会员注册 | 登录 | 微信快捷登录 支付宝快捷登录 QQ登录 微博登录 | 帮助中心 人人文库renrendoc.com美如初恋!
站内搜索 百度文库

热门搜索: 直缝焊接机 矿井提升机 循环球式转向器图纸 机器人手爪发展史 管道机器人dwg 动平衡试验台设计

刑法论文-略论我国刑法中洗钱罪的上游犯罪之完善.doc刑法论文-略论我国刑法中洗钱罪的上游犯罪之完善.doc -- 2 元

宽屏显示 收藏 分享

页面加载中... ... 广告 0 秒后退出

资源预览需要最新版本的Flash Player支持。
您尚未安装或版本过低,建议您

刑法论文略论我国刑法中洗钱罪的上游犯罪之完善内容摘要全国人大十届二次会议期间许多专家、学者纷纷进言要求加大打击洗钱行为的力度。由于我国现行刑法将洗钱罪的上游犯罪的范围局限于毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪和恐怖活动犯罪四类犯罪,大大削弱了对洗钱行为的打击力度,使得洗钱行为一度泛滥。本文通过分析我国反洗钱工作的现状、比较世界各国的立法,认为我国应扩大洗钱罪的上游犯罪范围,以与国际接轨。关键词洗钱罪上游犯罪扩大一、引言洗钱一词是从英文Moneylaundering直译过来,通俗的讲就是将赃钱洗干净的行为。究其来源,最早可以追溯到美国旧金山一家饭店老板用碱液清洗沾满油污的硬币的典故。后来,美国芝加哥一个以阿里为头目的犯罪组织,为使其犯罪收益合法化,购置了一台自动洗衣机对外承揽洗衣业务,并将犯罪所得混入洗衣服务收入向税务部门申报,使犯罪收入变成了合法收入。此后,人们把这种通过各种手段将犯罪所得的黑色收入合法化的行为称之为洗钱。1洗钱的正式定义最早出现在1988年12月19日联合国反对非法交易麻醉药品和治疗精神病药品公约上。该公约规定为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产来源性质、所以,而将该财产转移或转移者即是洗钱。很显然,打击洗钱行为之初,界定洗钱行为的范围较窄。洗钱罪指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪和恐怖活动犯罪的违法所得及其产生的收益,而以各种方法掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。2二、国际社会关于洗钱罪的上游犯罪范围的立法体例在法学理论上,人们习惯将具有洗钱性质的基础犯罪称之为洗钱的上游犯罪、先行犯罪和前置犯罪,而洗钱罪称为基础犯罪的下游犯罪或后发性犯罪。而根据我国现行刑法之规定,在我国构成洗钱罪的上游犯罪主要局限于毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪和恐怖活动犯罪四类犯罪。在十届人大二次会议期间,许多代表纷纷呼吁,我国应尽快出台反洗钱法,以加大打击洗钱行为的力度。其中许多代表就呼吁应该扩大洗钱罪的上游犯罪。3综观各国关于洗钱的立法体例,对洗钱罪的上游犯罪范围的界定,一般有四种体例一是将上游犯罪的范围限制为毒品犯罪。如联合国禁毒公约,就明确洗钱罪的上游犯罪仅限毒品犯罪。当然,这也是设立洗钱罪的初衷为了遏止毒品犯罪,使毒品有组织犯罪生命线被截断,以维护社会政治、经济稳定和人类幸福安全。由于这种做法使洗钱罪范围过窄,基本上已被大多数国家立法所抛弃。现在只有泰国采用这种立法体例。二是将上游犯罪的范围限制在某些特定的严重犯罪。这类国家如意大利、印度尼西亚。意大利1978年刑法典将洗钱罪的范围限制于抢劫、敲诈或诈骗及绑架。我国属于此类,我国刑法将上游犯罪的犯罪局限在毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪和走私犯罪四类特定的犯罪。三是将上游犯罪的范围扩大到所有犯罪。这类国家如菲律宾、俄罗斯和瑞士。比如瑞士刑法第305条规定,任何人在知道或应该知道财产来源于犯罪的情况下,从事了危害调查财产来源或没收财产的行为,构成洗钱罪。美国刑法也是采用此种做法。四是将上游犯罪的范围泛化到所有的违法行为。根据这些国家有关规定,只要行为人实施了将非法获取的货币资金或其他财产合法化的行为,就构成洗钱罪。从洗钱罪本身来看,洗钱罪设立的最初动机是为了打击毒品洗钱活动,但仅仅将上游犯罪的范围局限于毒品犯罪,那么明显是过窄了,这是各国的共识。当然,若将其泛化到一切违法行为又有滥用刑法之嫌,洗钱罪设立的目的在于遏止上游犯罪行为,在上游行为的社会危害性都够不上需要刑法介入的严重程度的情况下,单单处罚洗钱行为,显然不合法理。然而,在当前世界各国洗钱行为犯罪化的过程中,洗钱犯罪的上游犯罪行为被有意无意的扩张。为了全面有效地打击日益猖獗的各类洗钱犯罪,七国集团金融行动小组在1990年2月6日提出关于洗钱问题的建议。建议报告指出洗钱犯罪不能只限于清洗毒品所得,也应该包括清洗那些严重犯罪所得和清洗能牟取巨额钱财的犯罪之所得。在欧洲,意大利、瑞士、德国、俄罗斯都在近几年采用了极其扩充了的上游犯罪范围。4三、我国扩大洗钱罪的上游犯罪范围的原因对于我国而言,是否有必要将洗钱罪的上游犯罪行为扩展到一切犯罪行为笔者认为,完全没有这个必要,理由如下第一、由于规定洗钱罪的上游犯罪范围过窄,我国已经成为洗钱犯罪的天堂。目前,我国现行反洗钱的法律法规单一且不健全,涉及反洗钱的法律主要是刑法、金融机构反洗钱规定和人民币大额和可疑外汇资金交易报告管理办法等法规,加上金融监管体系不完善,技术相对落后,一时间我国成为洗钱者的天堂。据国家外汇管理局的信息表明,去年3月至10月,外汇局共收到全国各外汇指定银行报送的大额和可疑外汇资金交易信息202.13万笔,金额达到了4900.35亿美元。5第二、我国一些严重犯罪的洗钱行为猖獗,危害很大。目前,我国职务犯罪,特别是贪污、受贿分子利用各种渠道将自己的非法所得洗钱并转移出境外。新民周刊曾列举了贪官洗钱的六大绝招临阵磨枪术、李式自欺术、跨境操作术、敛洗并举术、筹码换金术和黑金变绿术。这六种所谓的洗钱术无一不是利用我国没有将贪污、受贿犯罪作为洗钱罪的上游犯罪,而为犯罪分子所利用。第三、扩大洗钱罪的上游犯罪是国际社会的共识。2002年作为国际反洗钱组织的金融特别行动组把包括敲诈勒索、贩卖人口及偷渡、性剥削、伪造货币在内的20种严重刑事犯罪定为洗钱犯罪的上游犯罪,美国更是将百余种犯罪行为作为洗钱犯罪的上游犯罪。而反洗钱又必须由国际社会密切合作、共同打击。所以,在这种情况下,我国十分有必要扩大洗钱罪的上游犯罪。四、扩大洗钱罪的上游犯罪的立法建议就洗钱罪的上游犯罪之范围而言,各国立法不尽一致,也缺乏统一的标准。比如美国,其洗钱控制法不仅涉及典型的有组织犯罪活动的收闪,如贩毒、反黑社会影响和腐败组织法(RICO)所指的或一定触犯州法的犯罪(stateoffenses),还包括范围很宽的其它刑事犯罪,如间谍罪、对敌交易罪和故意从事违反美联邦税法的金融交易行为。6可以说美国立法和司法过程对洗钱罪的上游犯罪的范围做扩大解释,涉及的罪名也众多。而我国台湾地区洗钱防制法将洗钱的上游犯罪限定为重大犯罪,其范围之广甚至涉及到拐卖人口、组织偷渡、组织卖淫等。7笔者认为,在近阶段出于打击洗钱行为的考虑,可以由立法部门出台相应的补充就以下几点犯罪规定为洗钱罪的上游犯罪第一、贪污贿赂犯罪。这也是目前打击洗钱罪的当务之急,也能从一定程度上抑制贪污腐败分子通过洗钱途径转移财产。第二、重大的侵犯财产罪。比如抢劫罪、盗窃罪、诈骗罪等,这类犯罪要以重大为标准,这是因为洗钱行为通常是涉及大额黑钱,小额往往具有很大的隐蔽性,缺乏操作性。第三、重大的破坏社会主义市场经济秩序罪。这类犯罪中某些犯罪涉案金额往往巨大,而且洗钱相对较为便利且隐蔽,比如金融诈骗罪、伪造货币罪、伪造、变造有价证券的犯罪。还有危害税收征管罪、生产、销售伪劣商品罪等。第四、部分危害国家安全罪。这主要是针对间谍罪、窃取、刺探、收买、非法提供国家秘密、情报罪的犯罪分子通过危害国家安全行为所获取的非法所得。第五、其他应确定为洗钱罪的上游犯罪,比如偷越国(边)境罪、组织卖淫罪等获利较大的犯罪。注释1赵秉志主编刑法新教程,中国人民大学出版社,2001年第一版,第561页2同上,第560页3陈芳、张云龙打击洗钱行为力度要加大,载于北京青年报2004年3月14日A2版。4邹明理、宫万路论洗钱犯罪的特征及法律对策载于现代法学,1997年第5期5陈芳、张云龙打击洗钱行为力度要加大,载于北京青年报2004年3月14日A2版6马克斯。考夫曼、亚当。列维斯、布鲁斯。米勒、王大东译载于外国法译评,1998年01期7唐若愚海峡两岸洗钱罪之简要比较,载于法学家1999年第3期
编号:201312141828193882    大小:11.49KB    格式:DOC    上传时间:2013-12-14
  【编辑】
2
关 键 词:
行业资料 交通运输 精品文档 刑法论文
温馨提示:
1: 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
2: 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
3.本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
5. 人人文库网仅提供交流平台,并不能对任何下载内容负责。
6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
  人人文库网所有资源均是用户自行上传分享,仅供网友学习交流,未经上传用户书面授权,请勿作他用。
0条评论

还可以输入200字符

暂无评论,赶快抢占沙发吧。

当前资源信息

4.0
 
(2人评价)
浏览:3次
21ask上传于2013-12-14

官方联系方式

客服手机:13961746681   
2:不支持迅雷下载,请使用浏览器下载   
3:不支持QQ浏览器下载,请用其他浏览器   
4:下载后的文档和图纸-无水印   
5:文档经过压缩,下载后原文更清晰   

相关资源

相关资源

相关搜索

行业资料   交通运输   精品文档   刑法论文  
关于我们 - 网站声明 - 网站地图 - 友情链接 - 网站客服客服 - 联系我们
copyright@ 2015-2017 人人文库网网站版权所有
苏ICP备12009002号-5