公司业务柜面现金、汇划业务操作规范(第四期)-汇款业务-宋勃.ppt

汇款业务,2009年5月,讲解提纲,汇款业务概述 行内汇款 跨行汇款,汇款业务概述,汇款是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。俗称汇兑、汇划。在我国，汇款与委托收款、托收承付业务并称为支付业务的三种结算方式。单位和个人的各种款项的结算，均可使用汇兑。 业务特点是：客户主动付款、汇款金额确定、有明确的收款人、必须在柜台办理。 公司业务系统根据客户各种汇划款项的不同需求，提供了多种汇划渠道，主要包括：行内汇划、大额支付、小额支付和同城交换渠道。客户可根据收款人所在地、汇款金额的大小、时限的要求和资费的高低进行不同的选择。,汇款业务概述,当收款人在本行行内开户时（含储蓄个人结算账户），需选择行内汇划渠道；当收款人在同城他行开户时，可选择同城交换、小额支付或大额支付渠道；当收款人在异地他行开户时，可选择小额支付或大额支付渠道。 公司业务系统中的汇兑结算，暂时只支持收付款人至少一方为公司客户的款项汇划，对于收付款人均为个人的情况，仍需通过电子汇兑业务系统办理。,汇款业务概述凭证式样,汇款业务概述凭证式样,汇款业务概述凭证式样,汇款业务概述凭证式样,汇款业务概述凭证式样,汇款业务概述凭证式样,行内汇款基本规定,1、当收款人为个人结算账户时，必须审查所汇款项是否符合有关现金管理规定。 单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：代发工资协议和收款人清单；奖励证明；新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明；证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明；债权或产权转让协议；借款合同；保险公司的证明；税收征管部门的证明；农、副、矿产品购销合同；其他合法款项的证明。 从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。,行内汇款基本规定,2、行内汇划业务收费标准：,行内汇款基本规定,3、汇出银行受理汇款人签发的汇兑凭证，经审查无误后，应及时向汇入银行办理汇款，并向汇款人签发汇款回单。汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。,行内汇款基本规定,4、汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。申请撤销时，应出具正式函件或本人身份证及原信汇、电汇回单。汇出银行查明确未汇出款项的，收回原信、电汇回单，方可办理撤销。,行内汇款基本规定,5、汇款人对汇出银行已汇出的款项可以申请退汇。 款项已入账的，由汇款人与收款人自行联系退汇； 款项尚未入账的，汇款人应出具正式函件或本人身份证及原信、电汇回单，由汇出银行通知汇入行，经汇入行核实汇款确未支付，并将款项退回汇出银行的，方可办理退汇。,行内汇款基本规定,6、汇入银行对于无法交付的汇款，应及时主动办理退汇。对于收款人拒绝接收的汇款，应立即办理退汇。转汇行不得受理汇款人或汇出银行对汇款的撤销或退汇。 7、汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，应在信、电汇凭证的“汇款金额”大写栏，先填写“现金”字样，后填写汇款金额。 8、银行办理结算，给单位或个人的汇兑回单，应加盖该银行的转讫章。,行内汇款基本规定（暂行）,单位客户办理汇兑汇出业务，原则上只能在付款人开户行办理。在付款人开户行以外的中间行办理汇兑汇出业务的，可比照通存通兑业务管理规定执行。 对公司客户使用的信汇凭证和电汇凭证均作为重要空白凭证进行管理，对个人客户使用的信汇凭证和电汇凭证作为普通凭证进行管理。 单位客户不得直接以现金方式汇款，必须将现金存入账户，再办理汇款业务。,行内汇款基本规定（暂行）,汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，可引导客户通过电子汇兑系统办理按址汇款或密码汇款业务。公司业务系统暂不办理现金留行待取业务。 汇款人持现金办理汇往邮政储蓄个人结算账户的汇款时，可引导客户通过电子汇兑系统或储蓄系统办理。公司业务系统暂不办理现金汇入邮政储蓄个人结算账户业务。 暂不办理与其他银行之间的转汇业务。待业务稳定开办后，如有需要，再按照相关规定，签署支付结算代理协议后开办。,行内汇款流程图转账,行内汇划汇出业务流程图（转账）,客户提交 电汇凭证,柜员审 核凭证,08001汇兑汇款,回单 交客户,行内汇款业务处理流程转账,1、经办柜员审核客户填写的“电汇凭证”一式三联。 电汇凭证必须记载的各项内容是否齐全。凭证的金额、委托日期、收款人名称是否更改，其他事项更改是否由原记载人签章证明。 大小写金额是否一致。 委托日期是否为当日。 凭证是否为套写。 汇款人的签章与预留银行印鉴是否相符。 收款人为个的应审核是否符合国家相关现金管理规定。 支控方式约定为支付密码的单位，是否填写支付密码，有无涂改。 经办柜员查询系统，检查付款人账号、户名与“电汇凭证”是否相符，账户余额是否足额。,行内汇款业务处理流程转账,2、经办柜员凭证录入。根据客户填写的“电汇凭证”录入系统，完毕后将“电汇凭证”及“内部通用凭证”一并交复核柜员。 3、复核柜员审核、录入。凭证审核无误后，打印“业务收费凭证”及 “内部通用凭证”。,行内汇款业务处理流程转账,4、复核柜员在“电汇凭证”第二、三联和“业务收费凭证”第一、二联上分别加盖复核员名章（凭证已打印柜员姓名可不加盖名章，下同），连同“内部通用凭证”一起返还经办柜员。如金额超过50万元（含）的大额资金汇款业务，业务主管需进行电话核实，在“电汇凭证”（第二联）背面记录联系电话及联系人并签署审批意见，并在系统中授权。,行内汇款业务处理流程转账,5、经办柜员在“电汇凭证”第二、三联和“业务收费凭证”第一、二联上加盖柜员名章（凭证已打印柜员姓名可不加盖名章），并在“电汇凭证”和“业务收费凭证”各联上均加盖“转讫章”，将“电汇凭证”（第一联）和“业务收费凭证”（第三联）作为回单返还客户。 6、经办柜员在“电汇凭证”第二、三联和“业务收费凭证”第一、二联上加盖“附件”章戳，作为“内部通用凭证”的附件，按业务档案顺序由经办柜员顺序保管。,行内汇款流程图现金,行内汇划汇出业务流程图（现金）,现金,11201凭证出售,客户填 写凭证,08001汇兑汇款,审核,回单,行内汇款业务处理流程现金,1、出售凭证。经办柜员出售“电汇凭证”打印“内部通用凭证”，系统进行空白凭证表外账销号。,行内汇款业务处理流程现金,2、经办柜员审核客户填写的“电汇凭证”一式三联。 电汇凭证必须记载的各项内容是否齐全。凭证的金额、委托日期、收款人名称是否更改，其他事项更改是否由原记载人签章证明。 大小写金额是否一致。 委托日期是否为当日。 凭证是否为套写。 审核是否符合国家相关现金管理规定。 汇入行是否为邮储银行。 审核客户身份证件，在公安部联网核查系统核实经办人员身份证件的真实性，留存身份证复印件，并将核查记录打印在身份证件复印件背面。 确认客户是否留下联系电话。,行内汇款业务处理流程现金,3、现金柜员收款。现金柜员根据客户提交的“电汇凭证”及“现金交款单”收点现金。相符后“电汇凭证”及“现金交款单”各联加盖“现讫章”及柜员名章。 4、现金柜员进行系统录入。录入完毕，在“现金交款单”右上角打印 “现金销账编号”，并在“电汇凭证”及“现金交款单”各联上加盖“现讫章”和柜员名章，“现金交款单”第二联交客户，“电汇凭证”三联及“现金交款单”第一联交由经办柜员办理。“电汇凭证”经办柜员不得再加盖转讫章。“电汇凭证”、“现金交款单”等凭证不得由客户传递。,行内汇款业务处理流程现金,5、经办柜员凭证录入。根据现金柜员送来由客户填写的“电汇凭证”录入系统（现金柜员送来的“现金交款单”加盖附件章戳，做“电汇凭证”附件）。完毕后将“电汇凭证”及“内部通用凭证” 分别加盖柜员名章一并交复核柜员。 6、复核柜员审核、录入。凭证审核无误后，打印“业务收费凭证”及 “内部通用凭证”。,行内汇款业务处理流程现金,7、复核柜在“电汇凭证”各联上分别加盖复核员名章，连同“内部通用凭证”一起返还经办柜员。如金额超过5万元（含）的大额资金汇款业务，业务主管需进行电话核实，在“电汇凭证”（第二联）背面记录联系电话及联系人并签署审批意见，并在系统中授权。 8、经办柜员将“电汇凭证”第一联和“业务收费凭证”（第三联）作为回单返还客户。,行内汇款业务处理流程现金,9、经办柜员在“电汇凭证”第二、三联和“业务收费凭证”第一、二联上加盖“附件”章戳，作为“内部通用凭证”的附件，按业务档案顺序由经办柜员顺序保管。具体交易见系统操作。单位客户只能使用转账，个人客户只能办理现金。单位、个人客户使用的凭证应作为重要空白凭证管理。个人客户使用的电汇凭证出售给客户填写，无需收费。,行内汇款业务处理流程风险提示,客户填写的各类凭证，柜员不得代客户填写。可能导致责任不清，发生经济纠纷。 审核客户印鉴时，如未通过电子验印，必须做到双人折角验印，确保客户印鉴的真实性。 凭证未被套写，可能导致资金案件。 未认真审核身份证件的真实性，可能导致提供洗钱渠道等风险。造成客户资金安全风险。 经办柜员、复核柜员在业务处理的相关环节，应及时在凭证上加盖个人名章，否则可能导致出错环节不明，责任不清。 汇往个人结算账户资金未严格审核，可能会导致恶意套现。,行内汇款业务处理流程汇入行收款解付,汇入行收款的流程单位、个人客户相同。,行内汇款业务处理流程汇入行收款解付,1、自动入账的行内汇款 柜员打印来账凭证。经办柜员打印“来账凭证”两联。打印错误可通过补打交易补打，补打需要业务主管授权。 重要空白凭证销号。来账凭证打印完之后，经办柜员需要在系统内进行表外销号，把使用过的凭证进行登记销号。 凭证的整理与传递。经办柜员需对打印的“来账凭证”的票面记载事项进行检查，并对需进一步处理的入账款项进行相应处理。收款人为客户类账户（含行内其他系统开立的内部账户）的，在来账凭证第二联加盖转讫章交客户作为其回单，第一联加盖转讫章后附在表外付出凭证后作为重空销号的依据。收款人为内部账户的，在来账凭证第一联加盖转讫章、第二联加盖附件章，两联凭证一并附在表外付出凭证后作为重空销号的依据。,行内汇款业务处理流程汇入行收款解付,2、未自动入账的行内汇款 账号和户名不相符的行内来账业务，系统自动挂账。经查询确认后，做手工入账处理或退汇处理。,行内汇款业务处理流程汇入行收款解付,本机构内手工入账。 对来账凭证进行整理确认。经查询判断可确认账号和户名相符的，修改收款人账号或户名，经主管授权后，手工入账。入账完成后，打印“内部通用凭证”。 在原挂账来账凭证上注明手工入账原因，标注正确的账号或姓名，同时加盖经办柜员名章。 凭证的保管。“内部通用凭证”同当天业务档案顺序保管，其它凭证的整理同自动入账的行内汇兑来账业务处理。,行内汇款业务处理流程汇入行收款解付风险提示,汇入行对汇给个人的款项审查不严导致被人冒领。 防止多次打印来账凭证，造成客户重复入账。 对“挂账”来账凭证，必须查明原因后方可确认入客户账或退汇。 收款人未在本行开户的，柜员在办理取款时，应验视身份证件，批注证件名称、号码、发证机关。符合反洗钱可疑标准，应按相关要求报备。,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,办理单位汇款时，柜员调用11201凭证出售/回收交易，向单位客户出售电汇凭证。 审核凭证无误后，进行系统信息查询。调用03003单位活期存款账户资料查询交易查询付款人账号户名是否相符，账户余额是否足额。 超过一定金额的大额资金划转业务，可调用02004单位客户基本信息查询查得联系电话核实相关信息。,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,核实信息无误，经办柜员调用08001汇兑汇出交易，准确录入凭证号码、汇款人账号户名、收款人账号户名、金额等信息。交易成功后，系统回显6位“前台流水号”，经办柜员将其打印在“内部通用凭证” 左上方空白处，连同“电汇凭证”和“业务收费凭证”，一并交复核柜员。,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,经办柜员录入提交后，在复核柜员复核发送之前，如发现录入信息有误，可选择“修改（Ctrl+L）”键，输入该笔业务的“前台流水号”，进行修改。 汇划途径选择“行内汇划”，如为单位汇款，交易类别选择“转账”。如为个人汇款，交易类别选择“现金”；费用收取标志选择“系统自动计算”；支控方式选择根据客户开户时要求的情况而定，如果客户使用支付密码，则需要正确输入支付密码。,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,当收款人一方为行内在公司系统开立的储蓄内部分户时，柜员需调用06209代储蓄收款交易进行处理。其中：收款渠道、凭证种类和凭证号码均需根据客户提交的相关凭证如实输入。当付款人一方为行内在公司系统开立的储蓄内部分户时，柜员需调用06208代储蓄付款交易进行处理。 其中：付款渠道、凭证种类和凭证号码均需根据客户提交的相关凭证如实输入。,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,复核柜员对原始单据的有效性再次审核后，调用“Ctrl+R”组合键，进入复核状态，输入待复核业务的“前台流水号”，根据经办柜员交来的“电汇凭证”，输入付款人账号、金额等重要事项，审核经办柜员所录入的数据是否准确，与原始单据是否一致。 审核无误并完成复核交易后，系统自动完成账务处理，生成主机流水号和汇划流水号，打印“内部通用凭证”和“业务收费凭证”。 非人为原因造成内部通用凭证打印错误可以单击“Ctrl+S”进行末笔交易流水单证补打，其余凭证手工补写。,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,分柜制下由现金柜员调用12001网点现金收款交易，凭证类型选择“其他凭证”，现金摘要选择“汇兑”，准确录入信息并提交。完成后，在电汇凭证右上角打印“现金销账编号”，并在“电汇凭证”（共三联）上加盖现金讫章，并将上述凭证交由凭证柜员办理。凭证柜员审核凭证无误后，调用08001汇兑汇出交易，交易类别选择“现金”，准确录入汇款人姓名，输入“电汇凭证”上的现金销账编号，其余操作同单位转账汇款。,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,行内汇款系统操作汇出行汇出款项,行内汇款系统操作汇入行收款解付,1、自动入账的行内汇款 经办柜员调用14004行内/大额汇划报文接收打印交易，打印各类来账凭证。选择打印“账务类来账/事务类来账”选项分别打印来账凭证。 打印错误可通过14005行内/大额汇划单证重打交易补打，补打需要主管授权。 系统内销号，调用11202凭证使用登记交易，把使用过的凭证进行登记销号。,行内汇款系统操作汇入行收款解付,2、未自动入账的行内汇款 经办柜员经办柜员经办柜员调用14004行内/大额汇划报文接收打印交易，打印各类来账凭证。选择打印“账务类来账/事务类来账”， 凭证上处理方式显示为“挂账”。 打印错误可通过14005行内/大额汇划单证重打交易补打，补打需要主管授权。 系统内销号，调用11202凭证使用登记交易，把使用过的凭证进行登记销号。 经办柜员进行手工入账，可调用08002来账手工入账交易，修改收款人账号或户名，经主管授权后，手工入账。 交易成功后，打印“内部通用凭证”。,行内汇款系统操作特殊业务处理,1、查询书处理 指定柜员收到内容填写完整、印章齐全的“支付结算通知/查询查复书”，可调用08101查询查复书处理交易，拍发查询报文，打印“内部通用凭证”，并将“支付结算通知/查询查复书”专夹保管。系统将自动登记“查询查复登记簿”，并将处理标志置为“未查复”，同时将该查询报文发送给接收机构。系统录入时，必须输入原委托日期和原汇划流水号。 指定柜员每日应定时调用14004行内/大额汇划报文接收打印交易，在信息类来账凭证（两联）上打印“收到查复书报文”。 如果需要向客户收取查询手续费，须启动12401服务性收费交易，收取查询费。收取成功后，打印“业务收费凭证”，加盖转讫章后，第三联交客户留存。集中收取费用的，系统只做登记。,行内汇款系统操作特殊业务处理,2、查复书处理 指定柜员每日应定时调用14004行内/汇划报文接收打印交易，在“信息类来账凭证”上打印行内其他机构发来的需本机构查复的“查询书”； 指定柜员也可每日应定时查看“查询查复登记簿”，如果发现有行内其他机构向本机构发来的查询，且标志为“未查复”，则调用14004行内/汇划报文接收打印交易，打印 “收到查询书报文”并专夹保管。系统录入时，必须输入原查询书号和原查询日期，并填写查复信息。 指定柜员收到内容填写完整、印章齐全的“支付结算通知/查询查复书”，应及时调用08101查询查复书处理交易，拍发查复报文，并打印“内部通用凭证”。交易完成后，系统将自动登记“查询查复登记簿”，将处理标志改为“已查复”。,行内汇款系统操作特殊业务处理,3、退汇处理 汇款人要求退汇时，汇出行对收款人在汇入行开户的，由汇款人与收款人自行联系退汇；收款人未在汇入行开户的，应由汇款人备函或持本人有效身份证件连同原信、电汇凭证回单交汇出行办理退汇。汇出行收到退汇函件或有效身份证件以及回单，应填制四联“退汇通知书”（以“支付结算通知查询查复书”代），在第一联上注明“年月日申请退汇，待款项退回后再办理退款手续”字样，加盖“业务用公章”交汇款人，第二、三联加盖“结算专用章”向汇入行发出退汇通知，第四联与函件和回单一起保管。,行内汇款系统操作特殊业务处理,汇入行收到汇出行的第二、三联退汇通知书，如该笔汇款已解付，应向汇出行发出“该笔汇款业已解付，不能退回”的通知，将第二联退汇通知书留存，以第三联退汇通知书通知汇出行。如该笔汇款尚未解付的，应与收款人联系，索回取款通知，以第二联退汇通知书作借方记账凭证，取款通知作借方记账凭证附件，根据第三联退汇通知书办理电子汇划，第三联退汇通知书作贷方记账凭证附件。 汇出行如收到汇入行“汇款业已解付，不能退汇”的通知时，应在留存的第四联“退汇通知书”上批注解付情况，通知原汇款人。,行内汇款系统操作特殊业务处理,4、退回处理 退回请求： 本行发起机构应客户要求，向系统内接收机构发出退回请求，申请退回已发出的行内汇兑往账业务，并要求接收机构做出应答。 经办柜员审查客户单位公函无误后，调用08201申请退回处理交易，经综合主管授权后，发出退回请求。相关单位公函专夹保管。输入原委托日期、原汇划流水号。发送请求后，系统生成发出退回申请编号，打印“内部通用凭证”，并自动登记“退回处理登记簿” 登记簿上的处理状态为“已发送”，应答状态为“未应答”。,行内汇款系统操作特殊业务处理,行内汇款系统操作特殊业务处理,由客户申请的退回业务，须启动12401手续费收取交易，收取手续费。收取成功后，打印“业务收费凭证”（一式三联），第三联加盖经办员名章和转讫章返还客户。集中收取费用的，系统只做登记。 指定柜员每日应定时调用14004行内/大额汇划报文接收打印交易，打印本机构接收到他机构发来的“收到退回应答报文”。根据应答情况进行相应处理。 对于应答不能退回汇款的，在“收到退回应答报文”（第二联），加盖业务公章，交客户留存；原专夹保管的单位公函与“收到退回应答报文”（第一联）一并作为当天业务档案保管。 对于应答退回汇款的，原单位公函与“收到退回应答报文” 一并作为当天业务档案保管。并注意查收该款项，及时将入账回单返还客户。,行内汇款系统操作特殊业务处理,退回应答 收到行内发起机构发来的“收到退回申请报文”， 接收机构根据该笔业务的内容做出退回应答（包括退回和拒绝）。应答退回的，还要通过08004退汇交易将款项退还发起行。 指定柜员每日应定时调用14004行内/大额汇划报文接收打印交易，打印行内机构发出的需由本机构应答的“收到退回申请报文”。根据该笔业务的具体情况进行相应处理。 对于已经入客户账的业务，应调用08202申请退回应答交易，拒绝退回。 对于可以退回的来账，调用08202申请退回应答交易应答退回后，应立即进行08004退汇交易。输入收到退回申请报文编号、收到退回申请报文日期，系统将自动回显该来账业务的相关基本信息。,行内汇款系统操作特殊业务处理,行内汇款系统操作特殊业务处理,行内汇款系统操作特殊业务处理,行内汇款系统操作特殊业务处理,柜员检查收到报文所指的来账业务，如果不能退回，柜员选择退回应答标志为“1-不能退回”，并在附言栏里说明原因；如果可以退回的，柜员选择退回应答标志为“0-已退回”，并在附言栏里注明退回日期。 经综合主管授权后，系统自动发出退回应答报文，打印“内部通用凭证”， 并自动修改“退回处理登记簿”的处理状态为“正常”，应答状态为“已应答”。,行内汇款系统操作特殊业务处理,5、查询功能 柜员可根据需要，调用08301汇划/事务登记簿查询交易，查询与行内汇划有关的登记簿中的详细信息。涉及行内汇划交易的登记簿包括：往账登记簿、往账历史登记簿、来账登记簿、来账历史登记簿、查询查复登记簿、退回处理登记簿等。调用本交易选择汇划途径为“行内汇划”，选择登记簿类别即可，无需授权。 行内分支机构查询 柜员由于办理业务需要，可通过01307行内机构联系信息查询交易，查询分支机构的联系电话、负责人姓名等信息。,行内汇款系统操作特殊业务处理,行内汇款系统操作特殊业务处理,6、打印功能 来账单证打印 指定柜员每日需定时调用 14004行内/大额汇划报文接收打印交易，使用“来账专用凭证”和“信息类来账专用凭证”，打印：汇兑凭证、委托收款（划回）凭证、托收承付（划回）凭证、行内查询书、行内查复书、行内退回请求书、行内退回应答书。根据这些凭证，及时作相应处理。 “来账专用凭证”用于打印账务类来账报文，包括：汇兑凭证、委托收款（划回）凭证、托收承付（划回）凭证等。“信息类来账专用凭证”用于打印事务类来账报文，包括：行内查询书、行内查复书、行内退回请求书、行内退回应答书。 操作提示： 柜员必须选择“打印类型”为账务类来账或事务类来账，打印该种类型下所有没有打印过的凭证。 打印来账报文时，对于直接入账的，系统会自动在“来账凭证”上注明“直接入账”，对于手工入账的，注明“手工入账”，挂账处理的，注明“挂账”。 打印出的单证，处理完毕后，按照处理规定，整理保管。 对使用过的来账专用凭证进行登记销号，调用11202凭证使用登记交易进行销号。,行内汇款系统操作特殊业务处理,清单/报表打印 日终，柜员可调用14001清单/报表打印交易，打印本机构与行内汇兑交易有关的清单和报表，包括：汇划来账入账清单、汇划来账挂账清单、往账滞留清单。操作提示： 每日柜员在规定时间（或在需要时不定期）启动14001清单/报表打印交易。 选择“申请数据”，输入需打印的报表日期，提交系统。 选择需要打印的清单、报表，提交系统。 汇划来账入账清单包括当日的所有正常入账的行内来账、汇划来账挂账清单包括截至当日为止所有待处理的来账挂账、往账滞留清单包括所有截至当日为止所有待处理的滞留往账。 所有清单和报表可以重复打印，再次打印时选择“本地打印”。,行内汇款系统操作特殊业务处理,单证补打 柜员根据需要可调用14005单证重打交易，打印已经打印过的来账凭证。 单证重打需要经过综合主管授权。 该交易只允许单笔打印，不允许批量打印。 操作提示： 柜员选择“打印类型”，输入汇出行行号、委托日期和汇划交易流水号，系统会自动回显对应的来账凭证。 经过综合主管授权后，完成打印，在重打的凭证上会自动打印该张凭证已经打印的次数。 对于打印完的凭证，柜员按照处理规定，整理保管。,行内汇款会计分录本核算主体内的汇款,1、单位汇出汇款： 本金：摘要为“本核算主体内汇款”，会计分录为： 借：单位活期存款XX活期存款本金 XX汇款人户 贷：单位活期存款XX活期存款本金 XX收款人户 单位汇款-手续费与汇划费：摘要为“转账收汇兑手续费”，会计分录为： 借：单位活期存款XX活期存款本金 XX汇款人户 贷：结算业务收入单位人民币结算业务收入对公汇兑业务收入 结算业务收入单位人民币结算业务收入行内汇划业务收入,行内汇款会计分录本核算主体内的汇款,2、个人现金汇款： 本金：生成现金销账编号（摘要：现金转应解汇款）摘要为现金转应解汇款”，会计分录为： 借：现金业务现金营业现金 XX机构业务现金户 贷：应解汇款 现金汇款本金：摘要为“行内汇划现金付行内汇款”，会计分录为： 借：应解汇款 贷：存放行内款项资金清算 现金汇款手续费：摘要为“现金收汇兑手续费”，会计分录为： 借：应解汇款 XX收款人户 贷：结算业务收入单位人民币结算业务收入对公汇兑业务收入,行内汇款会计分录跨核算主体的汇款,1、单位汇出汇款： 汇出行汇出本金，摘要为“行内汇划转账付行内汇款”，会计分录为： 借：单位活期存款XX活期存款本金 XX汇款人户 贷：存放行内款项资金清算 系统自动入账，会同时联动收款行进行入账处理，摘要为“收异地转账汇款”，会计分录为： 借：存放行内款项资金清算 贷：单位活期存款XX活期存款本金 XX收款人户 系统未自动入账，汇入款项挂账，确认后进行手工入账。 挂账，摘要为“行内汇划来账挂账”，会计分录为： 借：存放行内款项资金清算 贷：其他应付款待处理汇划款项行内汇划应付结算款 手工入账，摘要为“行内汇划收跨行转账汇款”，会计分录为： 借：其他应付款待处理汇划款项行内汇划应付结算款 贷：单位活期存款XX活期存款本金 XX收款人户 手续费，摘要为“转账收汇兑手续费”，会计分录为： 借：单位活期存款XX活期存款本金 XX汇款人户 贷：结算业务收入单位人民币结算业务收入对公汇兑业务收入,行内汇款会计分录跨核算主体的汇款,2、个人现金汇款： 汇出行汇出现金，生成现金销账编号，摘要为“现金转应解汇款”，会计分录为： 借：现金业务现金营业现金 XX机构业务现金户 贷：应解汇款 按汇款人开立应解汇款临时账户时，摘要为“收个人现金汇款”，会计分录为： 借：现金业务现金营业现金 贷：应解汇款及临时存款 个人汇款户 收款人支取现金时，摘要为“应解汇款结清”，会计分录为： 借：应解汇款及临时存款 个人汇款户 贷：现金业务现金营业现金 现金汇款手续费时，摘要为“现金收汇兑手续费”，会计分录为： 借：应解汇款 XX收款人户 贷：结算业务收入单位人民币结算业务收入对公汇兑业务收入,行内汇款会计分录特殊业务处理,1、往账发送不成功或被行内其他机构退汇时，本机构会计分录为： 借：存放行内款项资金清算 贷：其他应付款待付退汇款行内汇划待付退汇款 2、重新汇出该往账时： 借：其他应付款待付退汇款行内汇划待付退汇款 贷：存放行内款项资金清算 3、退回原账户时： 借：其他应付款待付退汇款行内汇划待付退汇款 贷：单位活期存款XX活期存款本金 XX汇款人户,行内汇款业务处理流程汇入行收款解付风险提示,对已汇出且入账的款项不得受理退汇，防止不必须纠纷产生。 汇款人申请退汇时，单位需出具正式公函，个人需出示身份证原件，柜员必须收回原信（电）汇回单，与客户划清责任。 受理的转账方式的汇款必须退回原汇出账户。 受理的转账方式的汇款不得以现金方式退回客户。 每日应定时查询、打印 “收到查询书报文”并专夹保管，避免未及时回复发生纠纷。 每日核对2625“其他应付款待处理汇划款项行内汇划应付结算款”科目余额，确保来账及时正确处理。 来账凭证每日必须与表外账勾挑合对，避免有意欺诈。,跨行汇款,跨行汇款的三种途径： 同城交换（详见同城交换操作规程）、大额支付、小额支付,跨行汇款,选择依据： 1、收款人为同城还是异地？当收款人在同城时，三种途径均可；当收款人在异地时，选择大额支付或小额支付。 2、汇划款项的金额大小？同城交换渠道不受金额大小制约；汇款金额2万元以上（含2万）选择大额支付；汇款金额2万元以下选择小额支付； 3、款项到账时限？大额支付款项实时到账；小额支付款项通常当日到账；同城交换款项通常隔日到账； 4、收费高低？同城交换不收取电子汇划费；,跨行汇款,现代化支付系统（大小额）简介： 现代化支付系统是中国人民银行按照我国支付清算需要，并利用现代计算机技术和通信网络开发建设的，能够高效、安全处理各银行办理的异地、同城各种支付业务及其资金清算的应用系统。该系统由大额实时支付系统和小额批量支付系统两部分组成。 大额支付系统主要用于处理跨行同城和异地的金额在规定起点以上（目前规定为2万元含以上）的大额贷记支付和紧急的小金额贷记支付（无金额起点限制）业务。其主要特点是：逐笔发送支付指令，全额实时结算资金。 小额支付系统主要用于处理同城和异地纸凭证截留的借记支付业务，中央银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的各种小额贷记支付业务等。其主要的特点是：批量发送支付指令，轧差净额清算资金。,跨行汇款基本规定,本节对通过大额支付渠道和小额支付渠道办理的跨行业务进行规范，同城交换渠道办理的跨行业务见同城票据交换。 大额支付渠道和小额支付渠道是现代化支付系统的两个组成部分，用于办理银行间跨行汇款业务。 现代化支付系统是中国人民银行按照我国支付清算需要，并利用现代计算机技术和通信网络开发建设的，能够高效、安全处理各银行办理异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算的应用系统。,跨行汇款基本规定,邮储总行作为直接参与者一点接入现代化支付系统，各分支机构作为现代化支付系统的间接参与者接入现代化支付系统。 支付系统行号是现代化支付系统参与者身份的唯一标识，是跨行交易中的重要基础数据，既是支付业务分发的路径，也是资金清算的依据。其编码标准为：支付系统行号由3位行别代码、4位地区代码、4位分支机构序号和一位校验码共12位定长数字构成。支付系统行号由12位数字组成，前3位 “403”代表中国邮政储蓄银行，其具体编制规则遵照中国邮政储蓄银行机构代码编制规则执行。,跨行汇款基本规定,大额支付系统的运行日为国家法定工作日，8：00-17：00为日间业务处理时间，17:00业务截止，具体时间以当地人行规定为准。小额支付系统按照724小时不间断的运行模式，每天于16:00进行日切处理，即前一自然日16:00至本自然日16:00为小额支付系统的一个工作日。 每一笔大额支付业务，系统均赋予一个支付交易序号，与发起行行号、委托日期一起构成一笔大额支付交易的唯一标识。用于防止在业务处理中出现错乱和便于业务查找。支付交易序号由8位数字组成，由发起行统一进行编号，大额支付系统编码范围为0000000179999999。小额支付业务的支付交易序号不分段，发起行从00000001开始按业务自动顺序编号，序号范围为00000001-99999999，编号循环使用。在小额系统中，发起行行号委托日期支付交易序号唯一决定一笔业务，用于防止在业务处理中出现混乱和便于业务查找。,跨行汇款基本规定,大额支付业务优先级次： 跨行大额转账汇款权限审批： 跨行大额现金汇款权限审批：,跨行汇款基本规定,大额支付系统逐笔实时清算，小额支付系统轧差清算。 小额支付系统批量包由包头和包体两部分组成，包头描述整包业务的汇总信息，是小额支付系统轧差清算和转发业务的依据，包体包含具体的明细业务数据，是小额支付系统参与者进行账务处理的依据。,跨行汇款基本规定,办理业务时，应符合人民银行以及本行有关人民币银行支付结算管理和现金管理的相关规定。,跨行汇款基本规定（暂行）,单位客户办理跨行汇款业务，原则上只能在付款人开户行办理。 柜员在复核某笔交易发现错误时，只能由原经办柜员进行修改或删除。修改或删除后的该笔交易的“前台流水号”不变。 单位客户不得直接以现金方式汇款，必须将现金存入账户，再办理汇款业务。,跨行汇款基本规定流程图,跨行汇款业务处理流程往账,汇出行汇款业务指客户委托银行将款项通过大小额支付系统汇往指定的其他银行的收款人账户。根据交易的种类可以分为：单位转账汇款和个人现金汇款。 单位客户在办理汇款业务时，交易类别只能选择转账。如果单位客户持现金办理业务则需要先存入其账户，即单位客户不得直接持现金汇款。 个人客户通过公司业务系统办理汇款业务时，目前只能持现金办理，交易类别只能选择现金。即，个人客户只能持现金汇款。,跨行汇款业务处理流程往账,1、受理 个人客户在“电汇凭证”的汇款金额大写栏，先填写“现金”字样，后填写汇款金额。 委托日期是指汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的当日。 对于客户要求及时到账的业务，经办柜员应提示客户在“电汇凭证”上标注“加急汇款并签字”，此时柜员必须选择大额支付途径进行汇划；如果客户对该笔汇款到账的及时性要求不高，则不需要其在“加急汇款签字”栏签字，在汇款金额符合小额汇划业务规定的情况下，柜员可以选择小额支付途径进行汇划。 个人客户汇款需出示本人身份证件，如果为代理他人汇款需同时出示被代理人的身份证件，并在“电汇凭证”第二联背面注明付款人身份证件号码和联系电话。 目前，单位客户只能在其开户行办理汇兑业务，不得跨机构通兑。,跨行汇款业务处理流程往账,2、审核： 要素填写是否齐备，委托日期、收款人账号户名及金额等重要事项是否涂改； 汇款金额填写是否规范，大、小写是否一致；个人客户汇款是否注明现金字样； 凭证是否为套写； 审核客户身份证件，在公安部联网核查系统核实经办人员身份证件的真实性，结果打印在身份证复印件的背面。 确认个人客户是否留下身份证号码与联系电话。 单位客户加盖的印鉴章与该单位预留银行印鉴是否一致； 支控方式约定为支付密码的单位，是否填写支付密码，有无涂改。 查询确认单位客户的账户余额是否足额，大额转账须审批： 调用单位活期存款账户资料查询，查询付款人账号户名是否相符，账户余额是否足额；,跨行汇款业务处理流程往账,3、风险提示： 客户填写的各类凭证，柜员不得代客户填写。可能导致责任不清，发生经济纠纷。 汇出行受理了申请人提交了存在信（电）凭证内容不全、填写不规范、印章不符的申请书，未发现其缺陷而为其办理了汇兑。 审核客户印鉴时，如未通过电子验印，必须做到双人折角验印，确保客户印鉴的真实性。 汇往个人结算账户资金未严格审核，可能会导致恶意套现。 个人汇款是否留存身份证复印件，背面无核查记录打印。,跨行汇款业务处理流程往账,4、凭证流转和签章 单位转账汇款 复核柜员完成复核后，在“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联）上分别加盖复核员名章，连同“内部通用凭证”一起返还经办柜员。 经办柜员在“电汇凭证”（第二、三联右下角“记账”处）和“业务收费凭证”（第一、二联）上加盖柜员名章，并在“电汇凭证”和“业务收费凭证”各联上均加盖“转讫章”，将“电汇凭证”（第一联）和“业务收费凭证”（第三联）作为回单返还客户；“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联），作为“内部通用凭证”的附件，按业务档案顺序由经办柜员顺序保管。 个人现金汇款： 现金经办柜员在“电汇凭证”（共三联）和“业务收费凭证”（共三联）上，加盖“现金讫”。其余同单位转账汇款的处理手续。,跨行汇款业务处理流程异常往账,1、适用情况：对于每一笔复核发送成功的交易，经办柜员需要及时查询大额往账登记簿和小额汇划事务登记簿，通过登记簿中的“业务处理状态”一栏，可以判断某笔往账交易是否成功发送到人行，并被人行处理。,跨行汇款业务处理流程异常往账,2、往账业务处理状态说明 已复核：表示某笔往账已经复核成功并提交行内主机处理，此时交易还没有发送到人行。该状态并非最终状态。 已发送：表示某笔往账已经发送到人行，正在等待人行的进一步处理。该状态并非最终状态。 已清算：表示某笔往账已经成功发送到人行，并且人行已经对该笔交易进行清算。该状态为最终状态。 人行退回：表示该笔往账已经被人行拒绝，并退回到行内。该状态为最终状态。 排队状态：表示由于发起清算行在人行的头寸不足，交易无法被清算。该状态并非最终状态。 已撤销：表示某笔往账已经被发起行或者人行撤销；发起行无权主动撤销发出的往账，只有在客户提交相应申请时才能发起。该状态为最终状态。 被退汇：表示某笔往账被他行主动退汇。该状态为最终状态。,跨行汇款业务处理流程异常往账,3、异常往账处理要求： 对“业务处理状态”显示为“已清算”的往账可视为成功的交易，除此之外，其余处理状态的往账均可视为异常状态的往账。 对处于异常状态的往账处理分为当日必须处理的异常往账和次日必须处理的异常往账。,跨行汇款业务处理流程异常往账,4、当日必须处理的异常往账处理流程： 经办柜员需每日及时查询事务登记簿中的往账登记簿。 如果某笔交易长时间（一小时以上）处于“已复核”或“已发送”状态，经办柜员需要及时通知上级主管部门处理。 对处理状态为“排队状态”的往账，经办柜员需要及时通知上级行，由上级行通知发起清算行（总行）在规定时间内补足头寸后，交易即可被正常清算；如果到日终交易仍然处于排队状态，则人行会自动撤销，状态变为：已撤销。 对处理状态为“被退汇”的往账，经办柜员需及时查询原始单据、凭证，确认被他行退汇的原因，如果是因为柜员操作原因造成的，由柜员作书面说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，办理再次汇出；如果是因为客户原因造成的，由客户提供单位公函或相关说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，入回原客户账；如果客户要求重新汇出，入回账户后，视同一笔新的汇款业务办理。,跨行汇款业务处理流程异常往账,5、隔日必须处理的异常往账处理流程： 每日日终或次日营业前，网点需要打印出“往账滞留清单”，根据该清单及时进行处理。 对处理状态为“人行退回/已撤销”的往账，经办柜员根据 “往账滞留清单”，及时查询原始单据、凭证，确认被人行退回的理由；如果是由于系统原因或柜员操作原因造成的，由柜员作书面说明，附上原电汇凭证复印件，主管签字审批后，办理再次汇出；如果是由于客户原因造成的，由客户提供单位公函或相关说明，附上原电汇凭证复印件，主管签字审批后，入回原客户账；如果客户要求重新汇出，入回账户后，视同一笔新的汇款业务办理。,跨行汇款业务处理流程来账,汇入行汇款业务，指由其他银行通过大、小额支付系统汇往我行收款人账户的汇款业务。根据大额来账的账号和户名是否与我行公司业务系统中客户的账号和户名一致，可分为自动入账的大额来账和不能自动入账的大额来账，两种处理方式。,跨行汇款业务处理流程来账,1、自动入账的汇兑来账业务 账号和户名相符的来账业务，系统自动入账。 打印来账凭证：经办柜员每天需经常调用汇划报文接收打印，打印各类来账凭证。 重要凭证销号：来账凭证打印完之后，需要在系统内把使用过的凭证进行登记销号。 凭证整理：经办柜员需对打印的来账凭证的票面记载事项进行检查，并对需进一步处理的入账款项进行相应处理： 收款人为客户类账户（含行内其他系统开立的内部账户）的，在来账凭证第二联加盖“转讫章”交客户作为其回单，第一联加盖“转讫章”后附在表外付出凭证后作为重空销号的依据。 收款人为内部账户的，在来账凭证第一联加盖“转讫章”、第二联加盖附件章，两联凭证一并附在表外付出凭证后作为重空销号的依据。,跨行汇款业务处理流程来账,2、未自动入账的大额汇兑来账业务： 账号和户名不相符的大额来账业务，系统自动挂账。经查询确认后，做手工入账处理或退汇处理。 打印来账凭证：打印错误可补打，补打需要主管授权。 重要凭证销号：来账凭证打印完之后，需要在系统内把使用过的凭证进行登记销号。 手工入账：,跨行汇款业务处理流程来账,本营业机构内手工入账 经办柜员对来账凭证进行整理确认。经查询判断可确认账号和户名相符的，可调用来账手工入账交易，修改收款人账号或户名，经主管授权后，手工入账。 交易成功后，打印“内部通用凭证”。 在原挂账来账凭证上注明手工入账原因，标注正确的账号或姓名，同时加盖经办柜员名章。 “内部通用凭证”同当天业务档案顺序保管，其它凭证的整理同自动入账的大额汇兑来账业务处理。,跨行汇款业务处理流程来账,跨营业机构手工入账 经办柜员对来账凭证进行整理确认，经查询后，在确认来账的正确入账账号属于本行内其他机构时，允许进行跨机构手工入账。 操作流程同本机构内手工入账。,跨行汇款业务处理流程特殊业务处理,1、查询书处理 当发起行或接收行对发出或接收的支付业务或票据有疑问，可向接收行或发起行发出查询，请求对方答复疑问。经办柜员发生疑问，必须在当日发出查询。,跨行汇款业务处理流程特殊业务处理,经办柜员根据业务需要或客户请求，填写“支付结算通知/查询查复书”，载明查询事项，签章后交主管签章审核。 业务主管审核“支付结算通知/查询查复书”填写是否规范，查询内容是否填列清晰、完整。审核无误，业务主管签章确认，并交由结算专用章保管人员加盖结算专用章。 指定柜员收到内容填写完整、印章齐全的“查询查复申请书”，调用查询差复交易，拍发查询报文，打印“内部通用凭证”，并将“支付结算通知/查询查复书”专夹保管。系统将自动登记“查询查复登记簿”，并将处理标志置为“未查复”，同时将该查询报文发送给接收行。 指定柜员每日应定时调用来账报文接收打印，在信息类来账凭证（两联）上打印“收到查复书报文”。 处理完毕的“查复书”与专夹保管的“支付结算通知/查询查复书”一并作为当天业务档案保管。由客户发起的查询，将“查复书”（第二联），加盖“结算专用章”后，交客户留存。,跨行汇款业务处理流程特殊业务处理,2、查复书处理 收到他行发来的查询书，应在一个工作日内予以回复，必须原始凭证为依据，及时准确处理查询查复，查询查复报文必须进行打印。,跨行汇款业务处理流程特殊业务处理,经办柜员每日应定时打印他行发来的需我行查复的“查询书”；经办柜员也可每日定时查看“查询查复登记簿”，如果发现有他行向我行发来的查询，且标志为“未查复”，需打印“收到查询书报文”并专夹保管。 指定柜员根据查询书内容，进行查询确认，并填写“支付结算通知/查询查复书”， 载明回复事项，签章后交主管签章审核。 主管审核“支付结算通知/查询查复书”填写是否规范，回复内容是否填列清晰、完整。审核无误，主管签章确认，并加盖“结算专用章”。 指定柜员收到内容填写完整、印章齐全的“支付结算通知/查询查复书”，应及时处理查询查复书，拍发查复报文，并打印“内部通用凭证”。交易完成后，系统将自动登记“查询查复登记簿”，将处理标志改为“已查复”。 “支付结算通知/查询查复书”和专夹保管的“收到查询书报文”与“内部通用凭证”一并作为当天业务档案保管。,跨行汇款业务处理流程特殊业务处理,3、退汇 遇收款人账号和户名不符，或因收款人已销户等情况时，需对来账进行退汇处理。 汇入行对于收款人拒绝接收的汇款，应立即办理退汇。 对于挂账的来账，查明原因后，根据需要进行退汇处理；对于已经入客户账的大额来账，仅当收款人要求或确认可以退汇时，才可办