企业业务运作流程图及说明书

流程重组 1 test 企业业务运作流程图及说明书企业业务运作流程图及说明书 流程重组 2 目录目录 封面封面1 目录目录2 前言前言3 企业业务运作流程重组的概念企业业务运作流程重组的概念5 一基本概念：5 二企业业务运作流程重组的原则5 三企业业务运作流程重组后的变革6 刘服公司业务运作流程重组方案刘服公司业务运作流程重组方案7 一、刘服现有业务运作流程描述7 二、重组后的刘服业务运作流程描述9 结束语结束语39 流程重组 3 前前言言 在以信息网络技术为主导的知识经济时代，企业置身于激烈的市场竞争中， 要想获得更大的生存和发展空间更大的生存和发展空间，必须更新经营管理理念，改变传统的管理方 式，建立符合信息时代特征的企业管理模型。 我们讲企业面临的挑战归纳起来有三方面因素：顾客、变革和竞争顾客、变革和竞争，简称 3C 因素： 顾客顾客(Customer)(Customer)： 随着社会经济的发展，物资供应无论从品种、数量或是渠道的多样化， 顾客选择商品的余地大为扩展，市场的主导已经转入顾客手中,市场已 由卖方市场转变为买方市场。 因此,如何最大程度地满足顾客的需求,成为企业的奋斗目标和一切工作 的归宿。 有了忠诚的顾客群体，企业才有生存的空间。 变革变革(Change)(Change)： 科技进步日新月异,产品生命周期不断缩短,这些变化已成为不可阻挡的 潮流，促使企业必须加快变革步伐。 而科技的进步，必然带来生产（管理）工具的革命，从而引发一系列生 产作业方式的变革，这时，若不跟随时代的变革而变革，企业就会失去 生存的基础和发展的源动力。 竞争竞争(Competition)(Competition)： 市场发展渐趋成熟，那种仅凭“物美价廉”的商品就能在竞争中稳操胜 券的简单竞争方式已被多层面的竞争方式所取代， 企业必须做到以下四点：按合同及时交货或新产品及时上市；保证有好 的产品质量；具有竞争优势的产品成本；售前咨询服务及售后维护、升 值服务，即能够提供独占性的产品和一流的服务,才能够赢得竞争。 市场占有率已成为评判企业是否具有竞争力的最集中体现。 以上三种因素应使企业意识到，要想适应外界环境的迅速变化,要能在激 烈的竞争中求生存、求发展,不仅要采用先进的科学技术,而且要尽快地改变与 流程重组 4 现代化生产经营不相适应的管理方式,企业应建立对外部环境变化做出灵活反应 的管理机制和组织结构。 鉴此，本公司公司按 SCMSWXE200002 合同的规定，对某某服装公司管 理现状进行了深入调研，在双方论证中一致认定：某某服装公司在短短几年的 经营活动中，已取得较大成功。但是，在以往行之有效的管理工具、管理方法， 已成为企业追求更大的市场和利润空间的重要制约因素。为此，本公司公司将 向某某服装服装公司提供以 SCMS 信息管理系统为平台的企业运作管理模型，这 种模型的设计首先是从企业的业务运作流程重组开始。 流程重组 5 企业企业业务运作流程重组的概念业务运作流程重组的概念 一基本概念：一基本概念： 企业业务流程重组(Business(Business ProcessProcess Reengineering,Reengineering,简称简称 BPR)BPR) 是对 企业的业务流程作根本性的重新思考和彻底翻新,以使企业在成本、质量、 服务、速度等表征企业业绩的重大特征上获得根本改善,并强调通过充分利 用信息技术使企业业绩取得巨大提高。 二企业业务运作流程重组的原则：二企业业务运作流程重组的原则： 彻底性的重新设计业务流程，要求企业决策者和全体员工彻底摆脱 头脑中的旧框框,要不受现有部门和工序分割的限制,以一种最直接的方式 来设计。 彻底性的重新设计业务流程要达到以下目的： 横向动态集成，实行团队作业方式； 纵向压缩组织，使组织扁平化； 权力下放，授权员工自行做出决策； 推行并行工程进行业务运作。 在重组时本着以下两个原则： 高效性原则：高效性原则：充分发挥信息管理系统“动态集成共享”的特性,使得企 业内业务流程中各阶段的工作成果可以得到最大限度的有效继承，在减 少不必要的重复劳动的同时，也降低了人为造成的出错机率，既提高了 业务工作的质量，又提高了运作效率。 钳制性原则：钳制性原则：保证系统运作有很强的可监控性，将企业管理工作置于营 运过程中，对可能发生的弊端控制在产生结果的事先，从而有助于实现 零缺点管理。 流程重组 6 三企业业务运作流程重组后的变革：三企业业务运作流程重组后的变革： 正如一个带有技术革命性质的生产工具的发明将会带来一系列生产方式 的变革一样，本公司信息管理系统作为全新管理工具的导入也会为企业带来 管理上的一系列变革。 工作指令及工作成果传递方式不同：工作指令及工作成果传递方式不同：在传统的手工管理模式下，工作 指令和成果是被单线纵向传递的，而企业工作流程的设置也必须与这 种工作指令相匹配。当企业更新管理技术、导入信息管理工具后，信 息系统为企业提供了“集成共享”的强大能力，企业的运作信息传递 渠道和工作指令系统将发生本质性变化，各部门的工作成果和与之相 关的信息将被其它部门多向动态共享。 信息传递的时效性不同：信息传递的时效性不同：在手工管理模式下，工作指令的传递是完全 依靠人工作业的方式进行的，由于客观存在的地域差以及其他诸多原 因，使得指令接收与指令的下达间总是存在着一个时间差。在信息管 理模式下，指令传递渠道发生了本质性的变化，指令的下达与接收可 以在一瞬间完成，信息的时效性大大增强。 动态控制能力不同：动态控制能力不同：传统意义中的业务流转单证是业务信息流、作业 责任流的一种载体，它能够客观地记录业务过程中的必要信息，但是 却无法对业务运作施以任何控制力。而信息管理系统中的“动态共享” 特性使得每一张电子单证制作前必须按照企业拟定的商务规则实行自 动检测（如在制作销售单据前，系统要求对所销售的产品数量与库存 数量进行检测） ，以确保该单证可被正常执行。 责任交割方式、表现形式不同：责任交割方式、表现形式不同：随着信息管理工具的导入，各种手工 单证变为了电子表格，各式各样的数字变成了有一定之规的信息，机 制确 认取代了原始意义上的手工签字。 业务流程重组后所带来的变革，将从根本上提高企业的管理能力。业务流程重组后所带来的变革，将从根本上提高企业的管理能力。 流程重组 7 流程重组 8 刘服公司刘服公司业务运作流程重组方案业务运作流程重组方案 本公司公司根据“面对现实，争取未来”的方针以及前述的原则，对某某 服装服装有限公司现有业务流程提出重组方案。为使重组方案易于理解和操作， 特分别将现有业务流程和本公司公司提出的重组方案分述如下： 一、一、 刘服现有业务运作流程描述：刘服现有业务运作流程描述： 业业务务类类型型 序号序号步步 骤骤执行部门和执行人执行部门和执行人业务单证业务单证 1接受客户以电话、传真等形式询价业务部经理无固定统一格式 2核算价格并向客户报价（超出报价范围 口头请示总经理） 业务部经理无固定统一格式 3发出样品制作的计划通知业务部经理或助理样品计划表 4样品加工制作技术部技术担当 样品间缝纫工 裁剪、缝纫交接无单 据 5根据样品制作过程，核定样品工艺定额样品间工艺定额员缝纫流水线工序定额测 定表 样品 管理 及 销售 合同 签订 6客户确认报价后，签订售货合同总经理售货合同 1根据订单和指示书，得到颜色、规格数 量搭配后，向采购人员发出面辅料采购 通知 业务部经理 或助理 面辅料采购清单 （无统一固定格式） 2根据面辅料采购清单分类汇总所需采购 的面辅料 业务部面辅料 采购员 面辅料订购明细 （无统一固定格式） 国 内 采 购 3与面料加工厂签订面料采购合同 或向辅料厂发出采购通知 业务部面辅料 采购员 面料：工矿产品购销合同 辅料：采用传真通知 1售货合同签订后，与客户签订客户的面 辅料销售合同（代替进口采购合同） 总经理经理（客户）销售合同 （一般采用客户格式） 2办理进口信用证开证手续业务部单证员进口信用证开证申请 单 进 口 采 购 3根据业务部提供的进口料件清单办理进 口备案、报关手续 报关部报关员进口备案、报关所需 所有单证 面辅料 采购、 入库和 质检 1售货合同签订后，将客户进口来料的面 辅料清单和其它所需单证交报关部 业务部经理 或助理 来料清单等 流程重组 9 2办理进口来料备案和进口报关手续报关部人员备案和进口报关所需所 有 单证 进 口 来 料 3根据颜色、规格数量搭配计算面辅料用 量，与对方发货数量比较，不足时要求 对方补供 业务部经理 或助理 来料面辅料用量明细 （无规定格式，自己 计算用） 4面辅料到货，仓库验收入库生产部仓库管理员辅料盘存进库单 面料外观质检检测部检测人员面料检查报告5 面料缩率试验技术部技术担当原辅料质地检验测试报告 6对于不合格需退换的原辅料，仓库管理 员手工写退条退货出库 生产部仓库管理员无固定格式的退条 7面辅料采购结帐，原料分供方按规定时 间开发票，采购人员和仓库管理员确认 后，报总经理批准付款 业务部面辅料采购 员、仓库管理员 付款发票 1售货合同签订后，业务人员提供成品订 单和面辅料订购情况，以便生产计划部 门安排生产计划 业务部经理或助理订单汇总表、面辅材 料通知单 2安排生产计划进度生产计划部 计划员 月生产计划（无规定格式） 一周技术计划 3根据生产计划向生产单位发生产通知生产计划部、单证 员 生产通知单 4根据生产要求和面料情况电脑排版，为 生产发料提供用率依据 CAD 电脑房裁剪定额汇总表 5根据生产用率、面辅料到货情况制定发 料计划 生产计划部、单证 员 生产发料计划表 生产计 划制定 及 面辅料 领料 6生产单位领料生产仓库管理员、生产 单位领料人员 领料单 1生产过程中，按客户或技术部要求提前 下发装箱要求 生产计划部、单证 员 预装箱单 2装箱过程中若与预装箱单要求有出入， 作出改箱说明 装箱人员改箱单（无规定格式） 3根据实际装箱情况，制作正式装箱单生产计划部单证员装箱单 4根据生产计划、预装箱单和生产情况向 业务部提供出运计划 生产计划部、计划 员 一周出运货物表 5根据出运计划准备单据并通知报关部办 理出口货运委托手续 业务部单证员货运委托所需单证（无 规定格式，随意手写） 6办理出口货运委托和出口报关委托手续报关部报关员出口货运委托和报关 所需所有单证 流程重组 10 7根据实际装箱情况，为客户打印出口发票 业务部单证员出口发票 8成品发货出运生产计划部单证员、 业务部单证员和报 关部报关员 成品出库单 成品 出运 及 出口 报关 9根据出口发票、正式装箱单以及提单办 理结汇手续 业务部单证员出口发票、装箱单、 提单、出口信用证等 1根据出口报关单、出口收汇核销单等办 理出口收汇核销手续 报关部报关员出口报关单、出口收 汇核销单 2根据银行结汇水单办理税务核销手续财务部会计银行水单、出口合同 3根据实际进口情况办理银行核销手续业务部单证员进口报关单、银行进 口付汇申请单 核销 手续 4根据进出口报关情况进行海关核销手续报关部报关员进口报关单、出口报 关单和核销手册 二、重组后的刘服业务运作流程描述二、重组后的刘服业务运作流程描述 流程图符号说明：流程图符号说明： 符号 说明 表示汇总、查询或档案 表示管理流程 表示机制单证 表示手工或外部单证 表示操作 表示选择或判断 流程重组 11 一、出口销售管理流程一、出口销售管理流程 外贸业务部 外贸业务部 否 是 技术部 外贸业务部 否 是 否 外贸业务部 是 是 外贸业务部 否 外贸业务部 各相关部门 否 否 是 是 外贸业务部 否 是 外贸业务部 报价单(内部） （建立）客户档案 生产成本预算 费用和利润预算 面辅料料率表 制作样衣 询价单 历史销售记录查询 成本因素 费用因素 价格因素 出口销售业务评审表 评审通过 询报价终止 出口销售合同 面辅料供应管理流程 生产计划管理流程 报价终止 报价单 报价确认 样衣管理流程 面辅料采购询价及 报价确认 分供方档案查询 流程重组 12 流程说明：流程说明： 1、 外贸业务部将客户以传真、电子邮件等方式发出的询价要求，输入询价单 。新客户应建 立客户档案。 2、 如果没有样衣制作要求，则由技术部将客户提供的技术资料直接确定每一款成衣使用各项 面辅料的基础料率，并输入面辅料料率表 。同时，在面辅料料率表中输入额定工费 工时内的产品产量，作为计算加工成本的依据，最后报技术部经理审批。如果要求制作样 衣，则进入样衣管理流程。同时，制作面辅料料率表 ，确定各项面辅料的基础料率和额 定工费工时内的产品产量，报技术部经理审批。 3、 供应部在分供方档案中对公司现有国外和/或国内合格分供方进行查询，或向合格分供方 发出面辅料询价单 ，分供方根据面辅料询价单进行报价，由供应部根据报价结果， 对合格分供方进行筛选和确认，选定合格分供方。 4、 外贸业务部通过对面辅料分供方的面辅料报价查询，并根据面辅料料率表中各项面辅 料的基础料率，计算出采购成本。根据公司每年核定的工费工时成本额定工费工时内的 产品产量，计算出单件加工成本。然后进行每款成衣的生产成本预算，系统自动计算出每 款成衣的生产成本。同时输入各项面辅料的来源（进口/国内采购、进口/国内来料） 。 5、 外贸业务部通过对客户历史销售记录和价格协议的查询，在费用和利润预算表中列出 每款成衣的加工费报价单价、采购面辅料报价单价和运费、保险费等构成报价的报价单价， 以及储运、商检、结算等销售费用的预算成本，系统自动计算出每项成品的报价单价和明 细，并自动计算出该报价的预计毛利润和毛利润率。 6、 系统根据费用和利润预算系统自动生成报价单（内部） 。外贸业务部将报价单（内部） 送本部门经理审核。如果不同意，则继续修改报价单（内部） 或组成报价的内容，直至 审核通过。然后，制作出口销售业务评审表 ，由相关部门（生产管理中心、外贸业务部、 采购部等）综合评审加工能力、交期、供料情况等影响合同有效执行的因素。 7、 根据评审通过的出口销售业务评审表 ，系统将自动生成正式报价单 （英文） 。由外贸 业务部以书面方式答复客户，作为报价记录。 如果客户接受报价单 ，系统可直接生成出口销售合同 。外贸业务部组织签订出 口销售合同 。 如果客户对报价单不接受，外贸业务部需对客户不接受部分内容进行修改后，对修 改后的内容重新组织评审，直至客户接受报价为止。 8、 对于评审未通过的出口销售业务评审表 ，有两种处理方法： 如果无法满足客户要求决定终止对客户报价，外贸业务部负责以书面方式通知客户。 如果决定继续修改报价单（内部） ，外贸业务部需对修改后的内容重新组织评审，直 至评审通过为止或决定终止对客户报价。 9、 系统可自动生成出口销售合同汇总。如果出口销售合同需要变更，需制作出口 销售合同变更/终止通知单 （中英文） ，经审批同意后生效,并通知相关部门。 10、 国内销售合同的处理方法同出口销售合同 ，合同文本可为中文或英文。 流程重组 13 说明：说明： 1 1、 出口销售合同出口销售合同 、 进口采购合同进口采购合同 、 国内采购合同国内采购合同和和服装加工合同服装加工合同的变更和终止都的变更和终止都 有有合同变更合同变更/ /终止通知单终止通知单,其余部分单证的变更有其余部分单证的变更有变更通知单变更通知单 。 2 2、所有的变更都要制作、所有的变更都要制作合同变更合同变更/ /终止通知单终止通知单或或变更通知单变更通知单 ，经相应的审批同，经相应的审批同 意后，再自动修改直接取用的数据，并作变更提示。否则，只作变更提示，由制单人决定意后，再自动修改直接取用的数据，并作变更提示。否则，只作变更提示，由制单人决定 是否修改因其它单据的变更或终止而导致修改自己制作的单据。是否修改因其它单据的变更或终止而导致修改自己制作的单据。 流程重组 14 二、面辅料供应管理流程二、面辅料供应管理流程 技术部 外贸业务部 是 否 外贸业务部 外贸业务部 采购部 外贸业务部 采购 面辅料用量汇总 进口采购合 同 进口信用证 开证申请书 shenqingshu 申请书 采购资金使 用计 划汇总 出口销售管理流程 面辅料收货管理流程 进口采购计划 表 国内 采购计划 表 进口来料 应收明细 国内 来料 应收明细 国内采购合同 成品数量搭配 表面辅料颜色搭配 表 流程重组 15 流程说明：流程说明： 1、 技术部根据客户提供的成品数量搭配输入成品数量搭配表 ；根据客户提供的工艺指示 书将各项面辅料的使用颜色搭配输入面辅料颜色搭配表 。同时根据进口/国内采购，或 进口/国内来料，系统自动分别从面辅料料率表中取用技术部的基础料率和客户确认 的报价料率，系统自动生成面辅料用量情况汇总。 2、 外贸业务部根据合同面辅料的提供来源情况和面辅料用量情况汇总，对面辅料库存进行查 询，确定采购或来料明细： 如果进行国内或进口来料加工，外贸业务部根据客户要求查询、调用、核对来料的面 辅料库存或制作面辅料代用审批单 ，系统自动锁定可使用的来料库存，根据面辅料 代用和库存使用情况，对进口/国内来料应收数量进行修改，并生成进口来料应收明 细和国内来料应收明细 ，直接进入面辅料收货管理流程。 如果由公司提供面辅料，外贸业务部根据查询、调用、核对面辅料库存或制作面辅 料代用审批单 ，系统自动锁定可使用的库存，根据面辅料代用和库存使用情况，对进 口/国内采购数量进行修改，并生成进口采购计划表和国内采购计划表 。 3、 根据进口采购计划表和国内采购计划表 ，系统自动生成采购资金使用计划汇总。 4、 外贸业务部/采购部根据确认的或调低后的面辅料价格，采购数量等明细信息由进口采 购计划表和国内采购计划表直接带入，分别制作进口采购合同和国内采购合 同 ，部门经理/总经理审核同意后与合格分供方分别签订进口采购合同和国内采购 合同 。 5、 如果进口采购采用信用证方式支付，外贸业务部根据进口采购合同制作进口信用证 开证申请书 ，经部门经理/总经理审核同意后办理进口开证手续。 6、 进入面辅料收货管理流程。 流程重组 16 三、合格分供方评定流程三、合格分供方评定流程 采购部/ 外贸业务部 计划部 质量管理部 质量管理部 质量管理部 流程说明：流程说明： 1、由采购部/外贸业务部对收集的面辅料分供方资料进行整理，并将现有的和具有供货潜力 的面辅料分供方资料输入面辅料分供方档案 。 2、由计划部对收集的成品分供方资料进行整理，并将现有的和具有供货潜力的成品分供方资 料输入成品分供方档案 。 3、采购部/外贸业务部和计划部向质量部分别提供面辅料分供方档案和成品分供方档 案 ，并填写合格分供方评定审批表 ，以便向质量管理部申请为供货质量稳定、较有信 誉的分供方办理合格分供方评定审批手续。 4、质量管理部根据面辅料分供方档案 、 成品分供方档案 、 分供方提供产品质量跟踪记 录和合格分供方评定审批表 ，组织外贸业务部、采购部、计划部和仓库对非合格分 供方进行评定审批，确定合格分供方或非合格分供方，并将其列入合格分供方名单 、 非合格分供方名单和取消分供方名单 （取消的分供方是在系统中有记录但被隐藏） 。 5、一旦分供方提供的面辅料或成品质量出现严重的质量问题，系统自动根据成品检验报告 或面辅料检验报告中的不合格率对合格分供方的状态进行锁定，该分供方的资格处于 锁定状态。等待质量问题处理完毕后，对该分供方进行重新评审并解锁。判定锁定状态的 不合格率在公司的分供方管理文件中进行规定。 面辅料分供方档案 成品分供方档案 合格分供方评定审批表 分供方提供产品 质量跟踪记录 不合格分 供方名单 面辅料检验报告 合格分供 方名单 成品检验报告 锁定状态 取消分供 方名单 流程重组 17 四、面辅料收货管理流程四、面辅料收货管理流程 否 是 外贸业务部 外贸业务部 外贸业务部/会计部 外贸业务部 外贸业务部 外贸业务部/会计部 外贸业务部/会计部 会计部 外贸业务部/采购部 进口 进口采购合同 进口来料发票 进口料件备案清单 外经贸委备案 海关备案 进口货物到港通知单 进口发票 进口报关单 进口信用证议付 进口面辅料 动态查询 进口来料应收明细 进口货物到港通知 生成财务应付 进口货物到港情况汇总 面辅料供应管理 流程 面辅料库存管理流程 进口报关情况汇总 备案费用登录进出口费用汇总表 报关费用登录进出口费用汇总表 银行费用登录 货 物 到 厂 通 知 单 进出口费用汇总表 流程重组 18 流程说明：流程说明： 1、外贸业务部和采购部根据面辅料提供的来源，决定对面辅料是否备案： 如果是国内提供（包括国内采购和国内来料）面辅料，外贸业务部和采购部收到客户（或其 指定分供方）和公司确定的分供方提供的发货通知和/或运输部门提供的到货通知后，调用 国内采购合同或国内来料应收明细 ，并根据实际发料情况进行修改，制作货物到 厂通知单 ，通知仓库到料情况并要求其作收货准备。 2、如果面辅料的来源是进口（包括进口采购和进口来料） ，则根据进口面辅料不同的提供方式 进行备案工作： 如果是进口采购，系统将直接调用进口采购合同的面辅料数据，并允许进行修改。确 认后生成进口料件备案清单 ； 如果是进口来料，系统自动提供进口来料应收明细 ，外贸业务部根据进口来料发票 的实际情况对自动提供的进口料件备案清单进行修改和确认。 3、外贸业务部根据确认后的进口料件备案清单和其它单据，到当地外经贸委进行备案。 4、外贸业务部根据确认后的进口料件备案清单和其它单据（包括外经贸委批件）到海关进 行备案。对海关备案的费用在系统中登录，生成进出口费用汇总表 。 5、外贸业务部将进口采购的发票和进口来料的发票进行登录。外贸业务部根据收到客户的发运 通知和/或运输部门提供的的进口货物到港通知后，结合提货资料准备情况，调用进口采 购合同或进口来料应收明细 ，并根据实际发料情况进行修改，制作进口货物到港通 知单 。系统根据进口货物到港通知单自动生成进口货物到港情况汇总。 6、外贸业务部根据海关备案资料、 进口发票和进口报关单等单据，委托报关公司办理 进口报关和其它进口手续。系统根据进口报关资料，自动生成进口报关情况汇总和进口面辅 料动态查询（面辅料备案数量-已进口面辅料数量=可进口面辅料数量） 。同时，外贸业务部 将进口报关费用的发票交会计部，由会计部进行分摊和登录，并自动生成进出口费用汇总 表 。 7、外贸业务部在收到银行的进口议付单证或客户提供的进口发票后，对银行议付单证或进口发 票进行审核承兑后，通知会计部办理支付手续，生成财务应付帐款。完成进口支付后，外贸 业务部办理进口付汇核销手续。对进口银行费用在系统中登录，生成进出口费用汇总表 。 8、外贸业务部根据报关公司的报关结果和海关放货时间，调用进口货物到港通知单 ，制作 货物到厂通知单 ，通知仓库到料情况并要求其做收货准备。 9、如果因面辅料不合格而发生补料（降级使用后）或换货，外贸业务部或采购部可根据补料 单或退料单制作货物到厂通知单 。如果因面辅料不合格而发生退货后代用，外贸 业务部或采购部根据面辅料代用审批单直接制作采购合同，凭采购合同制作货物到厂 通知单 。 10、转入面辅料库存管理系统。 流程重组 19 五、面辅料库存管理流程五、面辅料库存管理流程 外贸业务部/采购部 仓库 计划部 否 是 计划部 同意 是 不同意 否 质量管理部 质量管理部 仓库 是 质量管理部 否 外贸业务部 外贸业务部/ 采购部 仓库 外贸业务部/ 采购部 会计部 面辅料收货管理流程 面辅料明细箱单 面辅料库存查询 面辅料检验报告 紧急放行审批单 面辅料验收单 合格 紧急放行 面辅料检验通知单 面辅料点收单 点数 应付结算 面辅料暂收单 检验 不合格面辅料处置审批单 单 2 单 点数 面辅料降级使用审批单 退料损失单 换货 代用审批单 补料单 面辅料收货 管理流程 面辅料供应 管理流程 退料单 生产计划管理流程 外部检验费用登录进出口费用汇总表 国内采购运费登录 其它 降级使用 面辅料检验计划汇总 退货 流程重组 20 流程说明：流程说明： 1、面辅料到货后，国内采购面辅料由采购部向仓库提供面辅料明细箱单，进口采购、进口来料 和国内来料的面辅料由外贸业务部向仓库提供面辅料明细箱单。 2、仓库根据货物到厂通知单 ， 对面辅料进行暂收，制作面辅料暂收单 ，内容包括包装 数量、生产厂家、面辅料来源、出口合同号和/或采购合同号等。 3、计划部根据仓库的面辅料暂收单和公司相关文件，确定是否检验，并制作面辅料检验 通知单传递给质量管理部。 暂收后的面辅料，仓库对无须检验的面辅料进行点数，并制作面辅料点收单 。发现面 辅料在途丢失、损坏、不符等情况，应在面辅料点收单备注中详细说明面辅料丢失、 损坏、不符的品号、数量、规格、颜色等情况，立即上报计划部。 外贸业务部、采购部根据面辅料点收单制作面辅料验收单 。 4、对需检验的产品，根据计划部制作的面辅料检验通知单 ，自动生成面辅料检验计划。计 划部根据生产计划和检验进度决定是否将面辅料未经检验紧急放行： 对于紧急放行的面辅料，计划部制作面辅料紧急放行审批单报生产管理中心经理审 批通过，并通知仓库进行点数或质量管理部过码后，由仓库制作面辅料点收单 。 对没有紧急放行的面辅料进行全数检验、抽检或验证，质量管理部出具面辅料检验报 告 。对需外部检验的面辅料，在系统中进行外部检验结果和费用登录。 5、 对于检验合格的面辅料，由仓库点数或质量管理部过码后，由仓库制作面辅料点收单 。 外 贸业务部、采购部根据面辅料点收单制作面辅料验收单 。 6、对于不合格的面辅料和其它情况（如生产环节发现、由计划部上报的面辅料不适用情况） ， 由外贸业务部制作不合格面辅料处置审批单 ，确定是否退料。对于不退料的不合格面辅 料，外贸业务部或采购部申请将不合格面辅料进行降级或降价处理，并制作面辅料降级使 用审批单 。经审批同意后通知仓库点数或质量管理部过码，制作面辅料点收单 。外贸业 务部、采购部根据面辅料点收单制作面辅料验收单 。如为不减裁而需补货，由业务 部或采购部制作补料单 ，则凭此单重新进入面辅料收货管理流程。 7、对于需作退料处理的不合格面辅料，由外贸业务部制作退料单 ，进行退料，通知仓库作 退料确认。 （销售、采购合同变更、终止也会产生退料。 ） 如果采用换货，则重新进入面辅料收货管理流程。 如果采用面辅料代用，外贸业务部需制作面辅料代用审批单 ，经外贸业务部和技术部 同意后才能作代用处理，并进入面辅料采购管理流程。 8、外贸业务部或采购部根据退料后换货和代用的情况计算损失和费用，并制作退货损失单 交会计部扣减应付款项。 9、会计部根据面辅料验收单进行财务应付处理。同时在系统中进行国内采购运费登录。 10、面辅料库存管理流程结束后，转入生产计划管理流程。 流程重组 21 说明：说明： 1、 退料指将不合格、不适用面辅料或多供的合格面辅料退还分供方。退料可发生在面辅料入退料指将不合格、不适用面辅料或多供的合格面辅料退还分供方。退料可发生在面辅料入 库前或面辅料入库验收后。库前或面辅料入库验收后。 2、 换货指将不合格、不适用面辅料退料后，要求原分供方提供与不合格、不适用面辅料的品换货指将不合格、不适用面辅料退料后，要求原分供方提供与不合格、不适用面辅料的品 名、规格、颜色等一致的合格面辅料。原采购合同有效。名、规格、颜色等一致的合格面辅料。原采购合同有效。 3、 退货指将不合格、不适用面辅料退料后，不再向原分供方换货或补供与不合格、不适用面退货指将不合格、不适用面辅料退料后，不再向原分供方换货或补供与不合格、不适用面 辅辅 料相同的面辅料。料相同的面辅料。 流程重组 22 六、生产计划管理流程六、生产计划管理流程 外贸业务部 计划部 计划部 计划部 技术部 仓库 服装加工计划书 服装加工询价及报 价确认 服装加工合同 加工厂领料通知单 面辅料出库确认 出口销售管理流程 合格分供方档案查询 生产计划汇总查询 工艺指示书、色卡、 料卡、确认样 面辅料补供单 扣减应付 生产进度表 生产管理流程 流程重组 23 流程说明：流程说明： 1.外贸业务部根据出口销售合同制作服装加工计划书 （内容包括最高加工费、交期计 划、面辅料准备情况以及工艺技术资料准备情况等） ，并传递给计划部。 2.计划部综合平衡服装加工厂的加工能力和加工质量、数量、交期、加工成本和信誉等级等， 并进行服装加工询价, 制作服装加工询价单 。服装加工厂报价后，对服装加工厂的报价 单进行筛选和确认，选定合适的加工厂。 3.计划部确定加工厂后，将确定结果通知外贸业务部。在得到外贸业务部的确认后，生产管 理中心经理代替外贸业务部与加工厂签订服装加工合同 。 4.服装加工合同签订后，由计划部根据服装加工合同制作生产进度表 ，并自动生 成生产计划汇总。 5.由技术部将全套工艺指示书、纸版、样衣、色卡和料卡等资料转交加工厂。计划部根据 服装加工合同和到料情况制作加工厂领料通知单 ，此单上应有每次领料的成衣数量 和颜色搭配比例及件数要求等。由仓库凭加工厂领料通知单进行面辅料出库确认。 6.由于加工厂原因或公司正常原因造成面辅料不足，由加工厂提出要求后，如果仓库仍有剩 余的面辅料，由计划部制作面辅料补供单 ，仓库根据面辅料补供单为工厂补发料。 同时，如果由于加工厂原因补发料的，将面辅料补供单交会计部扣减应付款项。如果 由于公司正常原因造成面辅料不足补发料的，公司内部作其它相应处理。 7.转入生产管理流程。 流程重组 24 七、成品库存管理流程七、成品库存管理流程 库 外 返 库 仓库 工 外 返 库内返工 工 否 质量管理部 可修 不合格 是 外贸业务部 合格 库内返工 否 可修 是 质量管理部 不合格 否 合格 是 仓库 是 外贸业务部 否 是 计划部 否 计划部 外贸业务部 会计部 生产管理流程 成品点收单 成品检验报告 成品检针报告 成品检针返工 通知单接受产品 成品明细装箱单 客户原因 拒收 同意发货 不合格品入库确认 成品验收单 成品现有库存查询 成品发运管理流程 生成财务应付不合格成品损失登录单 品牌 成品检验返工 通知单 加工厂留存 产品让步接收 让步接收 成品入库单 不合格成品处置单 流程重组 25 流程说明：流程说明： 1、仓库根据服装加工合同和服装加工厂成品的交货情况，清点成品明细数量后制作成品 点收单 ，并交质量管理部。 2、质量管理部根据成品点收单对成品进行质检，并出具成品检验报告 。 3、如果成品检验合格，则由质量管理部进行检针，并出具成品检针报告 。 4、如果成品初次检验不合格，质量管理部制作成品检验返修通知单将不合格品退还加工厂 进行库外返工或在仓库进行返工。由库管员确认后，库外返工自动扣减点收数量，系统转入 生产管理流程。库内返工不改变点收数量。如成品无法返工或已返工多次仍不合格，外贸业 务部需要决定对不合格成品是否接受，并制作不合格成品处置单： 5、如果由于服装加工厂原因造成非客户品牌不合格品，外贸业务部将拒收不合格品并索赔损失， 在不合格成品处置单中注明，并在不合格成品损失登录单中进行记录，交财务中心 会计部扣减应付款；如果是客户的品牌产品，外贸业务部将收回不合格品并索赔损失，在 不合格成品处置单中注明，并在不合格成品损失登录单中进行记录。 6、如果不是由于服装加工厂原因造成不合格品，外贸业务部将接收不合格品并按合格品向服装 加工厂支付加工费。 7、如果由于公司自身原因造成的不合格品，外贸业务部首先与客户协商是否让步接收。 如果客户同意产品降价后让步接收，将产品检针处理后发运，企业自己承担损失，在 不合格成品处置单中注明，并在不合格成品损失登录单中进行记录，交财务中 心会计部作费用处理； 如果客户不同意让步接收，企业自己承担损失并由计划部办理不合格品入库确认手续， 外贸业务部在不合格成品处置单中注明，并在不合格成品损失登录单中进行记 录，交财务中心会计部作费用处理； 8、如果是由于客户原因造成的不合格品，外贸业务部将与客户协商，要求客户接受不合格品并 确定对不合格品是否发运： 如果客户接受不合格品、但不要求发运，外贸业务部在不合格成品处置单中注明， 由计划部办理不合格品入库确认手续，收回不合格品货款； 如果客户接受不合格品并要求发运，外贸业务部在不合格成品处置单中注明，由质 量管理部对不合格品进行检针，出具成品检针报告 。 9、质量管理部对质检合格品、让步接收的不合格品和客户接受并要求发运的不合格品进行检针， 出具成品检针报告 。 如果检针合格，则由仓库办理合格品入库，并制作成品入库单 。计划部将检针合格 的入库产品确认，并填写成品验收单及成品明细装箱单 ，生成财务应付； 如果检针不合格，质量管理部制作成品检针返修通知单将不合格品退还加工厂或车 间进行返修。系统转入生产管理流程： 如果再次检针合格，则由仓库办理合格品入库，并制作成品入库单 。计划部将检 流程重组 26 针合格的入库产品确认，并填写成品验收单及成品明细装箱单 ，生成财务应 付； 如果再次检针不合格，则由外贸业务部制作不合格成品处置单 ，按成品质量检验 不合格品相同办法处理，但不允许办理产品让步接收审批手续和要求客户发运手续。 按照加工厂、客户、企业自身原因，由计划部办理不合格品入库确认手续，外贸业务 部在不合格成品损失登录单中进行记录，交财务中心会计部扣减加工厂应付款或 作费用处理。 10、根据成品入库确认和不合格品入库确认，系统生成成品现有库存查询。 11、成品检验和检针在系统中可放在同一屏，但分别打印出成品检验报告和成品检针报 告 。 12、转入成品发运管理流程 说明：说明： 1 1、客户品牌产品指客户在面辅料和挂牌、包装等外形上用文字或图案等明确标明客户品牌的产客户品牌产品指客户在面辅料和挂牌、包装等外形上用文字或图案等明确标明客户品牌的产 品。品。 2 2、客户非品牌产品指客户在面辅料和挂牌、包装等外形上没有文字或图案等明确标明客户品牌，、客户非品牌产品指客户在面辅料和挂牌、包装等外形上没有文字或图案等明确标明客户品牌， 只有在商标中表明品牌的产品。只有在商标中表明品牌的产品。 流程重组 27 八、成品发运管理流程八、成品发运管理流程 外贸业务部 仓库 否 会计部 是 外贸业务部 仓库 外贸业务部 外贸业务部 外贸业务部 会计部 外贸业务部 成品库存管理流程 成品发运通知单 成品出库确认 出口商检单 成品发运计划汇总 出口货运委托书 出口发票 出口收汇核销单 产地证 出口报关单 海/空运提单海/空运保险单 出口信用证银行审单、议付结汇或与客户结算 核销管理流程 装运通知单 生成财务应收 出口报关 出口报关情况汇总 出口费用登录进出口费 用汇总表 出口成品核销查询 出具增值税发票成品出库确认 生成财务应收 流程重组 28 流程说明：流程说明： 1. 外贸业务部根据成品入库情况和客户对成品的交期要求，制作成品发运通知单并通知 仓库按其要求发货。同时，系统自动生成成品发运计划汇总查询。 2. 如果成品不需要办理出口报关手续，则由仓库办理成品出库确认手续。交会计部生成应收 款项，开具增值税发票。 3. 如果成品需要办理出口报关手续，外贸业务部根据成品发运通知单办理出口商检手续。 4. 外贸业务部根据成品发运通知单制作货运出口委托书 ，委托货运代理公司办理出口 货运手续。一旦确定船名、船期后，外贸业务部向客户发出装运通知单 （英文） 。 5. 仓库根据成品发运通知单办理成品出库确认手续，交会计部生成应收款项。 6. 外贸业务部根据成品出库确认制作出口发票 ，并以此办理产地证和信用证结汇手续。 7. 外贸业务部申领并填写出口收汇核销单 。 8. 外贸业务部制作出口货物报关单 ，并与其它单据一起交货运代理公司办理出口货运及报 关手续。报关发运后由货运代理公司或船公司出具海运或空运提单 。系统自动生成出口 报关情况汇总和出口成品核销查询（已进口报关面辅料数量已出口报关成品数量*备案料 率=剩余未核进口面辅料数量） 。在会计部收到各项出口手续费的报销发票时进行登录和分 摊，并生成进出口费用汇总表 。 9. 外贸业务部根据海运或空运提单与保险公司办理保险手续，由保险公司出具海运或空 运保险单 。在会计部收到出口保险费的报销发票时进行登录和分摊，并生成进出口费 用汇总表 。 10. 外贸业务部根据出口信用证要求单证办理银行结汇手续，或根据出口发票与客户办理 结算手续。 11. 转入核销管理系统。 流程重组 29 九、核销管理流程九、核销管理流程 1、进口付汇核销管理流程（手工）、进口付汇核销管理流程（手工） 外贸业务部 会计部 外贸业务部 流程说明：流程说明： 1、外贸业务部收到银行的远期进口信用证议付单据后（包括银行的空白贸易进口付汇 核销单 、 进口汇票2 份、 进口发票 、 进口箱单和进口提单 ） ，由外贸业务 部经理承兑付款并将上述单据退还银行（在贸易进口付汇核销单中填写进口内容） 。 2、银行收到上述单据后，在汇票到期日将货款划给出口商的银行，同时将上述单据退还 进口商（银行自留 1 份贸易进口付汇核销单 ，交外汇管理局 1 份） 。 3、外贸业务部将退还的 1 份汇票交会计部结帐。同时将退还的另 1 份进口汇票 、 进口发票 、 进口箱单 、 进口提单和进口报关单交外汇管理局进行进口付 汇核销。 进口发票进口报关单 进口汇票贸易进口付汇核销单 进口付汇核销完成 进口提单 财务结帐 进口单据承兑 流程重组 30 2 2、出口收汇核销管理流程（手工）、出口收汇核销管理流程（手工） 外贸业务部 外贸业务部 外贸业务部 外贸业务部 外贸业务部 外贸业务部 出口收汇核销单 出口报关单 结汇或向客户收款 结汇水单 出口收汇核销 出口提单出口发票 退还出口核销单 成品发运管理流程 退税和税务核销管理流程 出口银行费用登录 进出口费用汇总表 流程重组 31 流程说明：流程说明： 1、外贸业务部在出口报关前向外汇管理局申领出口收汇核销单 。 2、外贸业务部将出口收汇核销单 、 出口报关单及其它单据交海关办理出 口报关手续。 3、成品发运后，外贸业务部办理结汇手续或向客户直接收款。 4、银行收到货款后，将结汇水单交外贸业务部。会计部在 系统中作出口银行 费用登录，生成进出口费用汇总表 5、外贸业务部将每一次报关后的出口收汇核销单 、 出口报关单 、 出口发 票 、 出口提单及其对应的结汇水单或电汇证明交外汇管理局，办理出口 收汇核销手续。 6、出口收汇核销完毕后，将外汇管理局退还的出口收汇核销单用于退税和 税务核销。 流程重组 32 3 3、退税及税务核销管理流程（手工）、退税及税务核销管理流程（手工） 会计部 是 否 会计部 税务局 银行 外贸业务部 流程说明：流程说明： 1、合同执行完成后，会计部根据贸易方式对进口来料和自行采购的面辅料分别 进行退税和税务核销。 2、如果是进口来料贸易，会计部将出口发票 、 出口提单复印件、 出口 报关单 、 出口核销单以及出口免税申报表交税务局核销。税务局审 核无误后即予核销并在出口报关单和出口核销单上盖章后退还会计 部，会计部自留复印件。正本退还外贸业务部用于海关核销。 3、如果是企业自行采购的面辅料，会计部将出口发票 、 出口报关单 、 出 口核销单 、 工业自营出口企业出口退税申报表 、 出口货物退税申报表 、 销售收入明细帐和出口企业纳税情况表交税务局。 4、税务局根据企业出口情况对是否退税和退税额等进行审批后，向企业核发 出口退税申请表 ，并在出口报关单 、 出口核销单上盖章后退还会 计部，会计部自留复印件。正本退还外贸业务部用于海关核销。 。 5、企业根据出口退税审批单到银行办理退税手续。退税款到企业帐户后， 银行向