企业风险问卷调查.xls

风险影响重大性评分标准：风险影响重大性评分标准： 定量方法定量方法评分评分1 12 23 34 45 5 文字描述一文字描述一极轻微的极轻微的轻微的轻微的中等的中等的重大的重大的灾难的灾难的 文字描述二文字描述二极低极低低低中等中等高高极高极高 风险发生可能性评分标准：风险发生可能性评分标准： 定量方法定量方法评分评分1 12 23 34 45 5 一定时期发生的概率一定时期发生的概率 10%以下10%以下10%-30%10%-30%30%-70%30%-70%70%-90%70%-90%90%以上90%以上 文字描述一文字描述一极低极低低低中等中等高高极高极高 文字描述二文字描述二 一般情况下不会发一般情况下不会发 生生 极少情况下才发生极少情况下才发生某些情况下发生某些情况下发生极多情况下发生极多情况下发生常常会发生常常会发生 文字描述三文字描述三 今后10年内发生的今后10年内发生的 可能少于1次可能少于1次 今后5-10年内可能今后5-10年内可能 发生1次发生1次 今后2-5年内可能发今后2-5年内可能发 生1次生1次 今后1年内可能发生今后1年内可能发生 1次1次 今后1年内至少发生今后1年内至少发生 1次1次 参考方法参考方法 参考方法参考方法 1、请对风险逐项进行评分。评分标准包括风险发生的影响重大性和风险发生可能性两个维度。针对每一个风险，在两个维度中对各项风险 打分，只能填一个分数（1-5)。 2、时间要求：请在12月15日前填写完毕。 企业风险评估调查问卷企业风险评估调查问卷 问卷填写说明：问卷填写说明： 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 1 1 业务合作伙伴风险业务合作伙伴风险 例如：与不具备资质的业务合作伙伴开展业务，导致业务开展受影响；由于业 务合作伙伴无法履行其义务，或者业务合作伙伴经营不善，导致低效率或无效 的联营、合资，影响企业的竞争力。 2 2 分子公司管控风险分子公司管控风险 例如：由于对分子公司监管制度不完善，监管流程不严密，导致对分子公司的 管理失控，影响公司利益； 由于对分子公司的处置程序不当，或者处置时机和处置方法选择不当造成公司 利益受损。 3 3 投资风险投资风险 例如：企业投资信息收集不完整，未能充分考虑投资对象的潜在风险，或从事 不擅长领域的投资，造成难以承受的投资损失；投资退出方案不合理、不完 善，导致公司不能及时止损。 4 4 国际形势及宏观政策风险国际形势及宏观政策风险 如果企业不能适时地监测并跟进迅速变化的外部环境，包括国内外宏观经济政 策、经济运行情况、行业状况、国家对于铁路与非铁路建设的政策与规划等， 会导致企业沿用过时的战略，导致企业在未来的经营发展中处于不利地位。 5 5 产业结构风险产业结构风险 例如：产业发展方向不够合理，公司路内产业集中度过高，不利于分散风险； 某些路外产业集中度过低，无法形成有效的规模效应，在该产业未能形成好的 6 6 政府关系管理风险政府关系管理风险 例如：没有有效建立和维护与政府部门的良好关系，导致业务开展受影响； 对政府或监管部门号召或工作要求没有及时响应，导致不能得到政府认可或支 战略风险：企业在战略的制定和实施上出现错误，或因未能随环境的改变而做出适当的调整，而导致经济上的损失。公司的战略风险具战略风险：企业在战略的制定和实施上出现错误，或因未能随环境的改变而做出适当的调整，而导致经济上的损失。公司的战略风险具 体可能包括：体可能包括： 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 7 7 战略目标风险战略目标风险 例如：战略目标不清晰、过高过低，战略目标与其所处环境、资源状况、行业 发展趋势不相符而造成战略定位不准，可能导致企业在未来的发展中处于不利 8 8 战略规划风险战略规划风险 例如：没有进行恰当的战略目标分解，或者目标分解没有与资源配置相匹配， 没有科学地论证战略规划方案，没有有效的机制保障规划方案被有效地执行并 不断修订，可能导致战略规划方案不恰当，进而影响公司战略目标的实现。 9 9 战略实施风险战略实施风险 例如：战略规划文本由于保密原因而没有下发或者在有限的管理层下发，没有 对战略规划进行充分的宣传与沟通，规划的实施没有成为公司全体员工的工作 指引； 没有对规划实施进行定期评价，没有根据环境和资源状况变化及时进行战略调 1010 授权及权限设置风险授权及权限设置风险 例如：缺乏清晰有效地逐级授权和权限设置，令公司的管理层和员工不能清楚 理解在各种业务活动中所承担的责任和拥有的权限，导致他们处理不应由他们 负责的工作或在其应该承担责任时推卸相关责任。 1111 战略管理风险战略管理风险 例如：由于战略不明确或者指定的战略与公司所处环境、公司资源状况、产业 发展趋势不相符而造成战略规划定位不准，造成战略规划定位风险； 由于没有进行战略目标分解，没有制定战略实施规划，没有进行有效的资源配 置，导致战略难以实现，造成战略规划实施风险。 1212 组织结构风险组织结构风险 例如：企业的组织结构不能为业务战略提供支持的风险；企业的组织层级及架 构设置不合理、职权界定不清晰都可能对企业的运营造成不利影响。 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 1313 管理层报告风险管理层报告风险 例如：由于对经营工作的分析不足，或是不同部门所使用的分析报告众多，但 缺乏系统性，导致管理层未能及时、准确了解相关管理支持信息，从而影响管 理层决策的风险。 1414 其他风险其他风险 如果您发现上述选择中没有的其它与战略策划相关的风险，请注明该风险的详 细内容： 1515 应收账款风险应收账款风险 例如：由于未能充分评估客户的信用状况或客户的财务状况恶化，导致应收账 款无法收回；应收账款周转率较低，对企业的现金流造成压力。 1616 流动性风险流动性风险 例如：企业对于现金管理不当，导致无法满足经营中及时付款的需要、投资支 出的需要或及时偿还公司债务的需要，从而导致企业面临经济损失或者信誉损 失；公司闲置资金过多，导致资金利润率低。 1717 财务内控风险财务内控风险 例如：公司财务内控制度不全或不完善，导致财务管理不规范、不统一； 公司财务各不相容岗位未实现职责分离，现有财务管理制度未得到有效执行。 1818 资金安全风险资金安全风险 例如：未经批准公款私存，导致舞弊风险增加；资金专户没有独立核算，与自 有资金混用，导致交易不透明，资金安全存在风险。 例如：未对总部和下属单位的账户进行统一管理，或未能有效的对所属单位的 剩余资金进行及时的归集，导致企业资金利用率低下；公司归集的资金运作不 恰当，占用各所属单位的资金，未能获取适当的投资收益；或对投资理财产品 缺乏有效的控制，导致企业资金运作的盈利不够稳定。 财务风险：指融资安排、会计核算与管理以及会计和财务报告失误而对企业造成的损失。公司面临的财务风险具体可能包括：财务风险：指融资安排、会计核算与管理以及会计和财务报告失误而对企业造成的损失。公司面临的财务风险具体可能包括： 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 1919 资本结构风险资本结构风险 例如：企业的资金结构不合理，资产负债率过高或过低，导致会计信息不可比 、影响合并报表的结果的准确性与公允性。 2020 担保风险担保风险 例如：企业为其他企业或者下属企业的担保可能导致企业需要承担连带责任， 产生损失。 2121 预算管理风险预算管理风险 例如：预算制度过程未能充分收集相关信息，预算编制基础不准确，或未充分 考虑相关部门意见，导致预算制定的不合理；预算执行没有得到有效监控，导 致预算可能没有按照要求及时准确地执行； 预算考核机制不够健全，或没有得到有效实施，导致预算执行结果不理想。 2222 筹融资风险筹融资风险 例如：由于筹融资金的方式、结构、品种、时间或使用不当，导致不能偿还到 期债务或造成经济损失。 2323 税务管理风险税务管理风险 例如：公司对税务政策把握不准确，导致税收筹划方案错误或未能合理避税； 公司应纳税额计算错误，导致税费多缴或少缴，使公司承受不利后果。 2424 会计政策风险会计政策风险 例如：对集团所属分子公司的会计政策未能统一、未按规定适时变更，导致会 计信息不可比、影响合并报表的结果的准确性与公允性。 2525 财务报告风险财务报告风险 例如：财务报告体系不完整，报告信息不准确，或上报不及时，导致财务报告 失去指导性意义，未能给予业务以足够的及时反馈信息。 2626 其他风险其他风险 如果您发现上述选择中没有的其它与财务相关的风险，请注明该风险的详细内 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 2727 通货膨胀风险通货膨胀风险 例如：由于通货膨胀，导致原材料、劳动力、设备等各项生产要求成本增加， 公司成本压力增大。 2828 市场变化风险市场变化风险 例如：由于宏观产业政策发生变化，引起建筑市场发生变化，从而导致公司 建筑业务承揽任务加大的风险；公司施工生产能力与市场步伐存在偏差，导致 公司竞争力下降，市场占有份额受到影响。 2929 生产要素价格波动风险生产要素价格波动风险 例如：由于原材料及机械设备等生产要素价格上涨，导致成本上升； 由于政策性价格调整等因素造成生产要素的市场价格发生变化，导致公司利润 的损失。 3030 业主资信风险业主资信风险 例如：业主信誉差，不诚信，不按合同约定结算，有意拖欠工程款，或业主经 济状况恶化，导致履约能力差，无力支付工程款； 由于对业主信用情况了解和分析不全面、不准确、不及时，造成业主信用管理 不完善，盲目投标，造成回款困难。 3131 竞争对手风险竞争对手风险 例如：市场无序或竞争对手恶性竞争，采取合同低价中标，导致公司收益下 降。 3232 利率风险利率风险 例如：由于人民币利率上升，导致融资成本增加，或者导致人民币浮动利率贷 款的工程项目成本上升，或者导致资本市场价格的波动等。 市场风险：指由于市场等外界条件变化而使企业产生经济损失的风险。公司面临的市场风险具体可能包括：市场风险：指由于市场等外界条件变化而使企业产生经济损失的风险。公司面临的市场风险具体可能包括： 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 3333 客户信用风险客户信用风险 例如：由于对客户信用情况了解和分析不全面、不准确、不及时，造成客户信 用管理不完善，盲目授信，造成工程回款，特别是尾款回收困难。 3434 客户关系管理风险客户关系管理风险 例如：公司提供的建筑工程产品、服务不符合客户的期望，导致客户的流失； 由于客户回访内容不全面、不及时，造成客户沟通不畅，导致回款困难或客户 3535 汇率风险汇率风险 例如：由于汇率波动，导致以外币记账的境外资产贬值或应收远期外汇出现汇 兑损失；人民币对主要结算外币升值，导致工程项目丧失成本优势。 3636 其他风险其他风险 如果您发现上述选择中没有的其它与市场相关的风险，请注明该风险的详细内 3737 施工安全与质量风险施工安全与质量风险 施工安全与质量风险指公司在安全管理制度建设与完善、措施落实与检查、事 故处理等方面缺乏有效管理而导致的企业存在安全隐患的风险。 例如：施工人员违章操作、忽视劳动保护要求，导致发生安全、质量事故。 3838 工程分包风险工程分包风险 例如：对不允许分包的项目违规进行分包；工程分包合同不严密，合同双方无 签字、盖章、无合同签订的日期，分包合同单价为开口单价，未约定工程量； 分包商选择不当，分包商违约，或未对分包商实行有效监督管理。 运营风险：指企业内部流程和信息系统、人为因素或者外部事件而给企业造成的经济损失。公司面临的运营风险具体可能包括：运营风险：指企业内部流程和信息系统、人为因素或者外部事件而给企业造成的经济损失。公司面临的运营风险具体可能包括： 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 3939 工程项目管理风险工程项目管理风险 工程项目管理风险指企业在工程项目施工过程中，由于对工程进度、质量、成 本、安全缺乏必要的、合适的监控，导致工程项目无法按照计划正常开始的风 险。 例 如：在工程项目建设过程中，种种因素影响导致进度缓慢，不能按时完成项目 的建设；缺乏有效管理而导致企业存在安全质量隐患的风险；缺乏对成本的有 4040 项目经理任用风险项目经理任用风险 例如：项目经理缺乏基本的经营管理素质，导致施工项目亏损的风险； 频繁更换项目经理，造成施工质量、安全、成本无法控制。 4141 资质管理风险资质管理风险 例如：经营资质不全，或经营资质被暂停或取消，或业务资质门槛调整，导致 公司经营受到影响；在资质申请过程中，借用其他单位的资质或借用其他单位 的经营业绩导致的风险。 4242 企业声誉风险企业声誉风险 例如：企业在运营管理过程中的疏忽或不慎，对已建立的企业品牌形象造成冲 击； 企业对危机 4343 外部劳务使用风险外部劳务使用风险 例如：公司未建立和规范外部劳务管理制度，在外部劳务选择和使用方面缺乏 必要监控，可能导致外部劳务人员素质不过关，或出现农民工集体上访讨薪等 4444 报价风险报价风险 例如：未进行现场调研，设计图纸与现场实际情形差距较大，导致成本投入 增大； 未对施工现场原材料、劳动力、设备价格进行调查，影响报价准确性；工程量 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 4545 投标风险投标风险 例如：对招标单位信息收集不完整，对建设资金来源不了解，对项目建设背景 不清楚，未进行可行性研究，导致投标决策失误；未对招标文件、招标答疑文 件、设计文件进行深入分析，导致做出错误响应。 4646 人才储备风险人才储备风险 例如：随着人才市场竞争的加大，人员流动性的增强，企业面临关键岗位人员 流失的风险以及后备人员不足的风险；随着业务的快速发展，高技能、专业技 术或管理人才不足，影响业务的持续发展。 4747 采购管理风险采购管理风险 例如：企业在采购过程中管理不合理、不准确，造成采购的生产要素不符合生 产施工需求；购需求较为分散，未能充分发挥议价能力；采购渠道单一、分散 或过分依赖某几家供应商，导致供应、质量、价格不稳定；招投标过程的人为 因素的风险，或下属单位采购招标管理不合规。 4848 领导干部选聘风险领导干部选聘风险 例如：由于对领导干部缺乏完善的选聘和监督机制，或者机制本身存在重大缺 陷，导致领导干部不能胜任岗位聘用；由于领导干部选聘没有执行规定的程 序，导致领导干部不能胜任岗位聘用。 4949 品牌风险品牌风险 例如：由于企业的品牌定位不明确，宣传方式或宣传方向不恰当，无法迅速 建立深入人心的品牌形象；企业对危机事件的处理不够及时或不够妥当，导致 危机事件的负面影响扩大。 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 5050 制度建设及维护风险制度建设及维护风险 若公司未能将知识、经验的积累制度化、流程化，或现有流程并不奏效，公司 将蒙受以下的损失：缓慢的响应时间、高昂的成本、重复的出错、缓慢的能力 发展、有限的增长和低落的员工士气等等。例如：体系、制度没有设置专门的 部门去梳理，主要由各部门内部进行梳理，导致可能存在部门之间的职能界定 不清晰； 公司内部的制度建设尚不 完善，制度体系不完整，存在空白点；已建立的制度之间可能存在相互矛盾、 5151 考核奖惩风险考核奖惩风险 例如：不能反映企业战略的或不清晰的业绩考核标准和奖惩措施，可能导致考 核奖惩的战略导向作用不能实现，不能推动企业管理层和员工为了实现企业战 略开展相关工作。 5252 企业文化风险企业文化风险 例如：缺乏积极诚信道德的企业文化，可能导致员工丧失对企业的信心和认同 感，企业缺乏凝聚力和竞争力；不同背景的员工因工作习惯、思维方式等方面 的差异导致不能密切合作，直接或间接影响企业运营过程中的工作效率和效 果，对企业发展产生不利影响。 5353 技术研发风险技术研发风险 例如：企业对技术研发投入不足，重视程度不够。削弱了企业的核心竞争力； 由于科技或者技术的进步，企业在技术上或者成本上的竞争优势不存在，削弱 了企业的核心竞争力或者导致企业的利润率降低。 5454 境外公司经营风险境外公司经营风险 例如：在境外设立的公司受相关政治、经济、文化、法律法规等因素影响，经 营相对难度大，管理容易出现薄弱环节，可能造成财产损失或人员伤亡。 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 5555 培训风险培训风险 例如：公司所提供的培训并不适合员工岗位需求或不及时，导致员工无法获取 其岗位上所需的知识和技能，从而影响员工工作业绩。通常员工需要的培训包 括专业及技术培训、职业素养培训、职业规划培训等。 5656 舞弊风险舞弊风险 管理层故意虚报财务报表、业务及财务能力或意图，以对外界的投资者或其他 利益相关人在决策上造成影响。企业的雇员（或其他人员）利用企业的实物或 财务资产从事未经授权的或不道德的行为。雇员、客户、合作方或第三方管理 人故意策划、执行针对公司的欺诈活动来为其带来个人的利益（例如：滥用公 司的实物、财务或信息资产），以致公司蒙受财务与名誉上的损失。 5757 资产安全风险资产安全风险 例如：对资产缺乏科学合理的管理制度、办法，无法保证资产安全； 资产保管方式不严格，不合规，导致资产不必要的损失。 5858 监察审计风险监察审计风险 由于未设立内审部门及内控评价部门，或者未授权内审部门及内控评价部门进 行相应的监督监察职责，导致企业的运营过程中缺乏独立的监督人员，引发风 险。 例 如：监察审计覆盖不够全面，执行深度不够，造成监察审计效率低下； 内审机构及内控评价部门在审计、监督、评价的过程中可能无法发现重大的违 5959 环境保护风险环境保护风险 环境风险是指如下原因而导致企业承担赔偿责任或不良社会影响的风险。 例如：建设过程中污染物超标，对周边环境产生影响；因污染问题导致人身伤 害或财产损失而造成对第三方的赔偿责任；因支付清除污染的成本及对污染问 题的罚款而对政府或第三方有赔偿责任。 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 6060 信息安全风险信息安全风险 例如：信息资料保存、备份的条件、方式、时间不合理，导致信息损毁或丢 失； 企业关键技 术和财务信息泄露或丢失，严重阻碍企业的日常运营，或被竞争对手学习到企 6161 信息系统风险信息系统风险 信息系统风险主要包括基础设施风险和信息保密性风险。 基础设施风险是指企业缺乏有效的信息技术基础设施平台（例如硬件、网络、 软件、人员以及流程）来为企业当前及今后进行高效、低成本、控制完善的运 营提供支持。 信息 保密性风险是指由于不恰当地授权或拒绝授予相关信息（数据或程序）或系统 的访问权限而导致的信息泄密风险。例如：企业缺乏有效的信息技术基础设施 6262 员工健康风险员工健康风险 指公司员工因作业环境、工作地域、工作压力等产生的员工健康方面的不确定 因素，给公司实现经营目标带来的影响。 6363 沟通风险沟通风险 例如：缺乏有效的内部或外部（中央主管部门、下属单位、业务伙伴、客户、 中介机构等外部人员、组织）沟通渠道，以致所传达的讯息不及时、不准确、 不完整，给公司实现经营目标带来影响；沟通过程中泄露国家或商业秘密，可 6464 保密风险保密风险 例如：企业制度、流程业务等违反国家有关核心技术保密条款，以及在员工对 企业技术、财务、战略规划等保密方面出现法律纠纷，可能导致直接额经济损 失或其他有损企业利益的结果；保密工作不完善，企业关键技术和重要资料在 传递和保管中的安全性无法得到有效保障；对档案管理的意识还比较薄弱；档 案系统建设远远滞后于公司业务发展的需要。 部门：部门：职位：职位：姓名：姓名： 极低极低 低低中中高高 极高极高极低极低 低低中中高高 极高极高 1 12 23 34 45 51 12 23 34 45 5 序序 号号 风险描述风险描述 风险评价风险评价 发生可能性发生可能性影响重大性影响重大性 综合综合 得分得分 6565 业务中断风险业务中断风险 例如：由于自然灾害或不可抗力事件（例如火灾、洪水等问题）、设备故障、 信息系统通讯中断（例如电缆断开、电话线故障、卫星信号故障等）等而导致 的企业无法维持运营、无法提供关键服务的风险。 6666 其他风险其他风险 如果您发现上述选择中没有的其它与经营相关的风险，请注明该风险的详细内 6767 合同管理风险合同管理风险 例如：为订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合 同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法权益受到侵害； 未对企业合同进行统一管理，导致企业统计信息不准确；对方资质审核不严， 造成合同欺诈；合同执行不到位，引起纠纷；己方权利行使不及时，采取措施 不当，造成损失。 6868 国际法