果酒的开发的可行性报告.doc

第一章 总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况项目单位名称：逊克县文成浆果种植农民专业合作社所有制形式：股份制公司注册地址：逊克县克林乡企业财务状况：公司成立于2014年，注册资本400万。企业财务情况良好。发展历程：出资股东有5人，均信誉良好，公司自成立以来，运作状况良好，无任何不良记录，无任何拖欠职工工资情况。公司有厂房980平方米，一直从事浆果的种植与开发，带动百姓家家户户参与，免费给农户种苗，并教授种植经验，取得了可观的业绩，多次在黑河日报及电台的创业节目中收到表彰。1.1.2项目建设内容项目名称：黑龙江省黑河市逊克县双蓝果酒及饮品深加工建设项目可行性研究报告建设性质：新建建设地点：黑河市逊克县建设规模：厂房总占地面积15000平方米。 主要建设内容：厂房建设、库房、冷库、渗水井、运输车。1.1.3建设地点项目所在地逊克县克林乡，东经1280312932，北纬4719 48岭区（局）位于小兴安57。1.1.4项目建设方案主要产品：高中抵挡蓝莓、蓝靛果系列酒、系列饮品。利用公司本身有的300公顷蓝靛果基地及本地大量的野生资源来作饮料。本地的大量野生资源恰恰提供了充足的原料，可完全满足全年的生产。本项目由东北林业大学、黑龙江省农科院浆果研究、市农业技术研究推广中心等单位提供技术支持。进度安排：本项目按边建设边生产模式进行，建设期1年，第一年生产负荷率达70%，第二年生产负荷率达100%。项目进度安排灵活紧凑，力求把固定资产占用资金的时间压缩到最短。市场营销：实施品牌战略，并借助许逊克县被国家认定为全国生态县的机会，及逊克县良好声誉和成熟完善的物流系统，依托企业经营领域的销售渠道和广大的客户群，形成产销利益共同体，并逐渐开拓新的客户群，提高市场占有率。组织管理：本项目实行项目经理负责制，权责明确，以保证本项目的顺利建设运行。对项目的施工组织管理，按照有关规定，实行对工程施工单位严把资质审查关，同时聘请专业单位，对工程进行全程监控，保证工程质量并严格成本控制。1.1.4产品方案及规模1、产品方案：双蓝系列产品2、生产规模：年产625吨。3、产品特点：保健、无公害饮品。（1）增强自身免疫力 蓝莓属于浆果类水果，耐储存，营养价值非常丰富，同时，具有很多杰出的功效。蓝莓浆果可以增强对人体对传染病的抵抗力。蓝莓浆果也是一种高纤维食品，根据USDA的数据，145g蓝莓果中至少含有2.9g纤维，因此可以作为日常饮食中纤维的良好来源。抗氧化功能、减缓衰老 。（2）天然的蓝莓花青素是最有效的抗氧化剂。USDA的研究显示，在人们经常食用的的40多种水果和蔬菜中，蓝莓抗氧化能力最强。这意味着食用蓝莓可以有更多的针对衰老、癌症和心脏疾病的抗氧化能力。一直以来,蓝莓因其具有极高的抗氧化活性,富含大量的营养而在欧美大受欢迎。在世界卫生组织公布的绿茶等十大健康食品中,蓝莓是唯一入选的水果。下面介绍蓝莓的功效与作用。（3）预防高血压英美研究人员合作完成的一项大规模研究显示，多吃富含花青素的蓝莓有助于预防高血压及其引起的各种疾病。（4）增强记忆力消除眼疲劳资料显示，国外许多机构都非常重视蓝莓：美国自2000年开始，美国教育部将蓝莓列为中小学生保护眼睛的营养配餐食品，要求每人每周至少食用一杯蓝莓鲜果或加工品;在日本，人们把蓝莓视为“聪明之果”，中、小学生已从昔日“每天一杯牛奶、提高一代人体质”，转为“每天一袋蓝莓、聪明一代人大脑”;二战时期，英国空军每天都食蓝莓果酱，投弹准确率大大提高。“在微明中能清楚地看到东西”。美国军方供给特种部队，作为改善视力、增强夜战能力的特殊食品。蓝莓果实单果重平均2克，最大5克，果实呈蓝色并有一层白色果粉，果肉细腻，种子极小，清淡芳香，为一鲜食佳品。蓝莓富含VC、VE、VA、SOD、花青素、食用纤维等其他品种少有的特殊成分以及丰富的钾、铁、锌、锰等微量元素。而根据美国Tufts大学的分析，在40种具有抗氧化效力的蔬菜和水果中，蓝莓的花青素含量排名第一。维生素C和维生素E、SOD对于抗衰老、美容养颜的作用已众所周知，值得一提的是，能够修复受伤的胶原蛋白和弹性纤维蓝莓中还富含珍贵的花青素，花青素能够修复受伤的胶原蛋白和弹性纤维，是纯天然的抗衰老营养补充剂，研究证明是当今人类发现最有效的抗氧化剂，在欧洲被称为“口服的皮肤化妆品”，能清除体内有害的自由基、防止皮肤皱纹的提早生成，减少皮肤病和波纹，甚至消除疤痕、祛除色斑、美白肌肤，并且使皮肤长期光滑，富有弹性。花青素的抗氧化性能比维生素E高五十倍，比维生素C高二百倍。1.1.5投资概算及资金来源本项目总投资为1450万元，其中固定资产投资（含厂房及附属设施）549.5万元,设备369万元，流动资金497万元，主要是购买包装，产品质量认证，保证库存量，往来账目等。本项目财政资金主要为林业厅财政资金590万元，及地方财政配套122万元，主要投资厂房及设备。1.1.6主要技术经济指标高档果酒的包装及销售成本为每瓶113元，酒汁的成本为65元，批发价为124元。中档果酒的包装及销售成本为每瓶25.8元，酒汁的成本为18元，批发价为34元。由此可计算出高中低档的每瓶利润为11元 、8.2元，每天按每品种按120、200瓶计算，每天的总利润2760元，每年的利润为993万元。中档饮料的包装及销售成本为每瓶0.7元，汁的成本为2.3元，批发价为3.4元。由此可计算出每瓶利润为0.4元，每天按每品种按3000瓶计算，每天的利润为1200元，每年的利润为72万元.项 目批发价包装成本酒汁成本每瓶利润每日生产量日利润年利润高档果酒124654811120148804910400中档果酒347.8188.220068002244000中档饮料3.40.72.30.43000102003366000总计161.419.633203188010520400指数：1年达产后年均总成本1560万元，含设备折旧，生产人工开支，销售成本，人工开支，损耗，厂房折旧，税费，运费、水费、电费、燃料煤费、工人保险、运输车辆折旧等。年均销售收入3230 万元，年毛利润总额1052万元（按11个月生产期）；年纯润总额470万元投资回收期为3年（含建设期）。1.2 项目期限 自2015年月至2017年1月，总计2年1.3可行性研究报告编制依据（1）国农办2006223号国家农业综合开发办公室关于印发2007年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南（2）国农办2006224号国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲的通知（3）发改投资20061325号国家发改委、建设部关于印发建设项目经济评估方法及参数的通知（4）财政部令200529号国家农业综合开发项目和资金管理办法（5）中发20041号中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见（6）黑龙江省相关文件（7）伊春市相关文件（8）公司相关材料1.4综合评价本项目的实施可以带动逊克县蓝莓果酒及饮料等保健品产业的发展，实现原生态森林天然保健食品规模生产发展，对产品的数量和质量进行有效的控制，形成品牌，提高企业产品附加值，形成地区集生产、加工、服务于一体的龙头带动效应，增加与项目相关联地区职工及农民的收入，带动职工及农民走规模经济之路，产生较理想的社会效益和可观的企业经济效益，对促进地区农民整体效益的提高和生活的改善将产生积极的推动作用。这符合我们国家“十一五”期间建设社会主义新农村和加快建设小康社会，促进农民尽快脱贫致富，实现共同富裕的总体思路。同时，本项目的实施，对保护野生资源和提高我国森林食品在国际市场上的竞争力具有战略意义。本项目在技术上借鉴国内领先的浆果资源，运用企业多年摸索和积累的经验，技术可控，工艺先进。依靠现有的品牌、商标及在国内外市场都建立的比较完善的销售网络，产品的销售没有问题。从环境影响来看，本项目环境保护措施完善，不会污染周边环境。根据市场情况和经济分析，企业达产后年销售收入3200 万元，年纯润总额470万元，投资回收期为3年（含建设期），低于8年的国家标准。另外，从盈亏平衡分析和敏感性分析来看，该项目具有较强的抗风险能力。经过较详尽的市场调查，成本核算，财务分析，我们认为该项目立足本地实际，把握了当前农业产业结构调整、社会主义新农村建设、林业经济转型的大好时机，前瞻森林食品发展的方向以及国内外市场动态，是一个经济效益好、投资回收快、利民利企、引领行业发展的示范基地建设项目。第二章 背景及必要性2.1项目建设背景目前，发展森林保健食品经济还是一个有前景的课题，全国各地林业都在积极探索和研究其发展的有效模式。森林保健食品加工业定义概括起来讲，是指以林地林业资源为依托，以科技为支撑，充分利用原生态资源，选择适合的浆果及植物种类进行管理及繁育，进行合理管理及加工，以达到资源的永续利用，以构建稳定的生态系统，达到林地生物的多样性，从而成为林区经济新的增长点，为林业职工增收致富开辟新路子。其特点主要是：首先，它是一种林业经济，是充分利用林地资源发展的产业经济。其次，它是一种循环经济，在充分保护和利用森林资源的基础上发展的，有效利用资源等自然条件，既可以构建稳定的生态系统，而且可增加林地生物多样性；第三，它是一种高效经济，以科技为支撑，具有投资少、产出值高，且见效快、优质、安全、节省劳动力等特点。 从经济特点和效益进行分析，发展天然野生资源的加工具有重要意义，主要表现在：一是有利于林业综合效益的提高。可以使林业产业从单纯利用林产资源转向林产资源和林地资源结合利用，起到近期得利、长期得林、远近结合、以短补长、协调发展的产业化效应，使林业综合效益得到不断提高。而天然野生资源的加工业又会反过来促进林业生产，进而可以探索出一条发展生态产业和循环经济的新路子。二是有利于农民增收。在现有条件下，由于农产品市场价格大幅上涨的可能很小，传统农作物单产增加的空间也十分有限，依靠传统种植业大幅度提高农民收入几乎不可能，在不新增占地的情况下，为农民开辟出了一个新的增收渠道。三是有利于推进社会主义新农村建设。通过发展天然食品及保健品经济，促使农林牧各业相互促进、协调发展，将有效带动加工、运输、物流、信息服务等相关产业发展，吸纳农村剩余劳动力就业。同时，促进农民生活质量的不断提高。天然野生资源的加工业的迅速发展，还将会引导带动更多的农民更加重视学习、掌握和应用科技知识、经营管理本领，必将产生更多的农民技术员和农民企业家，成为推进社会主义新农村建设的强劲动力。本项目正是基于这样的背景下提出并实施建设，也将成为林业生态功能区“在保护中发展，在发展中保护”的又一成功模式。2.2项目建设的必要性2.2.1有利于促进森林食品产业化经营该项目通过人工管护进而增加森林保健食品的产量，提高森林保健食品的质量，优化当地林产品区域布局，促进优势林产品生产基地的建设，形成地区集生产、加工、服务于一体的龙头带动效应，壮大以森林保健食品为主导的相关产业的发展。同时，该项目还可以使生产、加工、销售的各个环节利益能够有效连接在一起，变地方资源优势、技术优势、区位优势为经济优势，促进和影响当地产业结构的优化和进一步调整，对当地林业和林业经济结构战略性调整具有十分重要的意义。2.2.2有利于提高林地效益，增加职工收入该项目采用科学的管理，可以提质量，降低风险和生产成本，提高浆果等产品质量和产量，利于实现浆果的规模化、集约化、商品化生产，并节省劳力，减轻劳动强度，提高农业综合生产效益，推动传统农业走向现代农业。该项目实施完工后，预计可辐射周边农户380户。增加项目区农民总收入510万元。2.2.3有利于带动区域经济发展项目实施投产以后，以公司+基地+农户的产业化发展模式进行生产和经营，以推动种植、加工、包装、运输等相关下游企业的发展，促进产业链中各个环节良性运转，在带动项目区域内的职工共同富裕的基础之上，提高社会整体消费水平，增加政府税收收入，在当地乃至全市形成较好的影响和较强的带动辐射作用。在黑河满足部分零售市场需求，在本地建成了一个可供参观学习的、起带头作用的工厂。引领黑河经济向规模化发展，为黑河林业经济开辟了一条新路。能向提供优质低价浆果种苗，签订收购合同，可为种植者提供技术指导、支持。对栽种的环境条件及经营的方式方法等给予技术上的支持，把黑河浆果饮品产品打造成一个优秀品牌。第三章 建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围项目所在地逊克县克林乡，东经1280312932，北纬4719 48岭区（局）位于小兴安57。3.1.2自然资源状况克林镇总蓄积量180万立方米，针、阔叶树种繁多森林，除红松外，还有落叶松、樟子松、杨树、桦树、椴树、榆木等树种。山野菜有蕨菜、刺老牙、猴腿、黄花菜等30多种，山特产品有木耳、猴头蘑、榛蘑、元蘑等。野生动物有野猪、马鹿、獐子等30多种，有啄木鸟、猫头鹰、飞龙等飞禽20多种。蓝莓、刺五加、松树（提炼汁饮料）、五味子、三棵针、山梨、等中草药遍布山野。3.1.3社会经济情况 逊克县地区生产总值实现209997万元，按可比价格计算同2013年相比增长13.5%。其中第一产业实现增加值131304万元，同2011年相比增长14.9%，第二产业实现增加值29472万元，同2011年相比增长23.9%，第三产业实现增加值49221万元，同2011年相比增长5.0%，三次产业对GDP的贡献率分别是68.0%、22.4%、9.6%；拉动GDP同2011年相比增长分别是9.2、3.0、1.3个百分点，人均地区生产总值实现20325元，同2011年相比增长13.3%。2012年单位GDP能耗同2011年相比下降3.3%。3.1.4项目关联产业的发展状况2012年，逊克县固定资产投资统计口径内（计划总投资500万元及以上的建设项目）完成93683万元，同2011年相比增长43.7%。其中房地产开发投资7819万元，同2011年相比下降11.8%。2012年，逊克县固定资产投资施工项目个数39个，同2011年相比增加2个，2012年新增固定资产89919万元。2012年，逊克县农业总播种面积154130公顷，与上年持平，其中大豆播种面积100887公顷，同2011年相比下降19.1%；玉米播种面积15094公顷，同2011年相比增长323.7%；水稻播种面积129公顷，同2011年相比增长95.5%；小麦播种面积14665公顷，同2011年相比下降14.1%。粮食总产量达到418127吨，同2011年相比增长10.2%，其中大豆产量205701吨，同2011年相比下降23.1%；玉米产量95832吨，同2011年相比增长238.0%；水稻产量1093吨，同2011年相比增长210.5%；小麦产量47293吨，同2011年相比下降31.7%。2012年，逊克县实现社会消费品零售总额42751万元，同2011年相比增长15.3%。其中，批发业贸易额128.7万元，同2011年相比增长8.0%；零售业贸易额37392万元，同2011年相比增长16.4%；住宿业零售额210.1万元，同2011年相比增长8.1%；餐饮业零售额5020.2万元，同2011年相比增长8.1%。2012年，逊克县完成货运量55万吨，同2011年相比增长34.1%；货物周转量完成5840万吨公里，同2011年相比增长25.5%；完成客运量47万人，同2011年相比下降6.0%；旅客周转量完成5650万人公里，同2011年相比增长3.1%。3.1.5项目建设地点选择逊克县位于黑龙江省北部边陲，小兴安岭中段北麓，黑龙江中游右岸，有135公理的边境线，与俄罗斯阿穆尔州米哈伊洛夫区隔江相望。气候特征：地处中高纬度地区，属寒温带大陆性季风气候，年日照时数2600小时左右，有效积温1700度-2300度，年平均气温0.5度，年降水量650毫米。无霜期：沿江区125天，南部山区95天。适宜农林牧渔业生产和植物生长繁育。面积及人口：行政区划面积17344平方公里，辖7乡2镇76个行政村，境内人口11万人，有鄂伦春、达翰尔、俄罗斯等15个少数民族，占总人口的10%。逊克县辖2个镇、5个乡、2个民族乡：奇克街道；边疆镇、逊河镇、干岔子乡、松树沟乡、车陆乡、新鄂鄂伦春族乡、新兴鄂伦春族乡、克林乡、宝山乡。境内有：良种场、种畜场、道干林场、干岔子林场、新立林场、三间房林场、逊克农场。2012年，逊克县土地总面积2554万亩，其中耕地面积164万亩，可垦荒地40万亩，农业人口人均占有耕地19亩。2012年，逊克县水资源总量38亿立方米。截至2010年，逊克县人口数量为10万人。逊克县境内居住有汉族、鄂伦春族、达斡尔族、俄罗斯族等16个民族。3.2项目建设条件优劣分析3.2.1政策优势该项目实施还正处于建设社会主义新农村，加快发展农业经济的大背景下。国家出台了相关扶持政策，地方政府也出台了相应的文件及配套政策。该项目的建设得到了地方政府强有力的支持，属地区经济发展中重点扶持和建设项目，而且相关政府部门也会在土地征用、环保卫生等多方面给予了大力帮助和支持，为企业发展创造了良好的外部环境，也为企业带来了发展机遇。3.2.2技术优势和科研开发能力在经济综合开发技术和研发方面，有着雄厚的技术实力，黑河市委和市政府非常重视农业和林业多种经营队伍的建设，不断地从全国高校吸引相关人才，充实林下经济课题的研究，并取得了突破性的成果。林业科研推广成果累累，科教培训遍地开花。成为黑河市林下种植业的一个特色产业。此外，东农、东林、市林科院、市推广中心等单位可以为本项目的实施提供科技支持。3.2.4主要障碍因素及解决方案资金短缺是其中主要的障碍因素。解决方案如下：不断扩大企业生产经营能力，加强企业管理，增强企业经济效益，增强企业自有资金支付能力；依据国家产业政策，积极向国、省及市、区各级政府争取优惠政策和扶持资金。第四章 项目单位基本情况逊克县文成浆果种植农民专业合作社不断加强同高等院校、科研院所的联系，寻求他们的技术支持。近几年，与东农、东林、农研中心等科研机构进行了较为广泛的技术交流与合作，为项目开展提供坚实的技术支撑。企业目前还已拥有一支专业技术人才队伍，其中本科占60%，专业涉及北药开发、果树栽培、蔬菜生产、水土以及产品检测、销售等专业。同时，企业还经常邀请市内外专家到企业现场指导工作，长期聘请多名教授、博士等专业人才作为企业技术顾问，不断加强自身技术队伍的培训。2014年12月30日，总资产805.27万元，固定资产原值562.56万元，固定资产净值514.40万元，负债总额25.63万元(其中长期负债0万元,流动负债25.63万元)，完成销售收入1241.50万元，总成本费用586.49万元，营业利润141.36万元。法人陈丽，1974年出生，44岁，女，汉族，1989毕业于南京气象学院，专业天气动力学，学士学位，高级工程师,八年来一直从事北药的种植及开发。每年都受到市政府的表彰奖励。第五章 市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1项目产品市场供求现状项目产品主要对原生态森林浆果加工提炼，它们来自大森林，属于天然的森林保健食品、饮品。因污染低、安全、保健、高附加值等特性，森林保健食品、饮品被业内称之为朝阳产业中的朝阳产业，近年来随着人们对森林食品的认识，对森林食品的消费在不断的增长。有限的林地资源，有限的森林保健食品产出量，远远满足不了人们的需求，市场缺口大。森林食品、饮品是纯天然绿色食品，我国森林保健食品资源丰富，但开发利用率还比较低，无论是在开发利用种类、产量和品质方面，还是在深加工方面都有巨大的潜力。据专家分析，我国野生森林保健食品开发有望成为外贸食品出口的重头戏，开发现有可食性森林保健食品资源的15%，每年可为国家创汇200亿元，因此森林保健食品、饮品市场空间大。5.1.2市场前景分析随着生活水平的提高，膳食结构的不断优化，人们对营养、滋补、保健、天然食品倍加关注，绿色天然的森林食品、饮品倍受消费者青睐，市场前景广阔。目前，我县森林食品以天然野生为主，人工培植的较少。山野果及森林植物等森林食品、饮品十分畅销，价格逐年大幅度提高，具有巨大的市场潜力。5.1.3项目产品的市场竞争优势分析该项目投产后，产品会表现出强有力的竞争优势。这主要是因为，一是企业的有强有力技术后盾，为项目建设打下了扎实的基础；二是企业的自然环境好，产品绿色保健，而且企业质量安全控制体系完善；三是具有销售优势。并借助本地企业及自身成熟完善的销售系统，不断拓展和加强国内营销网络；四是企业具有服务优势，企业自建立始，就始终坚持为农民服务的宗旨，始终坚持企业经济和社会效益双增长，立足提高社会效益，提高企业的社会形象，从而形成了企业的服务竞争优势，并得到了当地民众的认可。5.2销售策略、方案和营销模式在产品的销售方面，企业采取了“全过程合作”的销售策略，严把质量关，产品实行订单销售，目前依靠并借助国有企业商标和成熟完善的销售系统，依托市森林食品协会的销售渠道和广大的客户群，形成产销利益共同体，并逐渐开拓新的客户群，如本地的山特产品大厅及外地大型山特产品市场及超市，提高市场占有率。并积极在外地寻求一级批发商，尽可能的让产品走出国门，挣得外汇。通过良好的质量和信誉，形成稳定的供求合作。5.3市场风险分析5.3.1项目产品市场风险因素分析该项目的产品属于自产自销模式，产品生产技术成熟，产品市场稳定而且有逐年增多的趋势，特别是韩国、意大利、新家坡、美国等主要发达国家，注重保健食品，而乌伊岭区由于经度、纬度的关系，品质是最优的，营养价值比吉林及南方个省要高出30%个百分点，而且许多营养及元素是它们不具备的。随着产品质量的提升和产能的提高，还可以通过精深加工提高产品附加值。比如制作松汁系列饮品、五味子酒、五味子饮料、野玫瑰酒、山丁子日饮料等一系列天然饮品，植物的汁大部分均可用来作饮料，因此项目产品市场风险很小。5.3.2防范和降低风险对策首先，着力打造本企业的核心竞争优势，树立品牌效应，狠抓质量、严加管理，加强技术研发水平，并根据市场的变化调整产业结构。其次，加强市场的研究，找出其变化规律，用以指导生产计划的制定，降低价格下跌给企业造成的损失。第六章 建设方案6.1建设任务和规模本项目拟建于逊克县克林乡，厂房及库房面积2750平方米，直接用工180人，间接用工320人。达产后年出产产品4670吨。建设内容包括道路、厂房建设维修、设备购置安装及附属设施建设等。项目建设1年内完成，并达到相应设计生产能力。6.2项目规划和布局建筑规模本项目拟建粗加工厂占地面积为15000m2，合计建筑面积为2750m2，其余空地主要作冷藏库、室外中转堆场、道路使用。蓝莓、蓝靛果粗加工车间蓝莓、蓝靛果粗加工车间主要用于对蓝莓、蓝靛果果实进行包装加工，建筑面积950m2，其中包装车间150m2、办公室100 m2，变电、工具房及辅料库房等100m2。建筑结构采用砖混结构，基础建议采用条形基础。基本装饰标准为：外墙喷涂防水涂料，车间内墙裙采用瓷砖、其它墙面及天花刷涂乳胶漆，地面水泥砂浆面层。变配电房、水泵房、污水处理站等配套用房建筑结构采用砖混结构，基础建议采用条形基础。 基本装饰标准为：外墙喷涂防水涂料，门窗选用防火门及塑钢窗，内墙、天花大白浆，地面水泥砂浆。该项目符合国家发展林下经济的总体要求，符合当地政府发展产业化发展，扩大林区职工相关政策及建设社会主义新农村的整体思路和要求，项目布局符合当地“十一五”规划的产业化发展和布局要求。6.3生产技术方案所提供生产工艺术，进一步深化细化。果酒生产流程图原水 石英砂过滤器 活性炭过滤器 钠离子交换器 反渗透水处理机组 高剪切冷热乳化调配罐 CIP就地清洗系统 缓冲缸 双联过滤器 高压均质乳化机组 缓冲缸 超高温瞬时灭菌机组 缓冲缸 自动冲灌封流水 生产线（12-12-1） 自动喷码机 缩标机 热收缩 包装机 成品包装入库饮料生产流程图原水 石英砂过滤器 活性炭过滤器 钠离子交换器 高温萃取罐 双联过滤器 细磨乳化 反渗透水处理机组 高剪切冷热乳化调配罐 CIP就地清洗系统 缓冲缸 双联过滤器 高压均质乳化机组 缓冲缸 超高温瞬时灭菌机组 缓冲缸 自动冲灌封流水 生产线（12-12-1） 自动喷码机 缩标机 热收缩 包装机 成品包装入库 6.4项目具体建设内容（1）土建。基础设施投入明细(表一)项 目数量单 位单价（元）总计（元）备注厂房建设950M22,1502, 185,000酒、饮料、水的生产车间 含锅炉房 厂房装修950M21460874,000按卫生标准装修库房（成品）530M2650344,500按卫生标准装修冷库（原料）1300M2750975,000按卫生标准装修道 路1200M25566,000标准20吨卡车4吨蒸汽锅炉 1台175,000175,000含热交换器 引风机 阀等变压器300KW1台29,80029,800商标使用费1150,000150,000电源线路配置115,00015,000排水沟500米2010,000清洗果类、叶的水渗水井1眼12,00012,000清洗果类、叶的水机电井1眼18,50018,500果类基地浇灌运输车2台85,000170,000总计6460，000（2）科技措施企业成立了由多名具有丰富实践技术人才组成的技术服务队，同时，企业与相关等单位进行广泛的技术交流与合作，经常邀请市内外专家到企业现场指导工作。不仅加强管理人员和技术工人的培训，还利用先进的综合配套技术，增加技术含量。另外，坚持严格的卫生质量监督检验制度，配备较先进检测设备，并聘请技术人员，从而保证消费者的食品消费安全，实施进度安排，本项目建设期为2年。第七章 投资概算与资金来源7.1投资概算依据本报告依据国家发展改革委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数(第三版)、农业部规划设计院与建设部标准定额研究所共同编制的农业项目经济评价方法与手册(第二版)中的有关方法和参数，按照建设单位提供的设计范围及该项目的设计资料，采用近似工程扩大指标和有关定额及相关价格进行编制。具体指标包括：（1）设备的种类及数量由工艺取定，其价格按目前市场价格计算；（2）设备的安装费按设备的5%估算；（3）土建工程费按同类型厂房和构筑物计算工程量、套用黑龙江省建筑和装饰工程预算定额进行估算并考虑目前建筑市场价格进行修正作了一定调整；（4）工程其他费用按黑龙江省建筑工程综合预算定额的规定作为依据，并依项目实际情况作了一定调整；（5）不可预见费包括基本预备费和涨价预备费两部分。按有关规定，基本预备费率按土建、设备及工器具购置费用的5%计算；涨价预备费率为5%；（6）固定资产投资方向调节税根据中华人民共和国投资方向调节税暂行条例规定，税率为5.4%。7.2投资估算果酒生产设备明细(表一) 序号名 称型号单位数量单价总价(万元）（万元）1石英砂过滤器3T/H个12.32.32活性碳过滤器3T/H个14.34.33树脂交换器3T/H个15.35.34反渗透水处理机组3T/H套16.86.85冷热乳化调配罐配套个32.98.76贮料缸配套个13.93.97双联精密过滤器配套套14.84.88高温饮料泵配套台36.318.99均质乳化机组配套台19.39.310全自动三合一冲、灌、封机组配套套138.638.611程控喷码机组配套套14.84.812PET塑瓶成型机组配套台18.98.913红外线烘瓶机组配套台14.34.314红外线热收缩包装机组配套台112.912.915PET注塑机组配套套112.512.516CIP全自动清洗系统配套套119.719.717发酵缸 配套套1191918高温杀菌机组配套台16.986.9817合 计191.98饮料生产设备明细(表 二)序号名 称型号单位数量单价总价备 注（万元）（万元）3树脂交换器3T/H个15.35.34反渗透水处理机组3T/H套16.86.85冷热乳化调配罐配套个32.98.76贮料缸配套个13.93.97双联精密过滤器配套套14.84.88高温饮料泵配套台36.318.99均质乳化机组配套台19.39.310全自动三合一冲、灌、封机组配套套138.638.611程控喷码机组配套套14.84.812PET塑瓶成型机组配套台18.98.914红外线热收缩包装机组配套台112.912.915PET注塑机组配套套112.512.516CIP全自动清洗系统配套套119.719.7总计155.17.2.1固定资产按照项目计划，项目固定资产总投资为646万元，包括厂房及按照国家卫生要求装修，冷库、车辆、锅炉、电力设施等，设备等其他费用369万元，总投资为1450万元。土建工程、设备及工器具购置投资估算依据项目建设总体规划布局，结合当地实际情况，选择适用的工程设计方案和工艺技术方案，在确定项目的建设规模、建设内容的基础上利用分项估算法进行。7.2.2流动资金本项目所需流动资金497万元。7.3资金来源与筹措7.3.1财政资金本项目拟申请省林业厅扶持资金为590万元,其余为自筹。第八章 财务评价8.1财务评价依据根据原国家发改委和建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数(第三版)项目计算期假定为12年，其中建设期1年，生产运营期11年；设定2010年为项目实施第一年，贴现率为8%。用于项目建设的固定资产投资，均要在项目运营过程中提取折旧费，建筑工程投资折旧年限为20年、设备及安装投资折旧年限为10年。在项目计算期内未折旧的部分作为残值回收。项目建设形成的无形资产和递延资产在项目生产期进行摊销，摊销期分别按10年和5年计。在税金计算方面，对农产品加工增值部分计算13%的增值税，城乡维护建设税税率5%，教育附加费率3%。管理费用和销售费用按照项目年销售收入的5%计算，资金占用费率按2.4%计算。8.2销售收入、销售税金和附加估算8.2.1销售收入项目正常生产年份销售收入为3200万元.8.2.2销售税金及附加项目属于工业食品加工项目，政策税收为销售额的5.4%。8.3总成本及经营成本估算8.3.1单位产品生产成本估算项目运行主要成本为生产成本、人工成本等（见下表）。项目单位成本（万元）数量小计（元）水电1250001125000固定资产折旧2530001253000外购原材料5540001554000人工开支1890190(人)359100管理26002(人)27900保险费及奖金10800110800其它20250120250合计31500508.3.2项目总成本估算本项目达产后，年度平均总成本为315万元，外购原材料554万元，工资及福利费203万元，电费等费用102元。8.3.3经营成本估算项目达产后年平均经营成本为315万元。8.4财务效益分析8.4.1盈利能力分析所得税后财务内部收益率（FIRR）为34.5%，财务净现值（i8%时）为1465万元，投资回收期为3年（含建设期）；所得税前财务内部收益率为27.98%，财务净现值（i8%时）为545万元，投资回收期为3年（含建设期）。这说明该项目盈利能力较强。8.5不确定性分析8.5.1盈亏平衡分析项目的盈亏平衡分析是根据项目正常生产年份的销售收入、可变成本和固定成本等基础数据，计算盈亏平衡点，来考察项目的可靠程度。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为26.46%，即只要综合生产能力达到项目设计生产能力的26.46%，企业就可以保本，由此可见，该项目风险较小(详见图8-1)。图81 盈亏平衡分析图8.6财务评价结论企业税后、税前财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值均大于零，所得税后的投资回收期为3年（含建设期），所得税前的投资回收期为3.37年（含建设期），均小于行业基准投资回收期，且能满足偿还政府有偿资金的要求。另外，从盈亏平衡分析看，该项目风险较小，从敏感性分析看，该项目具有一定的抗风险能力。因此由以上财务评价可知，该项目在财务上是可行的。第九章 环境影响评价9.1环境影响1、对水环境的影响公司聘请市专家指导，实施生产质量管理规范标准，按经济林改培的标准进行生产管理，生产全过程对水环境无任何影响。为了能进一步优化环境，保持水土，防止环境污染，项目区内尽量多用农家肥，增加土壤有机质含量，尽量减少化肥及农药的施用，使产品尽量向绿色、无公害方向发展。1、对该区田、路、林、渠综合治理。2、在区内植物、绿化。3、节约用水，禁止过量开采地下水。4、生活垃圾，经过乌伊岭区环保局转运处理，达标排放。本项目对环境的影响主要是项目建设过程中的噪声、生产废弃物以及在项目运行过程中产生的生活垃圾。经过治理措施后实现循环利用，均达标排放，对环境无影响。9.2环境保护与治理措施本项目的环境保护措施如下：项目施工过程中使用的搅拌机、粉碎机等噪声源使用低噪声设备，合理布局，并采取有效的减振、消声和隔音等综合性降噪措施，确保厂界噪声达到工业企业厂界噪声标准（GB 12348-90）类标准。达到无三废（水，气，物），符合各项目环境保护政策法规。9.3评价与审批该项目经过环保部门鉴定，认为项目建设符合环保要求。第十章 项目组织与管理10.1组织机构与职能划分10.1.1组织结构项目在实施过程中建立起项目经理负责制的组织结构，组织结构图如下：10-1 项目建设组织结构图；项目经理销售部财务部生产部 总经理：全面负责公司的生产经营管理工作。销售部：销售渠道的拓展新员工的招聘、培训等工作。负责公司的接待，项目资金的落实。财务部：负责项目的财务工作。生产部：组织公司的生产，负责生产安全，产品质量等。10.1.2运行模式本项目实行项目在实施过程中实行项目经理负责制，实行统一指挥、各负其责、互相协作的运行模式。10.1.3劳动定员根据国家劳动部门有关规定，劳动工人每天工作时间8小时，每年工作300天，项目共需劳动定员190-220人。其中：生产工人 58人（秋季采摘时节用人可达180人）技术人员 2人管理人员 2人销售人员 51人10.2经营管理模式基地建成后实行场长负责制的绩效考核经营管理模式，逐步走向员工股分制，推行现代企业管理体制。10.3经营管理措施该项目建成后，建立现代企业管理制度，以“高效、精干、开拓、灵活”的机制运作，制定长短期奋斗目标和发展规划；各岗位有明确的责任目标和工作标准及技术指标，建立整套完善的规章制度及质量保证体系，实行与经济技术指标、效益挂钩的分配奖罚制度和激励机制，使人尽其才，物尽其用，达最佳运行势态。10.3.1生产管理实行目标责任制，把管理层层分解，各司其职，各负其责，确保建设项目的顺利实施。加大各个环节的监管力度，建立质量标准控制体系，严格按照标准生产、经营，确保品质。根据市场需求安排计划，协调好基地生产与市场需求的关系。10.3.3财务管理项目建设资金设立专帐、专人管理，做到专款专用，单位自筹资金提前筹足，并提前到位。建立健全财务管理制度，控制成本，提高经济效益。10.3.4销售管理在销售方面，公司与委托收购单位签订长期协议，并根据客户的需要及时调整品种和产量。公司销售管理方面严格应收账款的控制，保证资金及时回笼。建立有效的销售激励机制，充分调动销售人员的积极性。建立有效的市场调查与反馈体系，及时掌握市场动态的变更和最新的市场信息。10.4技术培训10.4.1对公司人员的培训为保证项目建设的顺利开展和建成后的有效管理与经营，公司所有涉及本项目的干部、员工都将分批、分类参加技术与管理培训，技术人员必须掌握操作规程，主要岗位的技术和操作人员要经过专家的培训和考核，其他岗位经过严格地培训和考核后持证上岗。10.4.2对职工的技术培训企业每年将安排专项经费，用于对基地生产人员的技术培训，与此同时，成立科技服务队伍，深入基层为农民免费提供科技咨询和技术指导，10.5劳动保护与安全卫生首先，加强从业人员的健康控制，从业人员必须持健康证上岗，且定期进行从业人员的体检。从业人员上岗必须穿戴规定的服饰消毒。加强从业人员的职业卫生教育，严格操作的规章制度，从而减少人为的影响产品的因素。第三，场区劳动安全由专职人员负责，岗位均须制定劳动安全规范和岗位责任制。职工上岗前必须进行劳动安全、卫生、消防等方面的培训，合格方能上岗。将安全作为考察职工干部工作的重要方面。第十一章 社会效益分析11.1对当地主导产业发展和产业结构调整的影响黑