会员注册 | 登录 | 微信快捷登录 支付宝快捷登录 QQ登录 微博登录 | 帮助中心 人人文库renrendoc.com美如初恋!
站内搜索 百度文库

热门搜索: 直缝焊接机 矿井提升机 循环球式转向器图纸 机器人手爪发展史 管道机器人dwg 动平衡试验台设计

10.3利率汇率风险管理业务.doc10.3利率汇率风险管理业务.doc -- 3 元

宽屏显示 收藏 分享

资源预览需要最新版本的Flash Player支持。
您尚未安装或版本过低,建议您

15.1一般合同管理业务内部控制矩阵2008年C15.1-115.1一般合同管理业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值相关控制点资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性2完整性3权利与义务4估价或分摊5表达和披露6准确性1234561.合同依据1.1经营风险擅自订立合同,造成损失。1.1合同主办部门应在本部门职责范围和权限内根据公司生产经营计划订立合同。生产经营计划包括但不限于物资采购计划、产品销售计划、大中小修计划等。总部相关部门分(子)公司4订立合同的相关依据2.资信调查1.1经营风险对方当事人不具备相应的签约和/或履约能力,引发合同纠纷。2.1合同主办部门应当审查(或者配合内部资信管理部门审查)拟签约对象的主体资格、资信情况及履约能力等,进行综合分析论证,合理选择签约对象,必要时可提请相关部门予以协助。总部相关部门分(子)公司5营业执照、资质文件、履约能力证明等资信调查分析记录1.12.13.文本选择1.1经营风险使用对我方加重义务减轻权利的合同文本,造成损失。3.1签订合同时,应首选使用法律事务部颁布的合同示范文本其次,使用对方在法律事务部颁布的合同示范文本基础上修改形成的合同文本再次,使用双方共同拟订的文本第四,使用对方合同文本。总部相关部门分(子)公司3合同2.12.52.12.62.12.72.12.82.12.92.12.34.合同会签及审批1.1经营风险未经不同专业部门负责把关,造成合同无法执行和/或内容不完整。4.1合同主办部门根据合同的性质、种类、关联程度等确定合同会签部门,会签部门一般包括业务关联部门、计划部门、财务部门、法律事务部门等。总部相关部门分(子)公司3合同会签审批表1.1经营风险未经不同专业部门负责把关,造成合同无法执行和/或内容不完整。4.2合同会签的表现形式为合同会签审批表。各会签部门根据职责分工对相关条款进行审查,在合同会签审批表上发表会签意见。分(子)公司可采取业务信息管理系统等电子形式,进行合同审批工作,其审批流程设计应满足本合同会签流程的要求。会签部门有不同意见的,合同主办部门应主动与会签单位协商,取得一致意见无法取得一致意见的,列出各方的理据,按规定权限报批。总部相关部门分(子)公司6合同会签审批表1.1经营风险未按规定权限审批,影响生产经营,或造成损失。4.3履行完会签程序的合同,按规定权限审批。总部相关部门分(子)公司6合同会签审批表及相关签报5.文本审核1.12.1经营风险、合规风险未按规定审核,导致违规或造成损失。5.1下列合同文本由合同主办部门兼职合同管理员审核(1)使用法律事务部颁布的合同示范文本签订合同的(2)使用在法律事务部颁布的合同示范文本上做非实质性修改的文本签订合同的。该审核应该在合同会签前完成。总部相关部门分(子)公司5合同会签审批表1.19.11.12.11.12.1经营风险、合规风险未按规定审核,导致违规或造成损失。5.2下列合同文本由法律事务部门专职合同管理员审核(1)使用在法律事务部颁布的合同示范文本上做实质性修改的文本签订合同的(2)双方共同拟订的文本(3)使用对方合同文本签订合同的。该审核前,合同文本必须经过其他相关部门会签。总部相关部门分(子)公司6合同会签审批表1.19.11.12.11.12.1经营风险、合规风险未按规定审核,导致违规或造成损失。5.3法律事务部门专职合同管理员以出具法律意见书作为表达修改意见的形式,法律意见书由法律事务部门负责人签发。总部相关部门分(子)公司5法律意见书1.19.11.12.12.12.46.合同编号1.1经营风险未按规定编号管理,导致合同丢失、舞弊。6.1合同文本经过法律审核后,合同主办部门的兼职合同管理员应当在合同签署前按照中国石油化工股份有限公司合同事务管理办法有关规定对合同进行编号。由法律事务部门的专职合同管理员审查的合同应由专职合同管理员登记编号。总部相关部门分(子)公司5合同台账或编号记录2.12.27.合同签署15.1一般合同管理业务内部控制矩阵2008年C15.1-2业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值相关控制点资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性2完整性3权利与义务4估价或分摊5表达和披露6准确性1234561.12.1经营风险、合规风险未经授权擅自签约,导致损失。7.1除法定代表人外,签约人应当持有授权委托书,在授权委托范围内签订合同。签约人在没有获得授权委托书前,不得对外签订合同。总部相关部门分(子)公司6合同及对应的授权委托书1.12.1经营风险、合规风险未经授权擅自签约,导致损失。7.2授权签约人应按照中国石油化工股份有限公司授权委托管理办法相关规定办理授权委托手续,未经授权人批准不得转委托。总部相关部门分(子)公司4授权委托书登记记录1.12.18.合同盖章1.12.1经营风险、合规风险印章管理混乱,随意使用,导致损失或舞弊。8.1合同签署后,合同主办部门应当按照中国石油化工股份有限公司合同事务管理办法有关规定申请加盖合同专用章。盖章时,合同主办部门须同时出示合同会签审批表和相应授权委托书。总部相关部门分(子)公司5合同专用章使用记录2.12.21.12.11.12.1经营风险、合规风险未按规定盖章,导致损失或舞弊。8.2除股份公司高级管理人员所签署的合同可以加盖行政印章并到法律事务部备案登记外,一律使用合同专用章。合同超过一页的应加盖骑缝章。总部相关部门分(子)公司4合同文本2.12.21.12.11.1经营风险合同印章未归口管理,管理无序。8.3合同专用章由法律事务部门统一管理和使用。合同经编号、会签、审批及授权签约人签署后,方可加盖合同专用章,并建立合同专用章使用登记本。合同专用章使用后,应当立即收回并妥善保管。总部相关部门分(子)公司5合同专用章使用记录2.12.21.12.19.合同履行1.1经营风险对方违约或履行不能时,我方不能及时维权。9.1合同履行过程中发生对方违约、履行不能等异常情况时,合同主办部门应及时通知法律事务部门并积极配合专职合同管理员处理。总部相关部门分(子)公司3合同履行异常情况处理记录1.1经营风险未按规定处理合同纠纷,导致我方不利。9.2合同履行过程中发生合同纠纷的,参照股份公司中国石油化工股份有限公司法律纠纷管理暂行办法及其实施细则处理。总部相关部门分(子)公司3合同履行纠纷处理记录1.19.11.12.110.合同终结1.1经营风险未按规定销号,导致管理信息失真。10.1合同履行完毕后,合同主办单位应向专、兼职合同管理员申请办理销号手续,实行合同全过程的闭环管理。总部相关部门分(子)公司4合同台账或编号记录11.合同台账和报表1.1经营风险未按规定建立合同管理台账,导致管理信息失真。11.1合同主办部门及法律事务部门均应建立合同管理台账。合同管理台账的主要内容应该包括合同编号、合同名称、标的名称、合同类别、合同金额、履行期限、我方承办单位、我方签约代表、对方名称、对方签约代表、合同文本份数、招标议标及谈判情况、合同审查情况、签订日期、签订地点、履行情况、终结情况、备注等。总部相关部门分(子)公司6合同管理台账1.12.12.12.21.1经营风险未按规定报送,导致管理信息失真。11.2分(子)公司每年一月底前将上年度的合同报表上报法律事务部。分(子)公司4合同报表1.12.12.12.212.例外1.1重大合同未按规定程序办理,造成损失。12.1合同主办部门签订重大合同的,按中国石油化工股份有限公司合同管理实施细则报股份公司主管部门按规定程序办理。总部相关部门分(子)公司41.12.113.合同检查1.1经营风险未按规定检查,降低管理控制效果。13.1分(子)公司应当建立合同监督检查制度。分(子)公司应在每年一季度组织一次对上年度的内部自查,并对检查中发现的问题进行整改。自查结果和整改情况应当形成书面报告在检查结束后十五个工作日内上报法律事务部。法律事务部根据需要对部分企业进行抽查。法律事务部分(子)公司4合同检查记录合同检查报告整改情况1.12.1
编号:201312142123555754    大小:163.00KB    格式:DOC    上传时间:2013-12-14
  【编辑】
3
关 键 词:
财务、会计、考试、等级
温馨提示:
1: 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
2: 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
3.本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
5. 人人文库网仅提供交流平台,并不能对任何下载内容负责。
6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
  人人文库网所有资源均是用户自行上传分享,仅供网友学习交流,未经上传用户书面授权,请勿作他用。
0条评论

还可以输入200字符

暂无评论,赶快抢占沙发吧。

当前资源信息

4.0
 
(2人评价)
浏览:2次
baixue100上传于2013-12-14

官方联系方式

客服手机:13961746681   
2:不支持迅雷下载,请使用浏览器下载   
3:不支持QQ浏览器下载,请用其他浏览器   
4:下载后的文档和图纸-无水印   
5:文档经过压缩,下载后原文更清晰   

相关资源

相关资源

相关搜索

财务、会计、考试、等级  
关于我们 - 网站声明 - 网站地图 - 友情链接 - 网站客服客服 - 联系我们
copyright@ 2015-2017 人人文库网网站版权所有
苏ICP备12009002号-5