银行管理论文-论天津市邮政储蓄机构的现状、问题及对策.doc

银行管理论文-论天津市邮政储蓄机构的现状、问题及对策论文关键词:邮政储蓄机构；操作风险；风险防范机制论文摘要:2006年5月,检查组对天津市部分邮政储蓄机构的内控状况现金管理等方面进行了专项检查,并对天津市邮政储蓄机构的经营状况进行了调查研究本文就邮储在机构人员内部管理等方面存在的诸多问题进行分析并提出防范风险特别是操作风险的政策建议一天津市邮政储蓄机构的基本情况(一)业务开展情况1.储蓄基本情况2006年9月末,全市邮政储蓄存款余额达267.06亿元,较年初新增储蓄有款31.92亿元,年增长率为13.57%；较去年同期新增储蓄余额57.77亿元,增长率为27.6%其中,定期储蓄存款224亿元,占储蓄余额的84.07%；活期储蓄存款42.2亿元,占储蓄余额的15.83%；定活两便储蓄存款0.09亿元,通知存款0.1亿元2006年9月末,邮储存款余额市场占有率为9.76%,存款余额居全市第5位2.中间业务情况目前,天津市邮政储蓄机构开办的中间业务有代收代付(代发工资代收电信资费代发养老金代发失业保险金代收水费电费等)代理保险代理国债和代理基金等业务截至2006年9月末,中间业务收入0.57亿元,占邮储业务收入16.17%其中代理保险业务量9.31亿元,保险业务收入0.375亿元,占中间业务收入的66.31%,市场占有率达到38.63%目前,已与全市9家寿险公司3家财险公司建立了合作关系,代理的险种主要有寿险家财险和意外险机动车辆险等(二)机构设置情况天津邮政储汇局成立于1989年12月份,隶属天津市邮政局,目前设置综合办公室市场部信贷业务部储汇业务部会计核算部稽查安保部保险业务部清算中心储蓄卡部等部门目前,天津市邮政储蓄网点361个,其中市内六区邮政储蓄网点155处共拥有自动柜员机(ATM)176台,其中市内六区106台,塘沽区15台,大港区14台(三)人员情况2006年9月末,天津市邮政储蓄从业人员2076人,其中正式职工696人,占33.53%；具有大专以上学历人员232人,占11.18%二当前邮政储蓄存在的主要问题(一)机构设置和人员素质制约邮政储蓄业务的发展其一,天津市邮政储汇局为天津市邮政局所辖二级单位,各区县储汇分局为各区县邮政局的业务部门,因此各区县储汇分局与市储汇局并没有行政隶属关系；其二,邮政储蓄独立于邮政局,天津市邮政储汇局作为专业局负责对各区县邮政局的储汇业务经营进行发展筹划业务指导业务管理和监督检查；其三,邮政储蓄机构的人事管辖权集中于邮政局,市储汇局对各区县储汇分局并不具备人员管理的权利这种业务与机构人员相分离的管理模式,严重制约了邮政储蓄的发展目前,邮政储蓄从业人员中只有1/3为正式职工,从业队伍缺乏稳定性；大专以上学历人员仅占11.18%,学历层次较低,素质不强,业务水平不高,缺乏金融业务经验及专业化管理能力,难以提供令用户满意的多元化金融服务邮政储蓄这种特殊的管理模式,使监管部门无法对邮储的业务和管理人员进行有效的监管,大大削弱了执法力度,监管措施难以落实到位(二)财务管理模式使现场检查难以延伸邮政储蓄机构作为邮政局的下属机构,其邮储业务收入按季统一上划天津市邮政局天津市邮政储汇局作为报账单位,其财务核算完全由天津市邮政局帐务中心负责邮政储蓄没有独立的财务核算体系和行政管理机构,无法全面掌握财务收支情况,无从进行成本核算,制约了邮政储蓄业务的发展在这种财务管理模式下,银行业监管机构无权对邮政部门的账务进行检查,也就使邮政储蓄机构的财务收支完全游离于监管范畴之外,使现场检查难以延伸,为监管工作带来极大的困难(三)操作风险是邮政储蓄面临的最大风险银行业操作风险是指由于银行内部程序人员系统不充足或运行失当,以及因为外部事件的冲击等原因导致直接或间接损失的可能性通过对天津市邮政储蓄机构的日常监管现金业务管理及内部控制状况现场检查发现,邮储机构在现金业务大额交易网点管理等方面存在诸多操作风险隐患如单人进出库房不严格执行存款实名制柜员交接时不对现金进行请点等严重违规现象这些问题的发生源于邮储业务操作流程不完善内控制度缺失和业务人员有章不循,若不及时进行整改,将极易造成操作风险,不利于防范案件和保证储蓄资金安全三政策建议(一)积极推进邮政储蓄改革进程目前,中国邮政储蓄银行已开始筹建,邮政储蓄改革已进入实质性操作阶段邮政储蓄机构应尽快做好成立邮政储蓄银行的准备工作,重点要在法人治理结构银行组织体系内部控制和风险管理体系分账核算人员专业化管理等基础建设方面做好准备,力争早日达到银行经营管理等各方面的要求(二)建立健全操作规程,完善风险管理机制一是要建立健全各项业务的操作规程,科学制定财务管理业务监督业绩考核等一系列相关制度和办法,对重要岗位和敏感环节,应制定详细的操作规程和监督管理办法,加强事后监督,有效落实责任追究制度要组织相关人员对已不适应当前发展和基层实际管理情况的内控制度进行修订,为无章可循的业务环节制定操作规程；二是建立风险管理机制,设置相应的风险管理机构,制定风险管理的制度和办法,不断提高对各项业务风险的识别和防范水平,为业务的全面开展奠定坚实的基础(三)引进和培养精通金融业务的专业人才改革与发展,人才是关键首先,应大力引进金融和财务会计专业人才,充实从业人员队伍,为改革和发展奠定基础；其次,借鉴商业银行的先进经验,切实加强在岗职工培训,提高从业人员业务水平；再次,建立一套完善的激励约束机制,从物质和精神两方面给职工以提高专业水准的动力和压力通过上述措施营造聚才育才和有利于优秀人才脱颖而出的用人机制,做到人尽其才,才尽其用,满足邮政储蓄业务发展对人才的需求(四)积极推进小额质押贷款业务,服务社区,服务“三农”目前,银监会在试点单位取得明显成效基础上,已批准国家邮政储汇局适当扩大小额存单质押贷款业务试点省份和放宽质押品的品种,对邮政储蓄拓展业务起到了积极的推进作用与其他商业银行相