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文档简介

精选资料 可修改编辑 金税三期工程金税三期工程 农农民民专业专业合作社合作社财务财务会会计计制度制度财务报财务报表表报报 送与信息采集送与信息采集 数据数据标标准准 V1.0.00 精选资料 可修改编辑 目目 录录 1 资产负债资产负债表(适用表(适用执执行行农农民民专业专业合作社合作社财务财务会会计计制度的制度的单单位)位) .3 1.1表单样式 3 1.2数据标准 5 2 盈余及盈余分配表(适用盈余及盈余分配表(适用执执行行农农民民专业专业合作社合作社财务财务会会计计制度的制度的单单位)位) .10 2.1表单样式 10 2.2数据标准 11 3 成成员权员权益益变动变动表(适表(适用用执执行行农农民民专业专业合作社合作社财务财务会会计计制度的制度的单单位)位) .13 3.1表单样式 13 3.2数据标准 14 精选资料 可修改编辑 1 资产负债资产负债表(适用表(适用执执行行农农民民专业专业合作社合作社财财 务务会会计计制度的制度的单单位)位) 1.1 表表单样单样式式 资产负债表(适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位) 年 月 日 会农社 01 表 纳税人名称: 纳税人识别号: 单位:元 资产 行 次 年 初数 年 末数 负债及所有者权益 行 次 年 初数 年 末数 流动资产: 货币资金 应收款项 存货 流动资产合计 长期资产: 对外投资 农业资产: 牲畜(禽)资产 林木资产 农业资产合计 固定资产: 固定资产原 值 减:累计折旧 固定资产净 1 5 6 1 0 1 1 1 2 1 3 1 5 流动负债: 短期借款 应付款项 应付工资 应付盈余返还 应付剩余盈余 流动负债合计 长期负债: 长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计 3 0 3 1 3 2 3 3 3 5 3 6 4 0 4 精选资料 可修改编辑 值 固定资产清 理 在建工程 固定资产合计 其他资产: 无形资产 长期资产合计 资产总计 1 6 1 7 2 0 2 1 2 2 2 5 2 7 2 8 2 9 所有者权益: 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 1 4 2 4 3 4 4 4 5 4 6 4 7 5 0 5 1 5 4 补充资料: 项项目目金金额额 无法收回、尚未批准核销的应收款项 盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货 无法收回、尚未批准核销的对外投资 死亡毁损、尚未批准核销的农业资产 盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产 精选资料 可修改编辑 毁损和报废、尚未批准核销的在建工程 注销和无效、尚未批准核销的无形资产 受理日期: 受理人: 受理税务机关: 1.2 数据数据标标准准 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字段数据字段类类 型型 是否可空是否可空备备注注 1.二维表行号EWBHXHNUMBER( 10) Y用于技术上存储二维表行号 2.货币资金年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 1 的记录 3.应收款项年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 2 的记录 4.存货年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 3 的记录 5.流动资产合计年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 1 栏至第 6 栏之和 写入数据库中二维表行号为 4 的记录 6.对外投资年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 7 的记录 7.牲畜(禽)资产年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 8 的记录 8.林木资产年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 9 的记录 9.农业资产年初合计数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 12 栏至第 13 栏之和 写入数据库中二维表行号为 17 的记 录 10.固定资产原值年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 12 的记 录 11.累计折旧年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 13 的记 录 12.固定资产净值年初数NCS_ZCNUMBER( Y自动带出,不可修改,带出的值为本 精选资料 可修改编辑 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字段数据字段类类 型型 是否可空是否可空备备注注 18,2)报表“固定交税原价”“累计折旧”之 差 写入数据库中二维表行号为 14 的记 录 13.固定资产清理年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 15 的记 录 14.在建工程年初余额NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 16 的记 录 15.固定资产年初数合计NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 20 栏至第 22 栏之和 写入数据库中二维表行号为 17 的记 录 16.无形资产年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 19 的记 录 17.长期资产年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 11 栏+第 15 栏+第 25 栏+第 27 栏之和 写入数据库中二维表行号为 20 的记 录 18.资产年初数合计NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 10 栏+第 28 栏之和。 19.货币资金年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 1 的记录 20.应收款项年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 2 的记录 21.存货年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 3 的记录 22.流动资产合计年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 1 栏至第 6 栏之和 写入数据库中二维表行号为 4 的记录 23.对外投资年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 7 的记录 24.牲畜(禽)资产年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 8 的记录 25.林木资产年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 9 的记录 26.农业资产年初合计数NMS_ZCNUMBER( Y自动带出,不可修改,带出的值为本 精选资料 可修改编辑 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字段数据字段类类 型型 是否可空是否可空备备注注 18,2)报表第 12 栏至第 13 栏之和 写入数据库中二维表行号为 17 的记 录 27.固定资产原值年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 19 的记 录 28.累计折旧年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 13 的记 录 29.固定资产净值年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表“固定交税原价”“累计折旧”之 差 写入数据库中二维表行号为 14 的记 录 30.固定资产清理年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 20 的记 录 31.在建工程年初余额NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 16 的记 录 32.固定资产年末数合计NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 20 栏至第 22 栏之和 33.无形资产年末数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 19 的记 录 34.长期资产年末数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 11 栏+第 15 栏+第 25 栏+第 27 栏之和 写入数据库中二维表行号为 20 的记 录 35.资产年末数合计NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 10 栏+第 28 栏之和。 36.短期借款年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 37.应付款项年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y写入数据库中二维表行号为 2 的记录 38.应付工资年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 39.应付盈余返还年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 40.应付剩余盈余年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 精选资料 可修改编辑 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字段数据字段类类 型型 是否可空是否可空备备注注 41.流动负债年初数合计NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 30 栏至第 35 栏之和 42.长期借款年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 43.专项应付款年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 44.长期负债年初数合计NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 40 栏至第 41 栏之和 45.负债年初数合计NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 36 栏+第 42 栏之和 46.股金年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 47.专项基金年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 48.资本公积年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 49.盈余公积年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 50.未分配盈余年初数NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y 51.所有者权益年初数合 计 NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 44 栏至第 50 栏之和 52.负债和所有者权益年 初数总计 NCS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 43 栏+第 51 栏之和 53.短期借款年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 54.应付款项年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 55.应付工资年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 56.应付盈余返还年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 57.应付剩余盈余年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 58.流动负债年末数合计NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 30 栏至第 35 栏之和 59.长期借款年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 精选资料 可修改编辑 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字段数据字段类类 型型 是否可空是否可空备备注注 60.专项应付款年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 61.长期负债年末数合计NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 40 栏至第 41 栏之和 62.负债年末数合计NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 36 栏+第 42 栏之和 63.股金年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 64.专项基金年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 65.资本公积年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 66.盈余公积年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 67.未分配盈余年末数NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y 68.所有者权益年末数合 计 NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 44 栏至第 50 栏之和 69.负债和所有者权益年 末数总计 NMS_ZCNUMBER( 18,2) Y自动带出,不可修改,带出的值为本 报表第 43 栏+第 51 栏之和 70.无法收回、尚未批准核 销的应收款项金额 71.盘亏、毁损和报废、尚 未批准核销的存货金 额 72.无法收回、尚未批准核 销的对外投资金额 73.死亡毁损、尚未批准核 销的农业资产金额 74.盘亏、毁损和报废、尚 未批准核销的固定资 产金额 75.毁损和报废、尚未批准 核销的在建工程金额 76.注销和无效、尚未批准 核销的无形资产金额 精选资料 可修改编辑 2 盈余及盈余分配表(适用盈余及盈余分配表(适用执执行行农农民民专业专业合合 作社作社财务财务会会计计制度的制度的单单位)位) 2.1 表表单样单样式式 盈余及盈余分配表(适用执行农民专业合作社财务会计制度的单 位) 会农社 02 表 纳税人名称: 纳税人识别号: 报表所属期: 单位:元 项目 行 次 金 额 项目 行 次 金 额 本年盈余本年盈余 一、经营收入 加:投资收益 减:经营支出 管理费用 二、经营收益 加:其他收入 减:其他支出 三、本年盈余 1 2 5 6 10 11 12 15 盈余分配盈余分配 四、本年盈余 加:年初未分配盈余 其他转入 五、可分配盈余 减:提取盈余公积 盈余返还 剩余盈余分配 六、年末未分配盈余 16 17 18 21 22 23 24 28 受理日期: 受理人: 受理税务机关: 精选资料 可修改编辑 2.2 数据数据标标准准 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字数据字 段段类类型型 是否可空是否可空备备注注 1. 二维表行号EWBHXHNUMB ER(10) N用于技术上存储二维表行号 2. 经营收入 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 1 的记录 3. 投资收益 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 2 的记录 4. 管理费用 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 4 的记录 5. 经营收益 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 5 的记录 6. 其他收入 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 6 的记录 7. 其他支出 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 7 的记录 8. 本年盈余 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 8 的记录 9. 年初未分配盈余 JENUMB ER(18,2 Y写入数据库中二维表行号为 10 的记 录 精选资料 可修改编辑 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字数据字 段段类类型型 是否可空是否可空备备注注 ) 10. 其他转入 写入数据库中二维表行号为 11 的记 录 11. 可分配盈余 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 12 的记 录 12. 提取盈余公积 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 13 的记 录 13. 盈余返还 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 14 的记 录 14. 剩余盈余分配 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 15 的记 录 15. 年末未分配盈余 JENUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 16 的记 录 精选资料 可修改编辑 3 成成员权员权益益变动变动表(适用表(适用执执行行农农民民专业专业合作合作 社社财务财务会会计计制度的制度的单单位)位) 3.1 表表单样单样式式 成员权益变动表(适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位) 年 会农社 03 表 纳税人名称: 纳税人识别号 : 单位: 元 项目股金专项基 金 资本公 积 盈余公 积 未分配盈 余 合 计 年初余 额 本年增 加数 其中:其中:其中:其中: 资 本公 积转 赠 国 家财 政直 接补 助 股 金溢价 从 盈余 中提 取 盈 余公 积转 赠 接 受捐 赠转 入 资 产评估 增值 成 精选资料 可修改编辑 员增 加出 资 本年减 少数 其中: 按交 易量(额) 分配的盈 余: 剩余 盈余分配 年末余 额 受理日期: 受理人: 受理税务机关: 3.2 数据数据标标准准 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字数据字 段段类类型型 是否可空是否可空备备注注 1.二维表行号EWBHXHNUMB ER(10) N用于技术上存储二维表行号 2.股金年初余额GJNUMB ER(18,2 ) Y写入数据库中二维表行号为 1 的记录 3.专项基金年初余额ZXJJNUMB ER(18,2 ) Y 写入数据库中二维表行号为 2 记录 4.资本公积年初余额ZBGJNUMB ER(18,2 ) Y 写入数据库中二维表行号为 3 记录 精选资料 可修改编辑 序序 号号 数据数据项项名称名称数据字段名数据字段名 称称 数据字数据字 段段类类型型 是否可空是否可空备备注注 5.盈余公积年初余额YYGJNUMB ER(18,2 ) Y 写入数据库中二维表行号为 4 记录 6.未分配盈余年初余额WFPYYNUMB ER(18,2 ) Y 写入数据库中二维表行号为 5 记录 7.年初余额合计HJJENUMB ER(18,2 ) Y 写入数据库中二维表行号为 6 记录 8.股金本年增加数GJNUMB ER(18,2 ) Y 9.股金中资本公积转赠 本年增加数 ZBGJNUMB ER(18,2 ) Y 10.股金中盈余公积转赠 本年增加数 YYGJNUMB ER(18,2 ) Y 11.股金中成员增加出资 本年增加数 GJNUMB ER(18,2 ) Y 12.专项基金本年增加数ZXJJNUMB ER(18,2 ) Y 13.专项基金中国家财政 直接补助本年增加数 ZXJJNUMB ER(18,2 ) Y 14.专项基金中接受捐赠 转入本年增加数 ZXJJNUMB ER(18,2 ) Y 15.资本公积本年增加数ZBGJNUMB ER(18,2 ) Y 16.资本公积中股金溢价 本年增加数 ZBGJNUMB ER(18,2 ) Y 17.资本公积中资产评估 增值本

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