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T3产品新员工能力提升之财务产品应用技巧,畅捷通信息技术股份有限公司 服务支持部 苏娜 2012年7月17日,目录,总账系统初始化 业务处理流程 期末处理 财务报表,出纳、主管签字 （非必须）,月末结账,月末转账,凭证记账,凭证审核,填制凭证,初始设置,总账模块业务流程,总账系统初始化,会计科目的准备 增加、删除一级科目或者明细科目：建立账套的时候，如果选择了“按照行业预置”科目，则系统会按照该行业的会计制度预置一部分科目，企业根据自己的实际情况再增加、删除。 修改会计科目：主要是会计科目名称、账页格式（金额式、数量金额式、外币金额式、外币数量式）、辅助核算（个人、部门、项目、客户、供应商五中辅助核算，可以两两组合）。,总账系统初始化,凭证类别:基础设置-财务-凭证类别 要求是注销功能模块操作后进行设置。 某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，系统有五种限制 类型供选择： 借方必有 贷方必有 凭证必有 凭证必无 结算方式：基础设置收付结算结算方式增加现金结算、 现金支票、转账支票、电汇、信汇等其他结算方式,总账系统初始化,外币设置,总账系统初始化,期初余额 余额应由末级科目录入，上级科目自动累加金额。 红字余额应以负号表示。 余额录入完毕应点击“试算”和“对账”按钮，确认金额是否正确。试算保证试算平衡，对账是总账和明细账、总账和辅助账对账。试算包括期初余额试算和年初余额试算。 在没有新的凭证记账之前，即期初余额界面没有“浏览、只读”字样时，双 击金额栏可修改录入的金额。 D. 如果是年初启用总帐，则期初余额界面只有“期初余额”一栏；如果是年中启用总账，则显示四栏，年初余额由“累计借方”、“累计贷方”、“期初余额”三列计算得出，不能录入。,日常业务处理-填制凭证,填制凭证,日常业务处理-填制凭证举例,例子：凭证类别为“收付转”分类方式，现金提取500元。摘要“现金 提取”，借方“现金”科目500元，贷方“银行存款中国银行”科 目500元。 在总账中增加该凭证，并把“现金提取”作为“常用摘要”,日常业务处理-出纳签字,步骤： 1、指定会计科目 2、更换操作员为出纳人员（该操作员至少在系统管理中增加了“出纳 签字”的权限） 3、点击总账-凭证-出纳签字 4、选择查询条件 5、双击凭证 6、点击签字 注意：1、签字人员可以和制单人是同一个人。 2、如果没有“指定会计科目”，则出纳签字的时候，提示“没有符合条件的记录”,日常业务处理-审核凭证,步骤： 1、点击总账-凭证-审核凭证 2、选择查询条件 3、打开凭证 4、点击审核 注意：审核人与制单人不能为同一人,日常业务处理-查询凭证,日常业务处理-凭证记账,注意： A、如果在总账的设置选项中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证没签字的时候不允许记账。 B、如果在总账的设置选项中，选择“未审核的凭证允许记账”，则凭证没审核，也允许记账。 C、上月未结账本月不能记账。 D、启用月的期初余额试算不平衡不能记账 。 E、凭证记账后，在填制凭证中看不到凭证了。即记账后的凭证只能在“查询凭证”中看到。 如果记完账，发现凭证有错误，则需要取消记账。,月末转账-期间损益结转,定义“损益结转”：总账期末转账定义期间损益，进入“期间损益结转设置”界面。录入“本年利润”科目确定则所有损益类科目后都带出“本年利润”科目编码和名称。,月末转账-期间损益结转,月末生成“期间损益结转”凭证：总账期末转账生成期间损益选择月份和结转的科目（一般全选），生成转账凭证。（如果之前的凭证没有记账，可以选择“包含未记账凭证） 注意： 1、定义是只用设置一次，每月生成即可； 2、如果损益类科目本月有新增的明细科目，则需要重新设置。否则期间 损益结转时，新增明细科目的数据转不出来。假定原来定义期间损益 结账时，主营业务收入5101科目只有510101一个明细科目，如本月新 增“510102”科目，则进入设置界面,没有显示“3131本年利润”科目，则 结转的时候，也转不到“本年利润” 中，对应的在“损益科目编码”栏 中输入“3131”即可。,期间损益结转举例,本月财务部发生管理费用100元，现金支付，没有收入，则本月的利润是 “-100”，即“本年利润”科目“借方发生数100。 假定已经定义好“损益结转” 总账期末转账生成期间损益结转选择“期间”，全选、 确定,期间损益结转完毕后，所有损益类科目的余额应该是0。即收入科目是贷方科目，期间损益结转时从“借方”转出；费用类科目是借方科目，期间损益结转时从“贷方”转出。,注意： A、已结账月份不能再填制凭证 B、总账和明细账对账不平，不允许结账；总账和辅助账对账不平，允许结账。 C、还有未记账凭证则不能结账 D、其他系统（工资、固定资产、业务通、核算）匀己结账，总账才能结账。 E、如果提示“为通过工作检查，不能结账”，要查看“上一步”，检查工作报 告是否存在B、C、D的情况。,取消结账： 期末一结账一选择最后结账月份一Ctrl+Shift+F6一录入账套主管密码一确定 注：取消结账对新的月份的凭证没有影响。如取消4月份结账，5月份凭证还存在。这与工资、固定资产模块不同。,月末结账与反结账,财务报表,基本概念 两种状态：格式、数据 关键字 公式设置,操作流程 损益表编制的注意事项 现金流量表主表,具体操作,基本概念-两种状态,在”格式“状态下完成： 1、定义报表尺寸： “格式” 菜单下的“表尺寸” 2、调整行高、列宽： “格式” 菜单下的“行高列宽” 3、行（列)的增加、删除：“编辑”菜单下的“增加”、“删除” 4、格式属性的调整：“格式”菜单下“单元属性” 5、画表格线： “格式” 菜单下的“区域画线” 6、定义关键字：“数据”菜单下关键字：设置，偏移，取消 7、设置单元公式：“数据”菜单下编辑公式单元公式,基本概念-两种状态,在”数据“状态下完成： 1、追加表页：“编辑”菜单下的追加 2、录入关键字：“数据”菜单下关键字，录入 3、运算：“数据”菜单下的“整表重算”、“表页重算” 4、表页不计算：“数据”菜单下的“表页不计算” 5、数据采集： “数据”菜单下的“数据采集” 6、表页汇总： “数据”菜单下的“汇总” 7、账套初始： “数据”菜单下的“账套初始”,基本概念-关键字,关键字是整张报表的“向导”。如公式为“fs(502,月,”借“,)” ，表示按月来取502科目的发生数（fs)。那么至少要在格式状态下， 设置“月”关键字，在数据状态下，比如要取6月份的发生数，录入 关键字“6月”即可。常见的关键字有：单位名称、年、月、日、季。 格式状态下设置、取消、偏移关键字；在数据状态下，录入关键字。,增加,删除,调整位置,基本概念-关键字举例,例子：在一张空白的报表上增加“年、月、日”的关键字，并调整位置,1、进入财务报表，新建一张空白表； 2、数据菜单关键字设置设置“年”,3、同样的操作，增加“月”、“日”,4、年和月之间的距离太宽，要调整位置：数据菜单关键字偏移,注意：光标定义在什么位置，设置的关键字就在什么位置；偏移关键字的时候，往后偏录入“正数”，往前偏录入“负数”。,基本概念-公式设置,常用的就是“用友账务函数”，根据实际情况，取发生函数（FS),累计发生（LFS),期初函数（QC),期末函数（QM)。,如资产负债表取的是“时点”值，则取QC函数或者QM函数;损益表是期间值，则取FS函数或者LFS函数。,像资产负债表上“货币资金”期末公式是：现金科目期末数+银行存款科目期末数+其它货币资金科目期末数。 公式设置为：QM(“1001”,月,年,)+QM(“1002”,月,年,)+QM(“1009”,月,年,) （按照步骤设置好QM(“1001”,月,年,)，录入一个+号，再点击“函数向导”录入QM(“1002”,月,年,)，再录入+号，再点击“函数向导”录入QM(“1009”,月,年,)。 千万不能是：QM(“1001“+ “1002“+ “1009“,月,年,),操作流程,损益表编制注意事项,1、年中启用账套，一方面要在期初余额界面录入损益类科目的累计发生数，另一方面要修改损益表本年累计栏的公式为“lfs”。 修改为“LFS”函数后，要保存成自己的模版。以后每个月可以打开这个模版，直接录入关键字，也可以打开上个月保存的报表，“编辑”菜单下“追加”表页，在新的表页上录入新的关键字。,2、年初启用账套，如果按照默认的公式取数，每月编制损益表必须要先打开上月保存的报表，在此基础上“编辑”“追加”，追加表页。 当然，也可以把累计发生数栏的公式修改为“lfs”。同1 以后每个月可以打开这个模版，直接录入关键字，也可以在上一月报表的基础上打开“追加”表页。 追加表页，默认的是前后的公式保持一致，如果后面月份的公式发生变化，则前几个月的数据会重算，如果不希望前面的数据发生变化，则在前面表页上打上“表页不计算”的标志。,损益表编制注意事项,3、利息收入的处理,习惯在收到利息收入的时候，填制凭证为贷方发生数。但损益表的公式设置为取“借方发生数”。这样的话，编制出来的损益表肯定不对。,解决： 收到利息收入的时候，做凭证为借方红字，不用修改公式。,现金流量表主表,1、指定现金流量科目：基础设置财务会计科目编辑指定科目现金流量科目（现金、银行存款、其他货币资金） 2、增加现金流量项目大类：项目管理项目目录增加现金流量项目。具体项目已经预置（不用把这三个科目设置为项目核算的。） 3、填制凭证，输入流量（财务业务一体化使用，业务生成的凭证没输入流量前也可以保存，所以要注意），对于提取现金的业务，可以在流量界面直接保存，不用输入流量。 4、可以实时地在总账中的账簿查询中看到现金流量明细表和现金流量统计表。 5、编制现金流量表，编制公式（用友账务函数现金流量项目函