百度文库

热门搜索: 直缝焊接机 矿井提升机 循环球式转向器图纸 机器人手爪发展史 管道机器人dwg 动平衡试验台设计

银行管理论文-浅析银行承兑汇票存在的风险与防范对策.doc银行管理论文-浅析银行承兑汇票存在的风险与防范对策.doc

收藏 分享

资源预览需要最新版本的Flash Player支持。
您尚未安装或版本过低,建议您

银行管理论文-浅析银行承兑汇票存在的风险与防范对策[论文关键词]银行承兑汇票风险防范对策[论文摘要]银行承兑汇票在使用和流通中,存在的风险主要有伪造、变造等欺诈行为,银行操作上、管理上存在薄弱环节,关联企业利用银行承兑汇票贴现,套取银行资金等,根据银行承兑汇票存在的不同风险种类、特点和性质,应分别采取相应的风险防范措施,保障和促进票据业务的健康发展。随着我国票据业务的迅速发展,承兑、贴现、转贴现规模成倍增加。有效改善了银行自身的资产负债结构,进一步增强了盈利能力,促进了经营流动性、安全性和效益性的统一。银行承兑汇票作为一种票据业务对加速资金周转和商品流通,促进社会经济健康发展起到了积极的推动作用,受到银企双方共同的青睐。但是,随着银行承兑汇票的广泛应用,利用银行承兑汇票作案的案件越来越多,使有关各方蒙受了巨大的经济损失,影响了银行汇票业务的健康发展,成为商业银行新的风险表现形式。因此,如何有效防范票据风险,维护金融机构的正常经济秩序,已经成为亟待解决的问题。一、银行承兑汇票业务存在的主要风险虽然各商业银行都基本建立了票据业务的内部风险管理体系,完善了银行承兑汇票承兑、贴现及转贴现授权管理制度,进一步加强了对银行承兑汇票真伪及贸易背景真实性的审查,但在票据业务实际操作中,仍存在许多风险和问题。1.企业在办理承兑汇票业务中存在欺诈行为由于票据业务的迅速发展,利用票据诈骗资金是当前金融业务中的一个新的风险源,票据诈骗手段越来越隐蔽,方法也越来越多,若银行审查不严或操作不当,就会落入陷阱形成风险。一是伪造变造银行承兑汇票,一方面,利用高科技手段彻底伪造或利用银行承兑汇票具有付款期限长、金额大和反复多次转让等特点,先签发真汇票,再根据真汇票伪造内容完全相同的假汇票即克隆票;另一方面,用在数额较小的真汇票上改动金额的办法变造。二是票据调包,以“做生意”的幌子,用事先伪造好的假票据替换掉真票据。三是伪造商品交易合同、增值税发票复印件,或关联企业签订没有真实贸易背景的商品交易合同,骗取银行承兑汇票,进行贴现,套取银行资金。2.银行承兑汇票作为融资工具,其操作风险越来越突出由于银行间竞争日益激烈,各行为争揽业务而满足单个大型企业的资金需求,使某些企业过量办理承兑汇票,造成票据集中到期,导致银行垫付资金。具体表现为:一是银行在签发承兑汇票时放松了对申请人的资格审查,大量签发、承兑无真实
编号:201312161958097871    类型:共享资源    大小:12.86KB    格式:DOC    上传时间:2013-12-16
  
10
关 键 词:
行业资料 金融保险 精品文档 银行管理
  人人文库网所有资源均是用户自行上传分享,仅供网友学习交流,未经上传用户书面授权,请勿作他用。
0条评论

还可以输入200字符

暂无评论,赶快抢占沙发吧。

关于本文
本文标题:银行管理论文-浅析银行承兑汇票存在的风险与防范对策.doc
链接地址:http://www.renrendoc.com/p-227871.html

当前资源信息

4.0
 
(2人评价)
浏览:16次
docin上传于2013-12-16

官方联系方式

客服手机:17625900360   
2:不支持迅雷下载,请使用浏览器下载   
3:不支持QQ浏览器下载,请用其他浏览器   
4:下载后的文档和图纸-无水印   
5:文档经过压缩,下载后原文更清晰   

相关资源

  • 2017年招银金融租赁有限公司金融债券评级报告及跟踪评级安排2017年招银金融租赁有限公司金融债券评级报告及跟踪评级安排
  • 中国银监会上海监管局关于招银金融租赁有限公司申请发行金融债券的批复中国银监会上海监管局关于招银金融租赁有限公司申请发行金融债券的批复
  • 2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)法律意见书2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)法律意见书
  • 2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)发行公告2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)发行公告
  • 2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)偿债计划及保障措施专项报告2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)偿债计划及保障措施专项报告
  • 2017年招银金融租赁有限公司金融债券发行人及中介机构承诺函2017年招银金融租赁有限公司金融债券发行人及中介机构承诺函
  • 2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)募集说明书2017年招银金融租赁有限公司金融债券(第四期)募集说明书
  • 重庆三峡担保集团股份有限公司2016年度审计报告重庆三峡担保集团股份有限公司2016年度审计报告
  • 鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司2014-2016年审计报告鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司2014-2016年审计报告
  • 鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司近三年无重大诉讼、仲裁和行政处罚的说明鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司近三年无重大诉讼、仲裁和行政处罚的说明
  • 鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司近三年无违法和重大违规的说明鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司近三年无违法和重大违规的说明
  • 2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券法律意见书2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券法律意见书
  • 国家发展改革委关于江西省鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司发行公司债券核准的批复国家发展改革委关于江西省鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司发行公司债券核准的批复
  • 中诚信国际关于2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券的跟踪评级安排中诚信国际关于2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券的跟踪评级安排
  • 中国农业发展银行关于披露2013至2015年审计报告有关情况的说明中国农业发展银行关于披露2013至2015年审计报告有关情况的说明
  • 中国农业发展银行关于增发2017年第十期、第十六次增发2017年第四期、第二十五次增发2017年第五期金融债券的函中国农业发展银行关于增发2017年第十期、第十六次增发2017年第四期、第二十五次增发2017年第五期金融债券的函
  • 2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券担保函2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券担保函
  • 2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券募集说明书摘要2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券募集说明书摘要
  • 2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券募集说明书2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券募集说明书
  • 2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券信用评级报告2017年鄱阳县国有资产投资经营有限责任公司公司债券信用评级报告
  • 2017年度中国农业发展银行金融债券承销主协议2017年度中国农业发展银行金融债券承销主协议
  • 精品推荐

    相关阅读

    关于我们 - 网站声明 - 网站地图 - 资源地图 - 友情链接 - 网站客服客服 - 联系我们

    2015-2017 人人文库网网站版权所有
    苏ICP备12009002号-5