系网依赖很强。我国大部分家族企业都会通过放大的家族原则来整合社会关系，扩大际缘组织，获取社会资源。在现在的社会中，企业的生存发展对关系网有很强的依赖性，特别是对于我国的企业来说，传统的亲朋观念很重，企业一般都倾向于与关系网成员进行交易、融资、合作。企业的日常商业活动或其他社会活动的一个重要内容就是维持和扩大关系网络。可以通过联姻、认干亲、认同宗、认老乡、交朋友、送干股、当顾问、挂名誉职务、定期或不定期的聚会等各种方式来建立个人信用和扩大关系网络。即使是在董事会、监事会成员的选择上也多多少少会考虑与自身利益相关的人来担当。在社会交往中，企业主随时都把握着一种亲疏远近的关系原则和内外有别的尺度。二、家族企业治理现状及存在的问题1，治理结构虚化。在家族企业中，即使建立了相应的治理结构，而且通常看起来还算规范，但是其实际效果并不理想。实际上，用企业管理机制代替企业治理结构，是家族企业常见的体制性问题。家族企业的治理结构从实际情况看，由于股权高度集中，董事会由大股东控制，形同虚设，没有形成健全、独立的董事会来保证健全的经营机制，也没有建立一套健全的经理层考核机制。同时，家族企业现行的治理结构，决策透明度低，缺乏良好的内部风险控制机制。非家族成员参与经营控制较少，企业外部对企业的监督严重缺失。2，产权不清。家族企业中股东(家族成员)之间缺乏契约关系，产权纠纷出现，家族企业创业初期，家族成员内部之间，大多缺乏契约化的产权界定，从而为做大后的产权纠纷留下隐患。因此，股东之间经营出现股权问题，严重的甚至直接导致企业解体。3，企业家素质缺陷。家族企业的成长实质是企业家不断自我突破的过程，目前我国家族企业的企业家整体素质不高，再加上缺乏自我提高、自我完善意识，在很大程度上影响了家族企业的可持续发展，此外，家族企业家往往有浓厚的集权意识，严重影响家族企业融合各种社会资本。4，外部人员流动频繁。家庭内外有别的伦理关系造成企业组织内部的帮派体系和组织内耗，这必然会妨碍非家族成员的职业生涯发展，也使家族成员缺乏对企业的责任感和忠诚心。这一方面表现在因无法留住人才和吸引人才而使企业失去创新能力，同时又因为无原则地照顾亲缘关系而降低企业的效率。由于非家族内成员往往在家族企业