长春二学历辅导金融法概论--20号下午.doc

1金融法概论(20号14：30-17：00)单选择1、世界上第一部银行法是(英格兰银行法).2、新中国金融体制经历了三种体制形态，分别是(复合式中央银行制、混合式中央银行制和单一式中央银行制).3、中国人民银行主要执行（金融宏观调控职能），其主要职责是（调控货币总量）。4、（中央银行）在一国金融体系内居于核心地位，是依法制定和执行国家货币政策，调控货币流通与信用活动，实施金融监管的特殊金融机构。5、早期的中央银行，是随着资本主义商品及货币信用经济的发展，在大私人商业银行的基础上逐步蜕变而来；中央银行制度的形成与发展过程，是中央银行不断舍弃自身营利目的、与国家政权结合的过程；中央银行制度的形成与发展，是中央银行职能不断充实与完备的过程；在中央银行制度形成与发展的过程中，存在以所有权私有为主向所有权国家公有为主转化的明显轨迹。6、美国目前的中央银行体制是(单一中央银行制).7、中国人民银行的货币政策目标是(保持货币币值稳定,并以此促进经济增长)。8、我国的中央银行是(中国人民银行)。9、我国第一部金融基本法律是(中国人民银行法)。10、中国人民银行全部资本由国家出资，属国家所有；在隶属关系上，中国人民银行直属国务院领导；中国人民银行不得对政府财政透支；不得向地方政府、各级政府部分提供贷款。11、我国拥有人民币发行权力的是（中国人民银行）。12、中国人民银行可以持有、管理、经营国家外汇储备、黄金准备；可以确定中央银行基准利率；可以向商业银行提供贷款，但不得直接认购、包销国债和其他政府债券。13、我国目前依法获准设立的黄金交易所是（上海黄金交易所）。14、中国人民银行法未就其（内设机构）作出规定。15、中国人民银行实行（行长负责制）。16、货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构；委员会通过会议履行职责，实行例会制度；召开临时会议，需经主席或13以上委员提议；委员会组成单位的调整由国务院决定。17、中国人民银行本会计年度的亏损是由（中央财政拨款弥补）。18、金融监管的核心原则是（依法监管原则）。19、我国金融监管法律体系基本成形的标志是（证券法出台）。20、金融法的核心是（银行法）。21、我国目前的金融监管体制是（分业监管体制）。22、改革开放以来我国金融监管经历的一系列重大转变：由以行政手段为主进行监管，转变为依法监管；由侧重金融机构的设立审批管理，转变为对金融机构从进入市场到退出市场的全程监管；由片面强调合规性监管，转变为合规性监管与风险性监管并重；由监管当局作为上级行政主管部门进行监管，转变为作为政府职能部门对独立的市场主体的监管。23、在银行业监管中，内部监管是监管的（基础），外部监管是监管的（主体），同业自律则是外部监管的（有效补充）。中国银行业协会是由中华人民共和国境内注册的各商业银行、政策性银行自愿结成的非营利性社会团体；经中国人民银行批准并在民政部门登记注册；是我国银行业的自律组织；中国银行业协会及其业务接受中国人民银行的指导和监督。24、商业银行本质上是经营（金融业务）的特殊企业。25、商业银行在国内设立分支机构，必须经（银行业监督管理机构）审查批准。26、商业银行拨付其各分支机构营运资金额的总和，不得超过其总行资本金总额的（60%）。27、商业银行的分支机构在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由（总行）承担。28、中国证监会在证券监管中，享有（调查取证权、询问权、查阅、复制和封存权以及查询账户与申请司法机关冻结权）。29、证券业协会是依法成立的证券业自律性质的社会团体法人；证券业协会的权力机构为由全体会员组成的会员大会；证券业协会的章程由全体会员大会制定，并报中国证监会备案；证券公司必须加入证券业协会。30、我国分业监管格局最终形成的标志是（中国银监会的成立）。根据商业银行法第39条规定，商业银行贷款，应当符合资本充足率不得低于（8%）；贷款余额与存款余额的比例不得超过（75%）；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（25%）；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（10%）31、银行因行驶抵押权、质押权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（2）年内予以处分。32、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险业监督管理委员会在金融监管方面分工合作的备忘录中的工作机制是（监管联席会议机制、会签机制和经常联系机制）。33、银行业有效监管核心原则的主线是（降低和控制风险）。34、商业银行是接受公众存款、发放贷款和办理结算等业务的企业法人；商业银行大多是非官方银行。35、（英国）是世界上成立第一家股份制银行的国家。36、中国建设银行是属于（商业银行法）的适用范围。37、不良资产率为不良资产与资产总额之比，其不应高于（4%）。38、不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，其不应高于（5%）。39、投资银行经营证券经济业务的，其净资本不得低于人民币（2000万）元。40、投资银行经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（5000万）元。41、商业银行的法律地位是（有限责任公司）。42、商业银行的分立、合并，应当经银行监管机关审查批准；设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，注册资本应当是实缴资本。43、我国商业银行的外部组织形式是（总分行制）。44、商业银行的分支机构不具有法人资格；商业银行在国内设立分支机构，必须经银行监管机关审查批准；商业银行分支机构的可不按照行政区划层层设立；商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。45、商业银行独立经营原则表现为：商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉；银行不得接受任何单位或者个人的强令要求提供贷款或者担保；单位或者个人不得豁免银行贷款的利息；银行有权依法向借款人收回到期的本金和利息。46、（存款业务）是我国商业银行的负债业务。47、国际结算方式包括（汇兑、托收和信用证）三种；如果是可撤销的信用证，开证行与受益人之间不存在任何有约束力的约定；如果是不可撤消的信用证，当信用证到达受益人手里时，它就成为对开证行与受益人都有约束力的一种契约；在受益人提交了符合信用证条款的各项单据后，银行必须按信用证的规定，对受益人承担付款义务。48、我国商业银行法对商业银行业务范围的规定采取（列举式）。49、代理保险业务是我国商业银行的（中间业务）。50、商业银行资产管理内容的是（流动性管理和准备金管理、贷款管理和投资管理）。51、商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过（75%）。52、商业银行发生严重经营危机，已经或者可能严重影响社会公众利益，威胁金融体系稳健运行时，银行监管机关可以决定监管该银行；被接管商业银行的债权债务关系不因接管而变化；接管机关应当采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复银行的正常经营能力；接管期限最长不得超过（2）年。53、国有商业银行包括（中国工商银行、中国农业银行和中国银行）。54、交通银行属于（股份制商业银行）。55、（证券公司、并购重组顾问公司、基金管理公司、投资管理公司和风险投资公司）都是投资银行机构。56、投资银行经营证券经济业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（1亿）元。57农村信用合作社的社员以其（出资额）为限承担风险和民事责任。58金融资产管理公司的注册资本为人民币（100亿）元，由（财政部）核拨。59、我国证券公司在一级债券市场发行市场的主要义务的是（公司债券的承销业务和国债承销业务）。60、设立经纪类证券公司的最低注册资本限额是（5000万）。61、合伙制投资银行中具有如下特点：第一，合伙人共享投资银行经营所得；第二，普通合伙人对亏损负无限责任，有限合伙人以出资额为限承担有限责任；第三，可以由所有合伙人共同参与经营，也可以由部分合伙人经营；第四，合伙人多少不定，根据企业业务需求确定企业规模。62、投资银行的传统型业务包括（证券承销、证券经纪、证券自营金融性业务）。63、（中国人民银行）是国家管理人民币的主管机关，也是我国唯一的货币发行机关。64、采用直接标价法公布汇率时，（外国）货币的金额固定不变。65、采用间接标价法公布汇率时，（本国）货币的金额固定不变。66、未经依法核准或审批，任何单位和个人不得向社会公开发行证券；证券承销分为代销和包销两种方式；我国证券法规定只有综合类证券公司才能从事证券承销业务；向社会公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应组织承销团承销。67、债券按发行主体划分，包括（政府债券、金融债券和公司债券）；债券可以平价发行、溢价发行和折价发行三种；国债一级自营商可直接向财政部承销和招标国债；国债发行前一般不经过信用评级。68、我国证券业、信托业、银行业和保险业实行（分业经营、分业管理）的原则。69、证券经纪业务包括（账户开立、委托买卖、竞价成交和证券结算）四个阶段。70、我国对投资银行的监管模式是（政府统一监管和行业自律相结合）的模式。71、投资银行的经营风险主要包括（证券发行风险、经济业务风险和自营业务风险）。72、证券经营机构申请登记为保荐机构的，应当是综合类证券公司；保荐机构负责证券发行的主承销工作，依法对公开发行募集文件进行核查，向中国证监会出具保荐意见；12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，已受理的责令保荐机构更换保荐代表人；保荐机构应当保证出具文件真实、准确、完整。73、城市信用社不得设立分社、储蓄所、代办所等分支机构；注册资本金不低于100万元人民币。74、金融资产管理公司属于（特定政策性金融机构）。75、金融资产管理公司收购不良贷款的资金来源是（财政部拨付的100亿元注册资本、发行金融债券和划转人民银行发放给国有独资商业银行的部分再贷款）。76、金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经（外汇管理机关）批准。77、人民汇率实行以市场供求为基础的、有管理的（浮动）汇率制度。78、协定存款利率由（中国人民银行）确定并公布。79、（为存款人保密）是经营存款业务的金融机构应当遵守的一项基本原则。80、金融机构协助查询、冻结和扣划存款，应当在（存款人开户的营业分支机构）具体办理。81、有权机关冻结存款的期限最长为（6个月），期满后可以续冻。82、政策性银行包括（国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行）。83、政策性银行多由政府创立、参股或保证，以政府为后盾；政策性银行不以赢利为目的；政策性银行的法律地位与商业银行不一样，不是自主经营、自负盈亏、自担风险、自求发展的企业法人；政策性银行带有公益法人的性质。84、我国的政策性银行与政府的关系类型是（依附型）。85、政策性银行不具备（信用创造职能）。86、政策性银行的特殊职能包括（倡导性职能、选择性职能、服务性职能和选择性职能）。87、在与国务院的关系上，国家开发银行的经营活动直属于国务院领导；与财务部的关系，国家开发银行的所得税和营业税享有一定先征后返政策；国家开发银行的行长、副行长及监事会成员由（国务院）直接任命；根据国家开发银行的信贷计划，中国人民银行将保证国家开发银行活动充足的长期资金来源。88、国家开发银行的监事会由（国家发改委、商务部、财政部、人民银行、审计署、对外贸易经济合作部等部门各出一位负责人以及国务院指定的其他人员）组成。89、中国进出口银行在业务上接受（财政部、商务部、人民银行、银监会）的指导和监督。67、我国的货币名称是（人民币）。90、各国目前实行的货币制度类型是（纸币本位制）。91、目前作为货币在市场上流通的是（纸币）。92、第5套人民币包括（100圆、50圆、20圆、10圆、5圆、1圆、5角和1角）八种面额。93、人民币是我国的惟一合法货币；人民币是不兑现的信用货币；人民币的主币和辅币均具有无限法偿的能力；人民币是我国的法定货币。94、我国管理人民币的主管机关是（中国人民银行）。95、我国货币制度的核心是（人民币发行的集中统一）。96、（取的良好的经济效益）是贷款经营活动最根本的目的。97、除（国务院）决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。98、我国没有建立人民币发行的法定发行准备制度；人民币的发行没有法定的担保要求；人民币的发行没有法定的发行限额；坚持人民币的计划发行原则，是人民币币值稳定和市场物价稳定的有力保障。99、新版人民币的设计由中国人民银行负责组织并报（国务院）批准；人民币印制的企业由（中国人民银行）指定；人民币样币上应当加印“样币”字样；贵金属纪念币不与一般人民币混同流通。100、开户单位支付现金，不得从本单位的现金收入中直接支付，即“坐支”现金；开户单位在购销活动中不得对现金结算给予比转账结算优惠的待遇；不得拒收支票、银行汇票和支票；购置国家规定的专项控制商品，必须采取转账结算的方式，不得使用现金。101、人民币现金管理内容包括（现金使用范围的管理、现金库存限额的管理、现金收支的管理和大额现金支付登记备案的管理）。102、开户单位对开户银行作出的处罚决定不服的，可以向（同级人民银行）申请复议。103、（完善的支付结算法律制度)是支付结算规范化的根本保证，是相关机构实施监管的出发点。（储蓄账户）仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。104、外汇管理制度类型包括（严格的外汇管理制度、部分的外汇管理制度和在形式上取消外汇管理制度）。105、我国外汇管理的职能机构是（国家外汇管理局及其分支机构）。106、我国外汇管理中的物是指以（外币）表示的，可以用作国际清偿的支付手段和资产，包括外国货币、外国支付凭证、外币有价证券、特别提款权、欧洲货币单位和其他外汇资产。107、我国对居民外汇管理中的法人包括：（中国境内的国家机关、社会团体、企业事业单位、部队、我国派驻国外的机构）等。108、我国的人民币汇率是有管理的（浮动汇率制）。109、我国金银管理的主管机关是（中国人民银行）。110、我国金银收购的办理机构是（中国人民银行）。111、我国金银收购的统一办理机构是（中国人民银行），未经中国人民银行许可、委托，任何单位和个人不得收购金银；受中国人民银行委托的机构对所收购的金银，必须按照（原收购价格）全部转售给中国人民银行；我国公民个人出售合法持有的金银，只能卖给中国人民银行或其委托机构；一切出土无主金银，均归（国家）所有。112、没收的金银的处理方式是（应当上缴国库）。113、债券和股票发行与交易市场属于（资本市场）。114、中央银行体制的类型大致包括（单一中央银行制、复合中央银行制、区域性国际中央银行制和准中央银行制）四种类型。115、直接信用控制工具包括（利率上下限、信用分配、流动资产比率）。116、根据存款人性质的不同，可以将存款划分为单位存款和个储蓄存款；根据期限和提取方式及条件的不同，可以将存款划分为活期存款和定期存款；根据货币种类的不同，可以将存款划分为人民币存款和外币存款；根据存款人所属的经济领域不同，可以将存款划分为工商企业存款和农村存款等。117、单位定期存款的期限，包括（3个月、半年、1年）三个档次。118、单位通知存款的最低起存额为（50万）。119、我国现有的储蓄类型不包括（长期保值储蓄），包括活期储蓄、整存整取定期储蓄、零存整取定期储蓄、存本取息定期储蓄、整存零取定期储蓄、定活两便储蓄和华侨整取整存定期储蓄。120、中期贷款期限是指贷款期限在（1年以上（不含一年），5年以下（含五年）的贷款。121、长期贷款展期期限累计不得超过（3年）。122、贷款实行（行长负责制）责任制。123、借款人权利的是（借款人在征得贷款人同意后，有权向第三者转让债务）。124、民间借贷的法律特征的是（偿还性、临时性、偶然性和单对性）。125、民间借贷合同中约定的利率不得超过银行同类贷款利率的（4）倍。126、狭义的票据行为的是（出票、背书、承兑、保证、参加承兑和保付六种）。127、承兑仅存在于汇票关系中；由汇票的付款人进行；承兑必须以书面形式为之，记载“承兑”字样；须由付款人签章。128、通常本票的付款日为（见票即付）。129、根据汇票到期日不同，将汇票分为即期汇票和（远期汇票）。130、（参加承兑）是汇票独有的附属票据行为。131、（汇票的出票）是主票据行为，从票据行为包括（背书、承兑、保证和付款）132、（先诉抗辩权）是一般保证的保证人所特有的一项权利，也是与连带责任保证的最主要的区别。133、依背书的目的不同，可分为（转让背书）和（非转让背书）；依背书的效力不同，可分为（一般转让背书）和（特殊转让背书）；背书未记载日期的，视为在汇票到期日前背书；背书须连续。134、根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件(不具有票据上的效力)。135、汇票付款人承兑汇票时附有条件的，(不管所附条件是否成就，一律视为拒绝承兑)。136、被保证的汇票，保证人应当与被保证人对持票人承担（连带责任）。137、以应收账款出质的，质权自（信贷征信机构）办理出质登记时设立。138、银行担保最主要的形式就是由银行向受益人出具（银行保函）。139、以证券的作用为标准，证券有证权证券和设权证券之分。票据法所称票据，是（设权证券）。140、(一般保证)是指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由第三人承担责任。141、在连带责任保证中，贷款银行应该首先向（主债务人和保证人任选其一）主张清偿责任。142、保证合同有（三方）主体；保证合同是主合同的从合同；主合同无效，保证合同亦无效；主债务消灭，保证责任必然解除。143、如果担保书没有规定对担保人提出担保请求的最后日期，投标担保为出具保函之日起六个月；履约担保为完工之日起六个月或保修期届满一个月；偿还款项担保为交货或完工之日起六个月。144、在我国外汇担保管理制度中，贸易型内资企业在提供对外担保时，其净资产与总资产的比例原则上不低于（15%）145、在保证合同中，债权人与保证人未约定保证期限的，当债务人履行债务期限届满仍没有履行债务时，债权人有权自届满之日起（6个月）内要求保证人承担保证责任。146、保证期间随时间的经过或某时间的发生，可能产生的法律后果有（届满），不因任何事由发生（中止、中断和延长）的法律后果。147、共同担保中，债权人仅要求其中一人承担全部责任，保证人不能拒绝履行保证义务。119、根据保证人是否放弃抗辩权，将包含分为普通保函和（不可撤销保函）。148、根据中华人民共和国担保法，不可以作为抵押财产的是：（土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权；以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；依法定程序确认为违法、违章的建筑物和依法不得抵押的其他财产。）149、最高额抵押权成立时，债权尚未发生或尚未确定；被担保的债权是连续发生的债权；抵押权人有权在最高额限度内就抵押物享有优先受偿权；主合同债权不得转让。150、可以质押的权利：（汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单和提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权和著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利）。151、股份有限公司发起人持有本公司的股份，自公司成立之日起3年内不得设质；公司董事在任职期间持有的本公司股份，在任职期间内不得设质；记名股票在股东大会召开前三十日内或者决定分配股利的基准日前五日内不得设质。152、信托关系的主体是（两方或三方当事人）。153、信托关系中委托人的权利包括（知情权、要求受托人调整管理方法权、违反信托目的处分的撤销申请权和解任权）。154、信托关系中，受益人的权利有（享受信托利益和监督信托事务）。155、信托最早起源于（罗马）。156、信托投资公司，必须须（中国人民银行）批准，应当采取有限责任公司或者股份有限公司的形式。157、信托投资公司的自用固定资产和股权投资余额总和不得超过其净资产的（80%）。158、信托投资公司不得将信托基金投资于自己或者关系人发行的有价证券。关系人是指（1.持有信托投资公司10%以上股权的股东；2.信托投资公司投资控股的企业；3.信托投资公司的董事、监事、经理、信托业务人员及其近亲属；4.前项所列人员投资持股5%以上或者担任高级管理人员的公司、企业和其他经济组织。）159、信托投资公司所接受的单笔信托资金不少于（5万）。160、（转租赁），是指以同一物件为标的物的多次融资租赁业务。161、金融租赁公司出现（1.严重支2付困难；2.当年亏损超过注册资本的30%或者连续三年亏损超过注册资本的10%；3.违反国家有关法律或规章；4.中国人民银行认为其他必须整顿的情况时），中国人民银行可以视情况责令其内部整顿或停业整顿。162、我国目前对股票发行申请采取的是（核准制）。163、证券发行必须符合以下条件：（股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；累计债券总额不超过公司净资产额的40%；最近三年平均可分配利润足以支付国家债券一年的利息；筹集的资金投向符合国家产业政策；债券的利率不超过国务院限定的利率水平；国务院规定的其他条件）。164、股份有限公司申请A股上市，其公司总股本不少于分民币（5000万）元。165、在证券交易中，确定开盘价的方式是（集合竞价）。166、证券法所禁止的虚假陈述包括（虚假记载、误导性陈述、重大遗漏和不当陈述）。167、证券法所禁止的操纵市场的包括（虚买虚卖、相对委托、连续交易、联合操纵和散布谣言）。168、证券法禁止的交易行为包括证券欺诈行为和其他证券违法行为。证券欺诈包括（内幕交易、操纵市场、欺诈客户和虚假陈述等）；其他证券违法行为包括（法人以个人名义开立账户买卖证券、挪用公款买卖证券和国有企业炒作上市股票）。169、（证券市场）是进行证券发行和交易的场所，是资本市场的核心。170、（要约收购）是上市公司收购的主要方式。171、从目标公司与收购方是否在收购时进行合作来区分，上市公司收购可分为敌意式收购和（友好式收购）。172、慢走规则的作用是（防止大股东滥用其优势地位）。173、通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已经发行的股份的（30%）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司（所有股东）发出收购要约。174、收购要约内容的更改，须经中国证监会批准；在收购要约有效期限内，收购人不得撤回其收购要约；收购人在发出收购要约前申请取消收购计划的，在12个月内，不得再次对同一上市公司进行收购。175、收购要约中“欲受”的法律效果是（在要约期满前，不构成承诺）。176、在要约收购中，上市公司的（董事、监事和高级管理人员）对其所任职的上市公司负诚信义务。177、收购人做出提示性公告后，被收购公司的董事会不得提议如下事项：（发行股份；发行可转换公司债券；回购上市公司股份；修改公司章程；订立可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的合同，但是公司开展正常业务的除外；处置、购买重大资产，调整公司主要业务，但是面临严重财务困难的公司调整业务或者进行资产重组的除外）。178、上市公司根据股东大会决议发行新股，导致收购人持有、控制该公司的比例超过（30%）时，收购人可以向中国证监会提出豁免申请。179、中国证监会自收到符合规定的申请文件之日起（5个工作日）内未提出异议的，当事人可以向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续。180、要约收购后，收购人与目标公司面临的法律后果有以下几种情况：（终止上市交易；强制受让；收购失效；变更企业形式；维持公司上市地位）。181、协议收购属于（场外交易方式）。182、协议收购以（双方达成收购协议）作为成立标志。183、中国证监会在收到上市公司书面报告书后（15）日内未提出异议的，收购人可以公告上市公司收购报告书，履行收购协议。184、（努力实现保值增值）一直以来都是我国国有资产运营的起点和归宿。185、（国有股东标示工作）是规范国有股转让的前提和基础。186、投资基金产生于（英国）。187、证券投资基金是（自益信托）。188、根据（基金的收益凭证可否赎回），可将证券投资基金分为开放式基金和封闭式基金.189、在信托制基金中，（基金契约）是构建证券投资基金的核心内容。190、证券投资基金的信托机制，大体的立法模式有德国和日本两种，德国的基金契约模式为(“二元制模式”)，日本的信托契约模式为（“一元制模式”）。191、收入型基金是注重获取（高额当期收益）的基金，主要的投资对象是能够带来稳定收入的各种证券，包括可转换的公司债券或优先股。192、据证券投资基金法基金合同应当包括以下内容：（募集基金的目的和基金名称；基金管理人、基金托管人的名称和住所；基金运作方式；封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限；争议解决方式等。不包括开放式基金总额）。193、证券投资基金的当事人包括（基金管理人、托管人以及基金投资人）。194、（基金契约）是构建证券投资基金的核心内容。195、（基金投资人）是基金一切活动的中心。196、基金发起人只能由（基金管理公司）来担任。197、封闭式基金的单位买卖价格以（基金单位的资产净值）为基础，但主要由（市场供求关系）来确定。198、（基金净资产价值）是基金单位价格的内在价值，他是衡量一直基金经营好坏的主要指标，也是形成基金单位买卖的基本依据。199、证券投资基金（采用资产组合方式进行投资）是证券投资基金的重要特征。200、基金份额持有人大会由（基金管理人）召集；基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由（基金托管人）召集；代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报（国务院证券监督管理机构）备案。201、基金份额持有人大会须报（国务院证券监督管理机构备案）。202、召集人应至少提前(30日)公告基金份额持有人大会的召开时间；基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开；每一基金份额具有一票表决权；大会应当有代表50%以上基金份额的持有人参加。203、证券投资基金的基金发起人实收资本不少于（3亿）元。204、设立投资基金通常经过三大步：确定基金类型；向主管机关提交申请；发表基金招募说明书，准备发行基金证券。205、证券投资基金的发行价格取决于（基金单位的价值和基金的销售方式）。206、在证券投资基金的基金认购中，封闭式基金与开放式基金的最低募集份额均为（2亿份）以上，封闭式基金的持有人须达到（1000人），开放式基金的持有人必须达到（100）以上。207、开放式基金一般在基金成立（3个月）后允许投资者赎回。208、（基金净资产价值）是衡量一只基金经营好坏的主要指标。209、有下列情形的，基金合同终止：（基金合同期限届满而未延期的；基金份额持有人大会决定终止的；基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；基金合同约定的其他情形）。210、国务院证券监督管理机构工作人员依法履行职责，进行调查或检验时，工作人员不得少于（两人），并应出示合法证件；对调查或者检查中知悉的商业秘密负有保密义务；国务院证券监督管理机构的工作人员不得在被监管的机构中兼任职务。211、金融服务属于（服务贸易）的范畴。212、根据WTO有关协议，证券业开放包括以下四项内容；外国证券机构可以不通过中方中介，直接从事B股交易；外国证券机构驻华代表处，可以成为中国所有证券交易所的特别会员；允许设立中外合资的基金管理公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例在加入时不超过（33%），加入后3年内不超过（49%）；加入后3年内，允许设立中外合资证券公司，从事A股承销、B股和H股以及政府和公司债券的承销和交易，外资比例不超过（1/3）。213、根据WTO有关协议，我国加入后（3年），对外国寿险公司取消地域限制。214、营业性外资金融机构有下列情况之一的，必须经中国人民银行批准：（设立分支机构；调整、转让注册资本，追加、减少营运资本；变更机构名称或者营业场所；调整业务范围；变更持有资本总额或者股份总额10%以上的股东；修改章程；更换高级管理人员；中国人民银行规定的其他情况）。215、我国以贷款方式在国际上筹措资金，主要方式包括（国际金融组织贷款、外国政府贷款和国际商业贷款）。216、国际农业发展基金会的宗旨是（扶持发展中国家的粮食发展）。217、政府间借贷的宽限期为（5-10年）。218、（中国人民银行）是国际商业贷款的审批机关。219、境外股本融资，采取记名股票形式，以（人民币）标明面值，以（外币）认购。220、国际贸易中的信用证种类主要包括：（跟单信用证和光票信用证；可撤销信用证和不可撤销信用证；保兑信用证和不保兑信用证；可转让信用证和不可转让信用证；即期信用证、远期信用证和预知信用证）二、多项选择题1货币的职能主要有（价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币）。2中央银行的职能是（发行的银行、政府的银行、银行的银行、金融调控银行和金融监管银行）3按照调整对象的区别，金融法可以细分为（金融交易法、金融调控法、金融监管法）4中央银行的一般性货币政策工具的是（存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务）5社会主义市场经济条件下的金融体制由四个体系组成，即（金融宏观调控体系、金融机构组织体系、金融市场体系、金融监管体系）6中国人民银行法对人民币的发行和管理做了专章规定，主要包括：1人民币由中国人民银行统一印制、发行；2任何单位、个人不得印刷、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通；3残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁；4禁止伪造、变造人民币，禁止出售、购买伪造、变造的人民币；禁止故意毁损人民币；禁止运输、持有、适用伪造、变造人民币；5中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库；分支库调拨人民币发行基金应当按照上级库的调拨命令办理，任何单位和个人不得违反规定动用发行基金。7中国人民银行（实行行长负责制，设行长一人，中国人民银行行长由国务院提名，报全国人民代表大会或其常务委员会决定，由国家主席任免；副行长由国务院总理任免。中国人民银行设立货币政策委员会。）7、中国人民银行货币政策委员会的组成人员有（中国人民银行行长、国务院副秘书长、国家发展与改革委员会副主任、财政部副部长、中国人民银行副行长两名、国家统计局局长、国家外汇管理局局长、银监会主席、证监会主席、保监会主席、中国银行业协会会长、中国银行行长、中国社会科学院金融研究所所长）8、金融市场主要包括（货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场）9、维系金融业的安全稳健与有序竞争须（市场约束、内部控制和金融监管）的共同配合。10、金融法体系涉及的主要内容有（银行法、货币管理法、信贷法、银行结算与票据法、信托法、融资租赁法、保险法、证券法、涉外金融法）11、我国目前拥有金融监管职责的是（中国银监会、中国证监会、中国保监会和中国人民银行）。12、中国人民银行主要执行金融宏观调控职能；中国人民银行的主要职责是调控货币总量和监管金融机构；中国人民银行垄断现金发行权；中国人民银行是金融机构的最后贷款人；中国人民银行替政府经理国库，对金融机构负有监督管理的职责。13、证券业监管目标包括（保护投资者，确保市场公平有效和透明，减少系统风险）14、中国证监会及其工作人员应当履行的义务主要包括：履行证券监管职责；依法制定的规章、规则和监管工作制度及对证券违法行为的处罚决定应当公开；发现证券违法行为涉嫌犯罪的，应当将案件移送司法机关处理；工作人员必须忠于职守、依法办事、公正廉洁，不得利用自己的职务便利牟取不正当利益，不得在被监管机构兼任职务。15、我国目前的证券交易所是（上海证券交易所和深圳证券交易所）。16、目前中国人民银行的金融监管职责主要有：1监管银行间同业拆借市场和银行间债券市场；2实施外汇管理，监管银行间外汇市场；3监管黄金市场；4指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；5管理信贷征信业。17、中国人民银行法规定的中国人民银行的检查监督权的情形是（直接检查监督权、检查监督建议权和特定情况下的全面检查监督权）。18、1.金融监管机构内部控制是金融机构的一种自律行为；2内部控制的关键是在金融机构内部建立起有效沟通的协调机制；3内部控制的目的，一方面在于防止舞弊、控制风险，另一方面是上下沟通，实现金融机构既定的经营目标；4内部控制是由金融机构的高级管理层组织实施、所有层面及各级员工全面参与的一个过程；5.内部控制应是一个连续的过程；6.内部控制可以具体表现为一系列制度、方法、措施和程序以及企业文化。19、商业银行的主要业务是（吸收公众存款、发放贷款和办理汇兑结算业务）。20、商业银行的组织形式是（有限责任公司和股份有限公司）。21、商业银行的职能有（信用中介职能，支付中介职能，信用创造职能，金融服务职能）22、商业银行按其产权构成，可分为（独资银行，合伙银行，股份制银行）23、商业银行的外部组织形式主要有（单一银行制，总分行制，集团银行制，连锁银行制）24、保护存款人的利益主要体现在：1商业银行办理储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密的原则；2.按照中国人民银行规定的利率浮动范围，确定存款利率，并予公告；3.保证存款本金和利息的支付，不得拖延和拒绝；4.按照规定向中国人民银行交存存款准备金；5有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结和扣划存款人的存款（但法律、行政法规有规定的除外）；6.商业银行破产清算时，在支付清算费用后，应当优先支付储蓄存款的本金和利息。25、我国金融体制改革：1.改变了单一银行体制，建立了以中央银行为核心，国有专业专业银行为主体，多种金融机构并存的金融组织体系；2.初步建立了以直接调控与间接调控相结合的金融宏观调控体系；3.发展多种信用形式，初步形成了以同业拆借市场和债券市场为主体的金融市场；4.改革了外汇管理体制；5.初步建立了以功能性监管为特征的金融监管体系。26、影响商业银行业务经营中资产安全的的不利因素有（借贷者的信用状况、资产负债的规模和结构、利率汇率变动、政治和经济形式的影响）27、商业银行的业务种类有（负债业务、资产业务和中间业务三类）。按资金的来源和用途划分，我国商业银行的业务分为（负债业务，资产业务，中间业务）28、商业银行的负债业务包括（存款业务，发行信用债券，同业拆借）29、商业银行的资产业务包括（发放各种贷款，证券投资，办理票据贴现）30、商业银行的资产主要包括（现金资产，证券资产，贷款资产，固定资产）。31、商业银行的中间业务可分为九大类：支付结算类业务、银行卡、代理类中间业务、担保类中间业务、承诺类中间业务、交易类中间业务、基金托管业务、咨询顾问类业务和其他类中间业务。32、国内结算方式主要有（银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款和电子汇划等）33、现代金融行业的支柱是（信托业务、信贷、保险业务）34、商业银行终止接管的条件的是：1接管决定规定的期限届满或者银行监管机关决定的接管延期届满；2接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；3.接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。35、债券发行方式有（公募发行、私募发行、招标发行、非招标发行）等方式。36、投资银行在二级市场上的主要业务是（证券经纪和自营业务）。37、商业银行的利润来源（存贷款利差、资金营运收入、中间业务和表外业务收入）。38、我国公司法规定的公司合并形式是（新设合并和吸收合并）。39、商业银行的分支机构不具有独立的法人地位，不能独立承担民事责任。城市信用社和农村信用社都是独立的企业法人。40、我国的政策性银行有（国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行）三家。41、我国有权对个人储蓄存款进行查询的主体有（人民法院、人民检察院、公安机关、国家安全机关、加密与、海关、税务机关、军队保卫部门等）。42、（安全性原则、流动性原则和效益性原则）是金融机构在贷款经营中所应遵循的特有原则。43、商业银行法关于资产负债比例管理的有如下规定：即资本充足率不得低于8%；贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；流动性资产余额与流动负债余额的比例不得低于25%；对同一借款人的贷款余额与资本余额的比例不得超过10%。44、不良贷款包括（次级、可疑和损失）三类贷款。45、信贷是借贷活动的总称，主要包括（银行信贷和民间信贷）两大类。46、根据存款人性质的不同，可将存款划分为（单位存款和个人储蓄存款）。47、根据期限、提取方式及条件的不同，可将存款划分为（活期存款和定期存款）。48、根据货币种类的不同，可将存款划分为（人民币存款和外币存款）。49、根据存款人提取或使用存款是否必须提前通知吸收存款的银行或非银行金融机构，可以将其划分为（通知存款和非通知存款）根据存款是否由银行或非银行金融机构通过发放贷款等资产业务而创造，可以将其划分为（原始存款和派生存款）；根据存款人所属的经济领域不同，可以将其划分为（工商企业存款和农村存款）。50、金融机构借款合同的法律特征（它的贷款人主体资格具有特定的要求；它的标的物只能是货币资金；它是有偿合同；它是诺成、双务合同；它是要式合同。）51、除国家另有规定外，贷款人对借款人的借款申请的审议答复时间，（短期贷款的答复时间不得超过一个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个月）。52、质押包括（动产质押和权利质押）53、金融租赁种类：（直接租赁、回租、横平租赁、转租赁、委托租赁和综合租赁）54、下列款项可以转入个人银行结算帐户：（1）工资、奖金收入；（2）稿费、演出费等劳务收入；（3）债券、期货、信托等投资的本金和收益；（4）个人债权或产权转让收益；（5）个人贷款转存；（6）证券交易结算资金和期货交易保证金；（7）继承、赠与款项；（8）保险理赔、保费退还等款项；（9）纳税退还：（10）农、副、矿产品销售收入；（11）其他合法款项.55、我国目前的支付结算方式有（银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、信用卡、汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证）九种。56、证券承销业务分为（代销，余额包销，全额包销）三种方式。57、证券公司违法经营或者出现重大风险严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取（责令停业整顿、指令其他机构托管、接管或者撤销）等监管措施。58、（背书、承兑、参加承兑、保证、保付）属于从票据行为。59、属于票据中的绝对记载事项的是（表明票据种类的文句、确定的金额、无条件付款的文句和出票日期）。60、票据权利包括(付款请求权和追索权)。61、票据权利因时效届满而消灭的四种情形：1持票人对票据的出票人和承兑人的权利（付款请求权），自票据到期日起二年；见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；2持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月；3持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或拒绝付款之日起六个月；4.持票人对其前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。62、我国票据法所规范的商业汇票可分为(银行承兑汇票和商业承兑汇票)。63、支票具有下列特征：（1.支票的付款人仅限于板栗支票存款业务的银行或者其他金融机构；2.支票不必经过承兑，不存在承兑行为；3.支票是委付证券；4.支票必须见票即付）26064、支票的必要记载事项有（表明“支票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；持票人签章）。65、证券的分类，根据功能分为（股票、债券和证券投资基金凭证）66、根据证券交易的地点和交易规则不同，可分为（集中交易市场和场外交易市场）67、集中竞价交易的原则是（价格优先、时间优先）68、银行结算账户的变更是指（存款人名称、单位法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更）的情形。69、票据法的特征：（强行性、技术性和国际统一性）70、票据主体分类：按照当事人是否随出票行为出现为标准，分为（基本当事人和非基本当事人）；按照但是人在票据关系中的地位不同，分为（债权人和债务人）。71、票据法律关系的内容依程序先后可分为两个层次：第一层次是付款请求权和付款义务；第二层次是追索权和偿付义务。72、票据权利特征：（证券性、单一性和二次性）；种类：（付款请求权和追索权）。73、（定日付款、出票后定期付款、见票后定期付款的汇票）应提示承兑，即这三类汇票应当经过提示承兑和承兑两个阶段。74、依承兑有无限制，分为（单纯承兑和不单纯承兑）；依承兑的方式不同，（正式承兑和略式承兑）。75、付款的程序：（提示、支付和收回汇票）76、支票限于见票即付，不得另行极窄付款日期。另行记载付款日期的，该记载无效；支票的持票人应当自出票日起十日内尔提示付款，异地使用的支票，提示付款的期限由人民银行另行规定。77、我国的政策性银行主要有（国家开发银行，中国农业发展银行，中国进出口银行）。78货币法体系主要包括（通货管理法，外汇管理法，贵金属管理法）79、借记卡按照功能的不同分为（转3账卡、专用卡、储值卡），借记卡不具备透支功能。80、银行卡按照是否可以透支，可将其划分为（信用卡和借记卡）81、电子银行业务包括（网上银行业务、电话银行业务和手机银行业务），具有（安全性、简单性和迅捷性）的特点82、发卡银行应当遵守下列信用卡业务风险控制指标：1同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过二万元、单位不得超过五万元；2同一帐户月透支余额个人卡不得超过五万元，单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%，无综合授信额度可参照的单位，其月透支余额不得超过十万元；3外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的80%；4准贷记卡的透支期限最长为六十天；贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的10%。83、签发汇兑凭证须记载下列事项：1表明“信汇”或“电汇”的字样；2无条件支付的委托；3确定的金额；4收款人名称；5汇款人名称；6汇入地点、汇入行名称；7汇出地点、汇出行名称；8委托日期；9.汇款人签章。84、金融担保按担保的法律性质分为（一般担保、连带责任担保和凭单具付款保证）。85、担保合同无效有两种情况：1担保合同本身无效（1）担保合同因主体不适格而无效；（2）以法律、法规禁止流通的财产或者不可转让的财产设定担保的，担保合同无效；（3）存在对外担保合同无效的情形。2主合同无效。86、主合同无效，担保合同无效；担保合同无效，主合同可能有效。87、金融保证合同的保证责任，通常包括（原债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用）。88、债权人行使抵押权，处分抵押物的方式包括（拍卖、转让、收购和折价抵债）.89、信托关系中，受托人的义务包括（忠实义务、分别管理的义务、亲自管理义务、报告与保密义务和支付信托利益的义务）。90、信托终止的事由包括（信托文件规定的终止事由发生；信托存续违反信托目的；信托目的已经实现或者不能实现；信托当事人协商同意；信托被撤销；信托被解除）.91、信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信托合同（不得超过200份（含200份），每份合同金额不得低于人民币五万元（含五万元）。92、单位存款主要包括（企业存款和财政性存款）；财政性存款主要分为：财政金库存款，地方财政预算外存款，国家机关、社会团体、事业单位、部队存款以及国家对基本建设拨款转化的存款93、有权对单位存款进行查询的主体主要包括：人民法院、人民检察院、公安机关、国家安全机关、监狱、海关、监察机关、审计机关、税务机关、工商行政管理机关、物价管理机关、技术监督机关、证券监督管理部门、军队保卫部门等。94、储蓄存款可以分为（人民币储蓄存款）和（外币储蓄存款）两大类。95、储蓄机构办理储蓄存款业务必须遵守（存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密）96、金融租赁公司开展业务中应遵守的资产负债比例，必须遵守的是：1.资本总额不得低于风险资产总额的10%；2.对同一承租人的融资余额（租赁+贷款）最高不得超过金融租赁公司资本总额的15%；3.对承租人提供的流动资金贷款不得超过租赁合同金额的60%；4.长期投资总额不得高于资本总额的30%；5.租赁资产（含委托租赁、转租赁资产）比重不得低于总资产的60%；6.拆入资金余额不得超过资本总额的100%；7.对外担保余额不得超过资本总额的200%；8.中国人民银行规定的其他比例。97、有权扣划个人储蓄存款的主体仅包括（人民法院、海关和税务机关）。98、贷款的分类，根据性质的不同，可以分为（商业性贷款）和（政策性贷款）；根据贷款人发放贷款方式的不同，可以分为（自营贷款）和（委托贷款）；根据期限长短，分为（短期贷款、中期贷款和长期贷款）；根据有无担保，可以将贷款划分为（信用贷款和担保贷款）；根据再成产过程中作用的不同，分为（流动资金贷款和固定资金贷款）；根据贷款的用途，分为（固定资产贷款、流动资金贷款、项目资金贷款、并购贷款）。99、金融机构在贷款经营活动中所应遵守的特有原则是（安全性原则、流动性原则和效益性原则）100、贷款人应单建立（审贷分离、分级审批）的贷款管理制度。101、融资租赁合同的租赁期满，承租人可以对租赁物（留购租赁物；续租；退租）.102、除出现竞争要约外，收购要约的有效期（不少于三十日，不超过六十日。）103、贷款分为（正常、关注、次级、可疑和损失），后三类合称为不良贷款。104、民间借贷合同中借入人的主要义务（按期偿还借款和依约支付利息）。105、我国的支付结算实行（集中统一和分级管理）相结合的管理体制。106、银行结算账户分类，按存款人的不同，可分为（单位银行结算账户和个人银行结算账户）；根据开户地的不同，可分为（本地银行结算账户和异地银行结算账户）。107、协议收购以双方之间达成收购协议作为成立标志；收购协议应该书面形式；达成收购协议后，收购人须于三日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构和证券交易所做书面报告，并予以公告；未作出公告前，不得履行收购协议。108、根据证券投资基金的投资对象不同，证券投资基金可以分为（股票基金、债券基金和认股权基金）。109、根据证券投资基金法，基金份额上市交易应具备的条件有:1基金的募集符合本法规定；2基金合同期限为五年以上；3基金募集金额不低于二亿元；4基金份额持有人不少于1000人；5基金份额上市交易规则规定的其他条件。110、根据基金的收益凭证可否赎回分为（开放式基金和封闭式基金）；根据组织形式不同，可分为（契约性基金和公司型基金）；根据投资对象不同，可分为（股票型基金、债券型基金和认股权证基金）。111、基金投资人的基本权利包括对（基金收益的受益权、对基金单位的转让权和在一定程度上对基金经营的决策权）。112、基金募集包括（基金发行和基金认购）113、根据WTO有关规定，允许设立中外合资的基金管理公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例（在加入时不超过33%，加入后3年内不超过49%）。114、关贸总协定以贸易自由化和贸易无歧视为宗旨。115、我国以贷款方式在国际上筹措资金，主要包括（国际金融组织贷款、外国政府贷款和国际商业贷款）。116、托收按汇票是否附带货运单据，可分为（光票托收和跟单托收）。117、信用证可分为（商业信用证、备用信用证和旅行信用证）。三、名词解释1、金融：是指在商品货币经济条件下，各种金融机构以货币为对象，以信用为形式所进行的货币收支、资金融通等活动的总称。2、金融法：是调整货币流通和信用活动中所发生的金融关系的法律规范的总称。3、金融关系：是指银行组织和其他各类金融机构及客户在从事金融活动过程中形成的以银行为中心的各种经济关系。4、金融体制：泛指从事金融活动的各当事人的法律地位、职责权限、业务范围、内部构成及各当事人之间的活动协调及相互关系。5、中央银行法：是用以确立中央银行的法律地位、组织结构、职责与权限，调整其在履行职责过程中所发生的各种社会关系的法律规范的总称。6、中央银行：是一国金融体系内居于核心地位，依法制定和执行国家货币政策，调控货币流通与信用活动，实施金融监管的特殊金融机构。7、复合式中央银行制：是指在一个国家内，没有单独设立的中央银行，而把中央银行业务、职能与普通金融组织的业务、职能集于一家银行的中央银行体制。8、混合式中央银行制：是指在一个国家能，既设中央银行，又设专业银行，中央银行既行使中央银行职能，又办理一部分专业银行业务，其余业务由专业银行办理的中央银行体制。9、单一式中央银行制：是指在国内单独设立中央银行，作为发行的银行、银行的银行、政府的银行，一般性的金融业务则由普通银行和其他各类金融机构办理的中央银行体制。10、金融监管：一是指金融机构对其业务活动的自我管理；二是指金融管理部门对有关金融活动的外部管理。一般所说的金融监管是指金融的外部监管。11、再贴现政策:是中央银行以再贷款和在贴现业务为基础，以调节货币供应量为目的的而进行的一系列政策性操作。12、银行间同业拆借市场：是银行、非银行金融机构之间互相融通短期资金的场所，它是以1年以下短期资金为主的批发市场，主要解决市场参与者的短期资金流动性需要，具有低风险性和高流动性的特点。13、一行三会我国在景荣也分业经营的基础上形成的监管体制，即以国务院为统一领导，中国人民银行执行与货币政策有关的职能，银监会、证监会和保监会分页监管与分工协作的金融监管体制。14、证券业监管是指监管机构对证券机构、证券市场以及证券发行与交易所等，运用行政、经济、法律等手段进行监督和管理的总称。15、商业银行法是指调整商业银行的组织机构与业务经营的法律规范的总称。16、中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的商业银行的业务。17、商业银行的资产流动比率是指该银行流动性资产与流动性负债的比例。18、储蓄存款：储蓄存款的概念指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款19、贷款：是银行将货币资金贷给借款人，在约定时间、地点用于约定的用途，借款人应当按期归还本金并支付利息。20、贴现：是一种票据转让行为，它是收款人（即持票人）收取的承兑汇票到期前，因需要资金，将承兑汇票背书供行，银行将票面金额扣除贴现利息后的金额给收款人使用。21、信用证：是由银行根据申请人（买方）请求和指示，开给受益人（卖方）的一种有条件的承担付款责任的契约文22、银行卡是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能用支付工具23、银行承兑汇票：是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意的商业汇票。24、呆账准备金是指银行在从事房贷款业务过程中对发生的呆账损失进行补偿的资金。25、银行业协会：是由金融机构自愿组成的银行业自律组织，是经中国人民银行批准，并经社会团体行政主管机关核册登记的非营利性社会团体法人。26、投资银行是指在资本市场上为企业发行债券、股票，筹集长期资金提供中介服务的金融机构。27、证券代销是指投资银行代发行人发售证券，在承销期结束后，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。28、股票是股份公司签发的证明股东按其所持股份享有权利和承担义务的书面凭证。29、债券是指债务人为筹措资金，已发向社会发行，承诺按照约定的利率和日期支付利息，并在特定的日期偿还本金面权利凭证。29、项目融资是不依赖项目发起人的资信或所拥有的有形资产，而是以项目本身预期可靠的、稳定的现金流和未来收为偿债资金来源，并主要以项目实体资产作为债权安全保障的融资方式。30、无追索权项目融资是以项目的名义在资本市场上筹措资金，借款人仅以项目自身的预期现金流和资产对外承担债还责任，而不以项目的任何资产、权益或收入进行抵押、质押或者偿债，即债权人对项目以外的任何资产和收入追索权。31、证券投资基金是指通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，股票、债券等金融工具投资的基金。32、非银行金融机构，也称“其他金融机构”，是指为冠以“银行”，经营信托投资、融资租赁、证券承销与经济、各险等金融业务的金融机构。33、邮政储蓄机构或称邮政代办储蓄、邮政储汇机构，是指经中国人民银行和国家邮电部协商同意，利用邮政部门遍国各地的营业网点，设立专门的储蓄营业所、室，由邮政部门办理储蓄、汇兑等业务的金融机构。34、农村信用合作社是指经批准设立、由社员入股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。35、汽车金融公司是指经银监会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。36、贷款公司是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的出资的有限公司，是专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行业金融机构。37、政策性银行是指由政府创立或担保、以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的、具有特殊的融资原则、不以营利为目的的机构。38、货币法是指调整在货币发行、流通及其管理中所发生的社会关系的法律规范总称。39、国际汇兑是指将一个国家或地区的货币兑换成另一个国家或地区的货币，并利用国际信用工具汇往另一个国家或地区，以国际间债权债务的活动，这也是动态意义上的外汇概念。40、经常项目是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。41、外汇的概念有动态和静态之分。动态意义上的外汇是“国际汇兑”的简称，是指将一个国家或地区的货币兑换成个国家或地区的货币，并利用国际信用工具汇往另一个国家或地区，以清偿国际间债权债务的活动。静态意义上的概念是为适应外汇管理制度的建立而产生的。42、汇率又称“汇价”或“外汇行市”，是指一个国家或地区的货币兑换成另一个国家或地区的比率；或者说是一个国地区的货币用另一个国家或地区货币表示的价格43、金银管理是指国家授权某一政府部门对金银的收购、配售、经营以及进出国境等进行的管理。44、信贷以偿还为条件的货币运动形式，是指货币持有者将约定数额的资金按约定的利率暂时借出，借款者在约定期限内，定的条件还本付息的信用活动。45、存款一方面是指货币资金的所有者或者合法持有者，即存款人将其所有或合法持有的资金存入有资格经营存款业务的机构，金融机构按照与存款人之间的约定，以及国家法律的有关规定，向存款人偿付本金和利息的业务；另一方是指存款人存入金融机构账户上的货币资金。46、协助查询金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将存款人存款的金融、币种以及其他存款信知有权机关的行为。47、信用额度贷款机构为借款人核定一个在某时期内借款的非正式的最高限额，根据这一限额借款人可以在该期间内任意接入限额款项，只要不超限额，金融机构通常不拒绝放款的贷款。48、流动资金贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营的本外币贷款。49、浮动抵押贷款机构要求借款人将其拥有或第三者拥有法定权利的、有关法律允许的现有和将来取得的全部财产作为债权担保，转移该财产占有关系的贷款。50、最高额抵押贷款机构为使一定期间内向借款人连续发放的贷款得到保障，而要求借款人提供其拥有或第三者拥有法定权利的、相贷款最高额的财产作为债权担保，并不转移该财产占有关系的贷款。51、让与担保贷款障贷款本息的偿还，而要求借款人或第三人将担保物的财产权转移给金融机构，在贷款本息清偿后将担保物归还款人或第三人，在不能归还贷款本息时金融机构可以就担保物受偿的贷款。52、民间借贷机构以外的法人、其他经济组织与自然人之间，以及自然人之间不以商品交易为基础而直接进行货币借贷的一种活动。53、民间借贷合同：广义的是指金融机构以外的法人，其他经济组织以及自然人，就借出人将一定数量的货币或实物借入人使用或处分，借入人按约定归还相同数量的货币或同归还等数量、质量的实物及利息额的合同；狭义的是融机构以外的法人，其他社会组织和自然人就借出人将一定金额的货币交付给借入人，借用人以约定归还同等金货币及利息的合同54、支付结算个人在社会经济活动中，通过现金、票据、银行卡和其他结算凭证，进行货币给付及其资金清算的行为。55、支付结算法指支付结算法是调整支付结算活动中，结算双方与银行之间的权利义务关系的法律规范的总称。56、票据：广义的票据是指各种商业活动中与权力结合在一起的油价证券和凭证，包括商品证券、资本证券和货币证狭义的票据仅指货币证券，即出票人依票据法规定的法定条件，签章于票据上而发行，并以其无条件支付或委托无条件支付一定金额货币目的的有价证券。57、汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。58、票据行为票据上的债务的法律行为，亦即以负担票据债务为目的而在票据上为意思表示的法律行为。包括出票、背书、保承兑、参加承兑和保付。59.背书据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。60.保付独有的一种附属票据行为，是指作为支票付款人的付款银行，在支票上进行保付文句及保付如期的记载，完成签将支票交付持票人，从而保证支付票款的行为。61.票据伪造限的当事人假冒他人或虚构人的名义签章的行为，包括票据本身的伪造和票据上签名的伪造。62.票据变造更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以改变的行为。63.涉外票据背书、承兑、保证、付款等行为中，既有发生于中国境内又有发生于中国境外的票据。64.汇兑汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式.分为信汇和电汇,由汇款人选择使用65、追索权又称偿还请求权，是指持票人在汇票到期不获付款或到期前不获承兑或有其他法定原因发生时，向其前求偿还票据金额及其损失的权利66、托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行成人付款的结算方式。67、信用证是银行应买方的请求，开给卖方的一种保证付款的书面凭证。68、国内信用证不可撤销、不可转让的跟单信用证，适用于国内企业之间的商品交易的转账结算，不得支取现金。69、金融担保是指在国内外金融和经贸活动中，金融机构和有关当事人之间提供保证、设定抵押权、质权、留置权、定金以实现债权的行为70、连带责任保证人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的保证方式，即当债务履行期满后债务人没有履行债务债权人既可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在保证范围内履行债务，没有先后顺序的限制。71、抵押率贷款本金利息之和与抵押物作价现额之比率。72、保函是指金融机构誉为头人约定，当委托人到期不能偿还某项合同债务，或者因违约等原因不能支付款项时，有代其向债权人偿还债务或代为付款，银行收取一定的委托费用的业务73、最高额抵押是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的不特定债权作。74、浮动抵押人以其全部财产或某类财产向贷款人提供保证，于约定事件发生时，担保标的物的价值才能确定的法律形式。75、单位定期存单人为办理质押贷款而委托贷款人依据开户证实书向接受存款的金融机构申请开具的人民币定期存款权利凭证。76、信托人基于受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者目的，进行管理或者处分的行为。77、金融信托，是财产所有者为了实现财产增值的目的吧一定财产委托给金融机构代为管理和经营78、资金信托是指委托人基于对信托投资公司的信任，将自己合法拥有的资金委托给信托投资公司，由信托投资公司托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的管理、运用和处分的行为。79、金融租赁又称融资租赁，是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人，向承租人收取租金的交易80、证券法是调整证券发行和交易关系以及证券监管关系的法律规范的总称。81、证券发行是指证券发行人依法向社会公众或特定的人销售证券的活动。82、资本证券表明持有人所拥有的股权或者债权的法律凭证，持有人享有按期自发行该证券的企业的收益中取得一定所得权利。83、增资发行有限公司为增加注册资本而发行新股。84、融资融券业务公司向客户出借资金供其买入证券或出借证券供其卖出的业务活动。85、股指期货价指数为标的物的标准化期货合约，双方约定在未来的某个特定日期，可以按照事先确定的股价指数的大小，进的指数的买卖。86、创业板市场适应自主创新企业及其他成长型创业企业发展需要而设立的市场。87、内幕交易：是指知悉证券交易内幕交易消息的任何单位或个人，买卖或者建议他人买卖与该内幕信息相关的证券，向他人泄漏该内幕信息的行为。88、要约收购是指收购人通过向股份公司的股东发出要约的方式收购股票以达到取得上市公司控制权目的的行为，是公司收购的主要方式。89、证券投资基金质为投资信托基金，是一种以证券的方式进行信托投资的法律安排，即通过公开发行基金证券，将投资者的基金，由基金托管人托管，基金管理人管理，以资产组合方式进行证券投资活动，并由投资者按出资比例分享所得利分担投资风险的制度。90、基金认购是与基金发行相对应的概念，是指个人投资者和机构投资者按照基金证券发行公告或规定向基金管理公买已经批准发行的基金证券的经济活动91、国际债券是指一国政府、金融机构、企业以及国际组织等，为筹措资金，在国际金融市场上发行的反映债权债务的有价证券。492、共同投资基金是以发行基金券或信托投资受益凭证方式集聚资金，从事产业投资或证券投资的组织形式。93、公开市场收购者依照集中竞价交易的规则，通过证券交易所收购不超过上市公司发行在外股票的30%的收购行为。94、基金交易的价格管理公司卖出或赎回基金证券，以及封闭式基金证券在证券市场挂牌交易时的价格。95、境外合格机构投资者（QFII）相应规定，经中国证监会批准投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、公司、证券公司以及其他资产管理机构。96、汇款银行汇票，由汇款人通过银行将款项主动汇交收款人的支付方式。常可分为：信汇、电汇和票汇。97、托收：是债权人（出口商）为向债务人（进口商）收取货款，出具以进口商为付款人的汇票，委托银行代为收款付方式。98、信用证银行应进口商申请，向出口商发出的，授权出口商签发以银行为付款人的汇票，保证出口商提交符合条款规定的汇票和单据时，予以承兑和付款的信用函件。简答1、金融法的调整对象：1、国家对金融活动进行干预、管理而形成的经济关系2、中央银行及其他监管机构履行对整个金融业领导、管理、协调、监督的职能时与政策性银行、商业银行及各类非银行金融机构形成管理与被管理的关系3、银行与财政的关系4、银行和各类金融机构与企业公民之间的关系5、银行间、银行与非银行金融机构、非银行金融机构间的关系。2、中央银行的法律地位:1、即使有些国家在立法中对中央银行的法律性质未予明确或作其他定性，有的中央银行甚至采用股份有限公司的组织形式，但从根本上讲，在现代经济条件下，各国中央银行都具有国家机关的性质，这是中央银行法律地位的核心内容。2、中央银行还是特殊的金融机构，并且对政府保持相对的独立性，这些构成它作为国家机关的特殊性。3、中国人民银行承担的主要金融监管职责:1、监督管理银行间同业拆借市场2、实施外汇管理，监督管理一行间外汇市场3、监督管理黄金市场4、负责金融机构反洗钱工作5、管理信贷征信业。4、金融监管中监管主体主要的监管权力:1、金融规章和业务命令的发布权2、金融机构设立、变更、终止及其业务范围的审批权3、金融机构高级管理人员任职资格的认定权4、信息获取权5、稽查检查权6、对问题金融机构的处置权7、违法违规行为的处罚权5、银行业有效监管核心原则的主要内容：1、旨在通过全面适用，提高世界各国的以那好那个监管水平2、科学界定银行将在维护金融稳定中的地位3、银行监管不应破坏市场约束的正常运行4、有效监管必须具备一定的先决条件5、有效监管应是全程监管6、降低和控制风险是核心原则的主线。6、商业银行的主要职能是：1信用中介职能；2支付中介职能；3信用创造职能；4金融服务职能。7、商业银行的法律特征:1商业银行是经营货币和资金的金融企业2、商业银行是具有民事权利能力和民事行为能力，依法自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的企业法人3、商业银行是平等的民事主体，与客户业务往来应当遵守平等、自愿、公平和诚实信用的原则4、商业银行的法律地位或性质是有限责任公司。8、投资银行法律制度中证券投资基金与股票、债券的区别:1、投资者的法律地位不同2、基金的收益包括基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券差价、存款利息及其他收入3、投资方式不同。9、合作制与股份制在产权组织形式上的差异：1、入股方式不同2、经营目标不同3、管理方式不同4、分配方式不同。10、政策性银行与商业银行的关系：1、平等关系2、互补关系3、配合关系。11、人民币的法律地位：1、人民币是我国的惟一合法货币2、人民币的主币和辅币均具有无限法偿的能力3、人民币是不兑现的信用货币。12、我国人民币的发行原则：1、集中统一发行原则2、经济发行原则3、计划发行原则13、汇率的主要分类：1、根据是否由政府有关机关制定，可以将汇率划分为法定汇率和市场汇率2、根据能否浮动，可以将汇率划分为固定汇率和浮动汇率3、根据一个国家或地区是否规定一种以上的汇率，可以将汇率划分为单一汇率和复汇率。14、民间借贷合同的法律特征1、它的双方当事人中必须有一方是自然人，或者双方都是自然人2、它的标的虽然也是货币资金，但其资金来源要受到限制3、它既可以是有偿合同，也可以说无常合同。4、它是实践、单务合同、它是非要式合同。15、支付结算原则：1、恪守信用，履约付款原则2、谁的钱进谁的账，由谁支配原则3、银行布垫款原则。16、银行结算账户的种类：1、按存款人的不同标准，可分为单位银行结算账户和个人银行结算账户2、按单位银行结算账户用途的不同，可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户3、按开户地的不同，可分为本地银行结算账户和异地银行结算账户。17、票据的法律特征：1、强制性特征2、技术性特征3、国际统一性特征。18、票据行为的特征：1、票据行为具有要式性2、票据行为具有无因性3、票据行为具有文义性4、票据行为具有独立性5、票据行为具有连带性。19、金融担保的行业特征：1、金融机构是经营货币的信用中介机构，一般资金实力雄厚，社会信誉良好2、金融机构提供担保受自身经营范围和经营资格的限制，不是任何一个金融机构都可以从事担保业务的3、在担保的方式和手段上，除了通常保函、抵押外，还有违约金、保证金等4、金融业务中的担保多为特殊担保5、金融机构的担保特别注意防止债权人的恶意和权利滥用。20、信托的特点:1信托建立在委托人对受托人信任的基础上，依靠受托人对委托人的恪尽职守和对受益人的信用而得以维持。2委托人将财产权托给受托人。3委托人以自己的名义管理、处分信托财产，是对外惟一有权管理、处分人信任托财产的人。4委托人为受益人的最大利益管理信托事务。5信托财产具有独立性。21、集合资金信托和证券投资基金的区别：(1)我国法律对证券投资基金投资人的要求与对资金信托委托人的要求不同，我国法律对资金信托委托人的准入门槛要高，规定每份资金信托合同金额不得低于五万元人民币，目的是避免把风险识别能力和损失承受能力较弱的普通投资者引入此类业务，而对于证券投资基金投资人没有此类要求。(2)证券投资基金已经证券化，投资人所持有的基金可以在证券交易市场转让，而信托受益权的转让目前主要通过资金信托合同转让的方式来进行，由信托投资公司为受益人办理有关转让手续。(3)法律对资金信托信息披露的要求没有证券投资基金那样高，证券投资基金法对基金管理公司的信息披露作了严格的规定。(4)证券投资基金的销售可以做广告，而资金信托的销售不允许做广告。(5)资金信托在在资金运作上更具灵活性，除有价证券外，还可以存放银行、购买国债、贷款、票据贴现、同业拆借以及实业投资等。(6)为保护证券投资基金持有人利益，我国法律规定要设立基金持有人大会，而资金信托委托人受到200份合同总额的限制，委托人人数较少，带有私募的性质，没有必要设立委托人大会之类的机构。22、融资租赁的特点：1、出租人为专营融资租赁业务的租赁公司2、租赁标的物是由出租人按照承担人的要求购买3、融资租赁的出租方在租赁期间享有对所租赁物品的所有权，承租方仅享有使用收益权4、出租人对租赁标的物无瑕疵担保责任5、不可中途解约。23、资本证券的特点：1资本证券是投资证券，证券所记载的是投资者因投资行为而获得的法律地位。2资本证券是证权证券，即宣示证券。证券所记载的权利在证券发行前就已存在。证券仅在于以特殊方式对证券权利的存在而予以表现。3资本证券是流通证券。证券转让无须经过证券义务人的同意。24、证券投资基金的特点：1、证券投资基金是一种自益信托。2、证券投资基金是集团信托。3、证券投资基金的投资对象主要为证券，包括股票、债券、金融票据等，但其投资方式却是以分散风险为原则的。4、证券投资基金的投资回报率较高。5、证券投资基金提供给投资者高效、低费、完善的服务，这使得投资者享受到便捷的服务，使投资者乐于投资于基金。25、开放式基金和封闭式基金的主要区别是：封闭式基金的发行总额是固定的，投资人在营业期限内不能向基金赎回其投资，只通过在证券市场中的转让、买卖行为退出基金，因此，封闭式基金的稳定性较好；开放式基金的发行总额是不固定的，投资者可以随时向基金赎回基金单位，因此，开放式基金的稳定性较封闭式基金要差。基金份额的买卖方式也不同，封闭式基金的基金份额在基金存续期间可以依法在证券交易场所上市交易，但基金份额持有人不得申请赎回。其交易价格随证券交易市场行情而变化。开放式基金份额可以在基金合同中约定的时间和场所申购或者赎回，但不能在证券交易场所上市交易。开放式基金的买卖价格以其基金份额的资产净值加减有关费用确定。26、基金托管人义务：1、保管该基金的所有资产2、合理注意的义务3、运用基金资产4、监督基金管理人的管理活动。27、信托业务经营的强制性原则1分业经营原则2诚信与谨慎有效管理原则3防止利益冲突原则4防范风险原则5面向特定投资者以及中长期资金融通规则6，分别管理原则7其他规则28、金融监管的原则:（1）依法监管原则（2）安全与效率并重原则（3）高校监管原则（4）控制道德风险原则（5）合理适度原则（6）系统协调原则（7）国际合作原则29、核心原则的主要内容：1旨在通过全面适用，提高世界各国的银行监管水平；2科学界定银行监管在维护金融稳定中的地位；3银行监管不应破坏市场约束的正常运行；4有效监管必须具备一定的先决条件；5有效监管应是全程监管；6降低和控制风险是核心原则的主线；7对跨国银行应实行并表监管，加强国际合作与信息交流；8必须将原则性与灵活性结合起来。30、商业银行的显著特征：1建设银行大多是菲官方银行，一般采取股份有限公司的组织形式，将资格划成若干等分向社会公开出售，筹集资金，购买银行股票的投资者即成为银行的股东。2接受公众存款，包括活期存款、定期存款和储蓄存款。3以追求利润为目的，经营范围广泛。4服务范围广泛，除主要经营的存、贷款之外，还不断推出新产品，以批发和零售等方式为客户提供中间业务和服务项目。5业务发展国际化。6为保护存款人的利益，受到监管当局的严格监管。31、业务种类及管理：（1）传统型业务：1证券发行与承销；2证券经纪与自营业务。（2）创新型业务：1公司并购业务；2项目融资；3理财顾问业务。（3）引申型业务：1基金管理业务；2金融工程的业务。32、储蓄存款的原则：1存款自愿原则；2取款自由原则；3存款有息原则；4对储户保密原则。33、金融机构借款合同具有以下法律特征：1它的贷款人主体资格具有特定的要求；2它的标的物只能是货币资金；3它是有偿合同；4它是诺成、双务合同；5它是要式合同。34、追索权的特征有：1追索原因的法定性，即只有发生了的到期不获付款、期前不获承兑或其他法定原因时才产生制追索权；2追索权形式的前提性，即只有持票人履行了保全手续后才可以行使追索权；3追索对象的可选择性，即被追索人不以持票人的直接前手为限，而可由追索而全然是有选择其前手中的任何一格进行追索；4追索权主体的可变更性，即被追索人履行那票据义务后成为持票人，可再次向其前手行使追索权，从而使追索权主体发生更替；5追索权的可转移性，即追索权不像一般债权那样，先是一次得到满足后就消灭，而是由追索权人不断地向其前手追索，直至票据上最后债务人偿还后，整个票据关系消灭后，追索权也才消灭。35、信用证结算的当事人包括：1开证申请人，是向银行申请开立信用证的人，即买卖关系中的买方；2开证行，是指接受开证申请人的申请，开立信用证的银行，一般是买方的开户行；3通知行，是指接受开证行的委托向受益人通知信用证的银行，一般是开证行在卖方所在地的分行或代理行；4受益人，是指新证所指定的有权享受信用证款项的人，即卖方；5议付行，是指愿意买进或贴现受益人交来的跟单汇票的卖方地指定银行，议付行通常是通知行，在我国议付行必须是开证行指定的受益人的开户行；6付款行，是指信用证上指定的付款银行，通常是开证行。36、信托的功能：1转移与管理财产；2财产保护功能；3财产增值功能；4证券化功能。37、可转换公司债券的特点是:1可转化公司债券是只有股份公司才能发行的一种债券。2可转换公司债券是由债权人的决定转换的一种债券。3可转换公司债券的发行条件一般比较严格，以保护普通股票持有者和债券持有者的利益。4可转化公司债券的利率较低，投资者愿意接受这一较低利率主要是该类债券的持有人具有将该类债券转换成发行人的股权的选择权。38、证券投资基金的特点：1证券投资基金是一种自益信托；2证券投资基金是集团信托；3证券投资基金的投资对象主要为证券，包括股票、债券、金融票据等，但其投资方式却是以分散风险为原则的。4证券投资基金的投资回报率较高。5证券投资基金提供给投资者高效、低费、完善的服务。39、证券活动和证券管理原则：（1）公开、公平、公正原则；（2）自愿、有偿、诚实信用原则；（3）守法原则；（4）证券与其他金融业分业经营、分业管理原则；（5）政府统一管理与行业自律原则；（6）国家审计监督原则40、政策性银行的特殊职能：（1）倡导性职能；（2）补充性职能；（3）选择性职能；（4）服务性职能41、人民币发行原则：（1）集中统一发行原则；（2）经济发行原则；（3）计划发行原则42、外汇管理制度的类型：（1）严格的外汇管理制度；（2）部分的外汇管理制度；（3）在形式上取消外汇管理制度43、支付结算原则：（1）恪守信用、履约付款原则；（2）谁的钱进谁的账，由谁支配原则；（3）银行不垫款原则。44、信托有效设立应具备的条件：（1）有合法、确定的信托当事人；（2）有合法的信托目的；（3）有确定的信托财产；（4）信托的设立形式合法。45、无效信托的情形：（1）信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益；（2）信托财产不能确定；（3）委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托；（4）专以诉讼或者讨债为目的设立信托；（5）受益人或者受益人范围不能确定；（6）法律、行政法规规定的其他情形46、上市公司收购的法律特征：（1）上市公司收购是以上市公司已公开发行的股份为收购对象，以上市公司为收购对象；（2）上市公司收购是由投资者进行的；（3）上市公司收购是通过购买上市公司股份以获得对该公司控制权的行为。47、商业银行业务经营原则：（1）安全性原则，是指银行按期收回资金本息的可靠程度；）（2）流动性原则，是指银行能够随时随地满足客户提取现金和正常贷款的需要；（3）盈利性原则是指银行进行资产负债经营活动要获得预期的收益，即盈利。48、银行结算账户的的管理原则：（1）一个基本存款账户原则；（2）自主选择开户银行开立结算账户原则；（3）守法原则；（4）对银行结算账户信息保密原则；（5）人民银行依法监管原则。49、保函的办理程序：（1）委托单位提出书面申请；（2）担保银行审查评估；（3）上报审批、签署协议；（4）交存保证金和有关费用；（5）出具保函；（6）办理担保登记50、公司债券上市的条件：（1）公司债券的期限为一年以上；（2）公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；（3）公司申请其债券上市时仍符合法定的公司债券的发行条件。51、金融监管权限（l）金融规章和业务命令的制定权和发布权。（2）金融机构设立、变更、终止及其业务范围的审批权。（3）金融机构高级管理人员任职资格的认定权。（4）信息获取合披露权。（5）稽核检查权。（6）对问题金融机构的处置权。（7）违法违规行为的处罚权。52、可转换公司债券特点：(1)只有股份的公司债券；(2)由债权人决定转换；(3)发行条件一般比较严格，以保护普通股票持有者和债券持有者的利益；(4)利率较低。53、贴现是一种票据转让行为他是收款人在收取的承兑汇票到期前，因需要资金，将承兑的汇票背书转让给银行，银行将票面金额扣除贴现利息后的余额支付给收款人使用前的一种业务方式。54、证券代销是指投资银行代理发售证券在承销期结束后将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。55、非银行投资业称其他银行投资是指为冠以银行的额名称经营信托投资融资租赁证券承销与经济各类保险等金融业务的金融机构。56、.汇票时出票人签发时受托付款人在见偏食或在指定日期无条件的支付确定的金额给收宽仁或者持票人的票据。57、银行卡是指有商业银行向社会发行的具有消费作用。转账结算，存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。58、金融担保时之在国内外金融和经贸活动中金融机构为有冠当事人提供保证设定抵押权质权留置权给付定金以实现债权的行为。59、金融租赁又称融资租赁，指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可将其从供货人除取得的租赁货物按合同约定出租给承租人占有的使用相承租人收取租金的交易活动。60、内幕交易又称北埔人交易知情者交易时指证券交易内幕信息的任何单位或个人买卖或者建议他人买卖与该内幕信息相关的证券，会这像他人泄露该内幕信息的行为。61、信用证是银行进口商申请向出口商出发的，收取请按出口商以银行为贷款人的汇票，保证出口商提交符合条款规定的汇票的单据时予以承兑和付款和付款的信用函件。62、基金股票证券的区别在于。投资者的法律地位不同基金包括基金投资所的德宏利股息证券利息买卖证券差存款利息及奇特收入。投资方式不同，63、个人存款账户实名制的含义及其意义。个人存款账户实名制，是指个人在金融机构开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证使用身份证件上的姓名，金融机构要按照规定进行核对。并登记身份证证件上的姓名和号码。以确定对开户账户上的存款享有所有权的一项制度。64、票据的作为法律的行为有一种，具有以下的特征，票据的行为特征具有重要性，票据行为具有无因性，票据行为局也有文艺性。票据行为具有独立性，票据行为具有连带性65、汇票的出票概念及其记载实行。汇票的出票又称开票或发票是指出票人汇票并将其交付收款人的票据行为。收款人姓名汇票上的事项之一的汇票无效。66、汇率的主要分类1根据是否由政府有关机关制定，可以将汇率划分为法定汇率和市场汇率。法定汇率又称“官方汇率”，它是一个国家或地区政府的有关机关，如中央银行或专门的外汇管理机关依法制定并公布的汇率。市场汇率又称“自由汇率”它是在外汇市场上进行外汇自由买卖的实际汇率，它随市场供求关系的变化而自由波动。2根据能否浮动，可将汇率划分为固定汇率和浮动汇率。固定汇率指对本国或本地区的货币与外国或境外地区货币规定固定的比值，同时又将该比价的波动幅度限制在一定范围内的汇率形式。浮动汇率指不规定汇率上下波动的幅度，而是根据外汇市场上的供求情况上下浮动的汇率。浮动汇率又分为自由浮动和管理浮动两种形式。自由浮动指政府不采取任何干预措施，完全按供求关系自由浮动的汇率制度。管理浮动则要求政府采取一定的措施进行干预，以保证相对平稳的汇率制度。3根据一个国家或地区是否规定一种以上的汇率，可以将汇率划分为单一汇率和复汇率。单一汇率是指一个国家或地区对外只公布一种汇率，外汇买卖不分项目，均按这一汇率进行。复汇率也称多元汇率，是指一个国家或地区根据不同的项目买卖规定不同比价的汇率形式。67、商业银行的基本经营原则商业银行自主经营、自担风险、自负盈亏和自我约束的经营原则。自主经营指商业银行在符合国家商业政策和发展政策要求的前提下，自主对经营计划、投资安排、公积金公益金饿支配、金融产品的开拓、利率和银行内部定价及银行内部事务作出决策并组织实施的权利。自担风险指商业银行能正确识别和认定资产的经营风险，建立风险防范、控制和清收、补偿机制，降低资产风险、减少资产损失、提高资产质量。自负盈亏，指商业银行能够对其经营后果独立享有相应的权利和承担相应责任。自我约束，指商业银行能够遵守国家法律法规和监管机关的有关规定，正确处理银行与国家、银行与员工之间的关系，兼顾全局利益和局部利益，当前利益和长远利益，自觉规范商业银行管理行为的内在机制。根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策的指导下开展信贷业务的原则。业务来往遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。保障存款人利益原则。银行独立经营原则。公平竞争原则。依法接受银行业监督管理机构监管的原则。依法营业，不得损害国家利益公共利益原则。68、中国人民银行承担的主要金融监管职能有监管管理银行和同业之间的拆解市场和银行问债券的市场实施外汇管理监管管理银行向外汇市场监管管理黄金市场负责发洗钱工作管理信贷证信业69、支付结算的原则，维护收复方的政党权益，银行不垫款。恪守信用履行付款原则，谁的钱进谁的账70、与普通商品相比，货币具有的基本特征：货币是表现一切商品价值的尺度2、货币具有直接同一切商品想交换的能力71、金融调控法律关系与金融监管法律关系的差异1主体不同2客体不同3内容不同72、中央银行的资本结构分类（1）纯国家资本（2）国家与私人资本合营（3）集体资本（4）纯私人资本（5）多国资本（6）无资本金73、中央银行的性质（1）中央银行具有国家机关的性质2.中央银行是特殊的金融机构74、商业银行的业务经营原则（1）安全性原则（2）流动性原则（3）效益性原则75、投资银行与商业银行的区别（1）业务主体不同（2）融资方式不同（3）利润构成不同（4）经营方针不同76、投资银行的经营原则（1）盈利性原则（2）流动性原则（3）安全性原则（4）社会性原则（5）创新型原则77、企业集团财务公司的法律特征（1）有严格的业务范围（2）服务对象有限（3）存在双重管理关系78、政策性银行的特征（1）政策性银行多由政府创立、参股或保证，在注册资本、资信保证等方面与政府保持者密切关系（2）政策性银行保本经营，不以营利为目的。（3）政策性银行具有特定的业务领域和服务对象，一般都是专业性或开发性的金融机构（4）政策性银行有不同于商业银行的特殊融资原则（5）政策性银行一般实行单独立法79人民币的保护制度（1）依法维护人民币的流通秩序（2）禁止损害人民币（3）禁止印刷、发售代币票券代替人民币在市场上流通（4）禁止伪造、编造人民币，禁止出售、购买、走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币80、单位存款管理的基本制度（1）对单位存款实行强制性管理（2）将财政性存款纳入中国人民银行的信贷资金来源（3）通过银行和非银行金融机构对单位存款的支取和使用进行必要的监督和控制（4）银行和非银行金融机构应充分尊重和维护各单位存款人的合法权益81、临时存款账户的开立（1）设立临时机构（2）异地临时经营活动（3）注册验资82、我国目前的支付结算方式（1）以银行汇票、商业汇票、银行本票、支票进行结算的票据结算方式（2）以信用卡、汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证进行结算的非票据结算方式83、票据的种类：（1）汇票（2）支票（3）本票84、票据基础关系（1）票据原因关系（2）票据资金关系（3）票据预约关系85、票据权利的取得：（1）票据权利的原始取得：出票取得和善意取得（2）继受取得86、汇票到期前，有下列情形之一的，持票人也可以行驶追索权（1）汇票被拒绝承兑的（2）承兑人或者付款人死亡、逃匿的（3）承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的87、支票与本票、汇票相比的特征：（1）付款人要求不同（2）不必经过承兑，不存在承兑行为（3）支票是委付证券，是一种支付命令（4）必须见票即付88、托收承付的程序（1）托收（2）承付89、保证合同适用法律：（1）意思自治原则（2）最密切联系原则（3）适用国际条约和国际惯例原则90、保证人拒绝履行担保义务的情况（1）主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的，或者主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的，保证人不承担赔偿责任。（2）主合同债务人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的，债权人知道或者应当知道欺诈、胁迫事实的（3）债权人属于恶意或者滥用权利。91、依保函的性质的分类：（1）从属性银行保函（2）见索即付保函92、资金信托的特点：（1）以货币资金的转移为中心（2）三边信用关系（3）受托人所承担的风险责任有限93、创业板的作用（1）有助于构建和完善我国多层次的资本市场（2）有助于拓宽企业融资渠道，促进中小高科技企业发展（3）可以为风险投资提供畅通的退出渠道，进而推动股权投资基金的发展和资本体系的完善。（4）创业板所蕴涵的财富效应有利于拉动民间投资和居民消费，从而利于我国经济发展以及结构调整。94、内幕信息认定标准（1）未公开性（2）价格敏感性95、操纵市场的行为方式（1）虚买虚卖（2）相对委托（3）连续交易（4）联合操纵（5）散布谣言96、服务贸易总协定规定的一般义务和原则（1）最惠国待遇原则（2）透明度原则（3）发展中国家成员更多参与的原则（4）特定义务：市场准入；国民待遇97、UCP600关于信用证的两项原则规定（1）单证相符原则：单据审核标准、相符交单和不符单据、放弃及通知。信用证独立原则98、贷款的基本程序(1)贷款申请(2)贷款调查和审批(3)签订借款合同(4)发放贷款(5)贷后检查(6)贷款归还99、贷款管理的责任制(1)行长负责制(2)审贷分离制(3)贷款分级审批制(4)信贷工作岗位责任制(5)离职审计制100、民间借贷的特征:(1)它属于货币资金的直接融通。(2)它不以商品交换为基础。(3)它具有偿还性。(4)它具有临时性、偶然性和单对性。5101、银行结算账户的管理原则(1)一个基本存款账户原则。(2)自主选择开户银行开立结算账户的原则。(3)守法原则。(4)对银行结算账户信息保密原则。(5)中国人民银行依法监管原则。论述1、金融法的基本原则是指在金融立法及法律适用中应遵循的基本行为准则，它贯穿于社会主义金融法制的全过程。在社会主义市场经济条件下，金融法要遵循以下几个基本原则。(一)促进金融业发展原则社会主义金融法是为社会主义市场经济发展服务的，它通过对市场经济条件下金融活动中形成的各种社会关系的调节，维护良好金融秩序，为社会主义金融业发展服务。这一原则要求：第一，金融法不仅能实现社会主义法制所要求的公、严正义，而且它必须有助于提高金融业的效率，实现公平与效率的统一。第二，金融法必须具有稳定性，不能朝令夕改，使各市场主体疲于应付。因此。金融法必须具有稳定性，立法要具有超前性，不能跟着形势走，更不能以政代法。要尽可能地减少行政干预，维持金融秩序的稳定。第三，金融立法要完善。要做到有法可依、有法必依、执法必严、违法必究，金融法的功能在于维护良好市场秩序，创造一个优良的投资环境。只有法制完善，才能创造良好的经济发展环境，维护各经济主体的合法权益，维护公平竞争。(二)适度竞争原则与一般市场自由放任的竞争相比，金融市场的竞争是有限制，不完全的。第一，从世界范围来看各国对金融市场竞争都有不同程度的限制。一方面是对市场准入采取严格限制，实行许可制；另一方面，许多国家对各金融主体业务交叉都有限制，在实行分离制的国家，商业银行与投资银行的业务分工不允许打破。可以说，几乎所有的国家对金融市场均持一种有限的适度竞争的政策。第二，从我国实际国情来看，长期以来主要是国家银行对金融业的垄断，因此，在今后相当长一段时期内，我国对其他经济成分的开放度都是有限的，需要相当长的一个过程。同时，与国际金融市场相比，我国金融市场尚处在发育阶段；我国金融主体不可能同先进国家金融机构进行平等竞争，因此，我国金融市场对外开放也是一个渐进的过程。这就决定了我国金融领域竞争广度是有限制的。第三，金融在国民经济中的重要地位也决定了金融市场的竞争不可能完全放开。金融是国民经济命脉，被称为“国民经济神经中枢”，“社会经济调节机构”，“万能垄断者”。由于它关系到国计民生，一旦出现过度竞争，就可能产生严重的不良后果。所以，出于全社会利益考虑，也不能让金融市场自由放任的竞争。因此，在金融业各国都贯彻适度竞争原则，一方面要反对自由放任的破坏性竞争，另一方面要反垄断。反垄断就要打破现存国家银行“一统”金融的独断局面，适度对其他所有制成分的主体开放；同时允许各金融主体之间适度业务交叉，进行公平竞争。反自由放任，就是国家必须加强对金融市场的管理和调控，从主体资格的认定到业务范围的限制和其他行业相比均有更严格的规定，以防止无序的竞争。(三)保护投资者利益原则金融是通过银行等金融中介机构沟通投资方与生产组织方的桥梁。它的一端是拥有闲散资金，积极寻找使其增值出路的投资大众，另一端是组织安排生产的资金需求者企业。金融机构起着中介作用，一方面组织闲散资金，以其信誉为投资者提供担保，把资金汇集起来；另一方面向企业提供资金，同时代表投资者利益，对企业经营活动进行监督，以确保资金的安全。因此，金融关系到千家万户的利益。保护投资者的利益是金融法要遵循的一项基本原则。要维护投资者的利益，就必须保证金融活动中的资金的盈利性、流通性和安全性。盈利性就是要保证资金在营运中能够按照投资者的预期实现增值，保护投资者有取得合法投资收入的权利；流通性就是投资者能够转让其投资，使其手中投资利益能够迅速变现、转变投资。因此法律上允许各种有价证券、股票、债券、国家公债能够在市场上自由流通转让，并为广大投资者交易提供指定的交易场所。流通性另一个作用是保护投资者对投资的选择权、对投资进行管理的管理者的选择权，投资者可以通过投资权的转让来表达对经营管理者信任与否；安全性就是保护投资者投资利益的安全，这是金融法律制度的核心。金融机构成立的资格认证制度、资信评级制度、信息公开制度、资本、货币市场交易规则、储蓄保险制度、国家对金融市场监管制度等等所具有的一个重要作用就是维护广大投资者投资利益的安全。(四)管理与经营分离原则在计划经济体制下，银行职能是双重的，即同时执行管理和经营的职能。一是中央银行与商业银行职能不分，中国人民银行既是中央银行，负责领导和管理全国的金融业，又是商业银行经营工商信贷及储蓄业务；二是各专业银行政策性银行与商业性银行职能不分，作为政策性银行，代表国家财政负责国家基本建设重点项目及专项性投资的管理，同时作为商业银行，经营工商信贷、储蓄、汇兑、结算等业务。这样就导致政企不分，银行执行政策性任务影响了银行的正常商业经营，同时也掩盖了银行效率低下，导致银行与企业之问资金供求关系扭曲，银行信贷质量下降，食业吞食大量信贷，造成大量的坏账和呆账，银行既不能履行好管理职能，又不能创造经营效益，资源浪费严重。在社会主义市场经济条件下，金融体制必须适应市场经济发展要求作相应变革，金融法要贯彻管理与经营分离的原则；第一，制定中央银行法明确中央银行的法律地位、职责和权限。中央银行从商业银行中分离出来，专门执行国家货币政策和对全国金融进行统一管理的职能。第二，制定商业银行法，商业银行与政策性银行分离，商业银行实行企业化经营，以合法盈利为根本目标。按照实现自身利润最大化的原则为社会挺供金融服务。第三，制定政策性银行法。政策性银行专门代理国家进行专项投资，并代表因家对投资进行管理，以保障国家投资安全和目标实现为己任，不以追求自身利润最大化为根本目标。(五)分业管理原则分业管理就是要明确各金融机构业务分工范围，按行业特点分别进行管理。在市场经济条件下必须严格执行分业管理原则：第一，政策性银行与商业银行分开管理，对政策性银行、商业性银行的设立、资金来源、经营方式、管理手段、考核标准都要区别对待，分别管理。第二，商业银行的业务范围要由法律明确界定。目前世界上商业银行体制有两种，一种是分离制，即商业银行与投资银行完全分开，商业银行不可以直接参与投资，经营证券业务；另一种是综合制，即商业银行与投资银行二合一，既可经营储蓄、汇兑、结算等业务，又可以经营投资、证券业务。根据我国现行法律法规的规定，在金融业的经营上是实行分离制。一方面原有专业银行的分工要打破，一并成为平等竞争、业务交叉的商业银行；另一方面，各银行与其投资的保险、证券、信托业在人、财、物等方面要完全脱钩，实行分业经营、分业管理，商业银行不能直接参与投资；第三，信托业、证券业、保险业按照法定的分工范围开展业务，分业管理，禁止信托业、证券业、保险业与银行业务交叉混合，不能越权经营。尤其是信托业与银行业要严格区分，信托机构吸收信托存款、信托贷款等严格按信托法规定办理，不与银行竞争。当然，根据现行的商业银行法，在特定的领域与条件下，也为金融业的混业经营留有一定的空间，在实践中，我国的金融机构也在法律允许的范围内探索新的经营模式。(六)与国际惯例接轨原则国际惯例是指国际上普遍接受和认可的习惯和做法，与国际惯例接轨就是说我国金融法有关内容要与国际上通行做法保持一致。市场经济条件下的金融业必然要纳入国际金融体系中，资金融通要参与国际资金大循环，中国各市场主体要加入到国际经济资源分配环节中去。这就要求我国金融立法要吸收国际通行的做法，按照国际惯例来规范各种金融关系。具体地说，主要有：第一，确定中国人民银行中央银行的法律地位，加强其独立性，理顺中央银行与商业银行、政策性银行的关系，建立以中央银行为领导，国有商业银行、政策性银行为主体，其他各类银行和外资金融机构为补充的金融体制，从而使得我国的金融市场主体规范化，符合国际惯例的要求；第二，改善国家金融宏观调控手段，在金融业的调控手段上与国际惯例相一致，对信贷的管理由直接控制改为间接控制，运用经济、法律手段控制货币供应总量，将存款准备金率、再贴现率和公开市场业务作为宏观调控的主要手段；第三，制定外资银行法，对外资银行在中国的开业资格认证、经营范围、享受的待遇等作出明确规定，允许外资银行在适当范围同中国金融机构进行平等竞争；第四，推动商业银行股份制改革，吸收私人资本参与金融业的投资，进一步搞活金融业，逐渐在条件下成熟时，向私营业主开放金融市场，允许民营金融机构参与金融市场竞争。2、中央银行调控信用的货币政策工具一、一般性货币政策工具存款准备金制度、再贴现政策以及公开市场业务，主要用于全社会货币供应量和信贷规模的调节和控制，所以通常被称为“一般性货币政策工具”。1、存款准备金制度。法律指定的金融机构，有义务从自己吸收的存款中，按照中央银行根据法律授权所确认的比率，提取的一定的金额存入中央银行。存款准备金制度之所以能够调节货币供应量，关键在于存款准备金率的变动。凡采用存款准备金制度的国家，都授权中央银行根据抽紧或松动银根的需要，决定、变更或终止存款准备金率。2、再贴现政策。再贴现政策是中央银行以再贷款和在贴现业务为基础，以调节货币供应量为目的的而进行的一系列政策性操作。再贴现政策调控信用的主要机制是通过调整再贷款利率和在贴现率，影响商业银行自中央银行借款或贴现票据的成本，控制其超额准备金头寸，并间接带动市场利率的升降，进而实现对货币供应量的控制。再贴现政策不仅可以控制货币的供应量，也可以用于结构调节和国际收支调节。3、公开市场业务。公开市场业务是中央银行在金融市场买卖有价证券或者其他金融资产，以次影响货币供应量和市场利率的行为。中央银行在金融市场买进或卖出有价证券，可以影响商业银行的超额准备金头寸，控制商业银行的货币创造。中国人民银行为执行货币政策，可在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇。二、选择性货币政策工具它是中央银行为实现对某些特殊金融领域的信用控制，而采用的货币政策工具，常见的选择性货币政策有：1、证券市场信用工具。为了稳定证券市场行市，控制和调节流向证券市场的资金，防止证券投机，中央银行可根据政策需要，随时调高或调低法定保证金比率。2、消费信用控制工具。消费信用控制，是指中央银行对不动产以外的各种耐用消费品的销售融资予以控制。3、不动产信用控制工具。不动产信用控制是指中央银行为了抑制房地产投机，降低金融机构的资产风险，对金融机构的房地产融资予以限制。三、直接信用控制工具。直接信用控制工具是指中央银行以行政命令直接对金融机构的信用活动所进行的控制。1、利率上下限。为了稳定金融秩序，防止金融机构以抬高存款利率和降低贷款利率进行破坏性竞争，保持市场利率的基本平衡，中央银行可根据法律的授权，规定金融机构存款利率的上限和贷款利率的下限。2、信用分配。中央银行可制定金融机构市场状况和执行货币政策的需要，对金融机构的信用规模加以分配，限制其从事超规模信用活动。3、流动资产比率。中央银行可制定金融机构流动性资产应占其负债或流动性负债的最低比例。四、窗口指导或道义劝告即中央银行凭借其在金融体系中的特殊地位和威信，通过与金融机构之间的磋商、指导其信用活动，以达到控制信用的目的。3、商业银行的基本经营原则。1、商业银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏和自我约束的经营原则。1）自主经营，是商业银行作为独立的金融经营者所应具备的基本条件。2）自担风险，是指商业银行能够正确识别和认定资产的经营风险，建立并强化风险的防范、控制和清收、补偿机制，降低资产风险，减少资产损失，提高资产质量。3）自负盈亏，是指商业银行能够对其经营后果独立享有相应的权利和承担相应责任的行为。4）自我约束，是指商业银行能够遵守国家的法律法规和监管机关的有关规定，正确处理银行与国家、银行与员工的关系，兼顾全局利益和局部利益、当前利益和长远利益，自觉规范商业银行经营管理行为的内在机制。2、根据国民经济和社会发展的需要，在国家产生政策知道下开展信贷业务。商业银行的信贷活动，无论从内部的长远利益，还是从国家全局的客观要求上，都应当遵循国民经济和社会发展的需要及国家产业政策指导。3、业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。商业银行与客户的往来应当遵循民事法律行为的基本准则。4、保障存款人利益的原则。我国有关法律法规规定银行应维护法人存款的政党权益。保护存款人的利益主要体现在：商业银行办理储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密的原则5、银行独立经营原则。商业银行依法开展业务，不受任何单位和任何个人的干涉。商业银行不得接受任何单位或者个人的强令要求提供贷款或者担保，有权依法向借贷人收回其到期的本金和利息。任何单位和个人不得豁免银行贷款的本金和利息等。6、公平竞争原则。竞争是商品经济的特征，金融业也不例外。该原则要求银行遵守有关法律法规，在不损害其他银行的合法权益前提下开展竞争，禁止扰乱社会经济秩序的不正当竞争行为。7、依法接受银行业监督管理机构的监管的原则。依据银行业监督管理办法的规定，银行业监督管理机构是国家金融行政主管机关，对全国银行业进行统一管理。8、依法营业，不得损害国家利益、社会公益的原则。银行业金融机构作为金融行业的主要成员，既是国民经济运行体系的核心参与者，也是社会组织体系的重要组成部分，商业银行除了应对股东、员工、金融服务消费者、社区承担社会责任之外，还必须对环境、国家、社会负责。4、商业银行的业务经营原则。商业银行经营的基本目标是最大限度的创造利润，实现盈利的最大化。为了加强对银行业的监督管理，保护银行、存款人及其他客户的合法权益，保障银行业的稳健运行，从业务经营管理的角度，商业银行还必须遵循资产的安全性、流动性和盈利性原则。1、安全性原则，是指银行按期收回资金本息的可靠程度。风险是指影响资产安全的不利因素，主要包括：1）借款者的信用状况。指借款者的经营状况发生变化，信用状况恶化，到期不能归还贷款，或发生坏帐，或投资证券贬值，必然影响存款的兑付和资金周转，甚至会发生挤兑和银行倒闭。2）资产负债的规模和结构。指由于商业银行的绝大部分资金来源于存款，如果备付金不足，会出现没有足够的资金保证客户提取存款或者清偿债务；如果贷款或投资规模过大，或者短期来源的资金用于长期贷款和投资，会形成资金流动性下降，周转金不足，使经营无法顺利惊醒，银行信誉受损。3）利率汇率变动。指市场利率和外汇汇率发生变化时可能给银行带来的损失。4）政治和经济形式的影响。如战争、动乱、自然灾害、经济衰退和通货膨胀等。上述风险形成的客观原因虽然不同，但对商业银行来说都属于经营风险。2、流动性原则，是指银行能够随时随地满足客户提取现金和正常贷款的需要。在法律上，商业银行是存款人的债务人，也是借款人的债权人。流动性问题主要是债权债务的合理安排和留有足够的先进准备，或者能将其他形态的资产迅速转变为先进资产。1）资产的流动性是指商业银行的资产在无损状态下迅速变现的能力。2）负债的流动性是指商业银行能以较低的成本随时获得所需的资金。3、效益性原则是指银行进行资产负债经营活动要获得预期的收益，即赢利。在商业银行经营的“三性”原则中，效益性是目的。商业银行的收入主要来自贷款的利息收入，指出主要社会存款的利息支出，存、放款利息的差额为利差，必要的扣除和纳税后的余额为利润。商业银行的经营管理必须坚持“三性”原则，因为这不单涉及银行自身利益，而且关系到社会经济的稳定。5、投资银行与商业银行的区别：投资银行和商业银行是现代金融市场中两类最重要的中介机构，从本质上讲，他们都是资金盈余者与资金短缺者之间的中介：一方面使资金供给者能够充分利用多余资金来获取收益，另一方面又帮助资金需求者获得所需资金以求发展.从这个意义上来讲,二者的功能相同。然而，在发挥金融中介作用的过程中，投资银行的运作方式与商业银行有很大不同：1、从业务主体上看，投资银行以证券承销业务为核心，商业银行则以存贷款业务为核心。投资银行的业务极为广泛，既包括证券一、二级市场，也包括项目融资、公司理财、资金管理、资产证券化、风险投资和金融工具创新等方面。商业银行的业务基本上可以分为三类，即负债业务、资产业务、中间业务。在这三大类业务中，资金的存取贷放是商业银行的本源和实质，其他各种业务都是在其基础上衍生和发展而来的。2、从融资方式上看，投资银行是直接融资的金融中介，而商业银行则是间接融资的金融中介。投资银行作为直接融资的金融中介，仅充当中介人的角色。在一般情况下，投资银行并不介入投资者和筹资者之间的权利和义务之中，而只是收取佣金，投资者和筹资者直接拥有相应的权利和承担相应的义务。商业银行同时具有资金需求者和资金供给者的双重身份。对于存款人来说银行是资金的需求方，对于贷款人而言银行是资金供给方。存款人和贷款人之间不直接发生权利和义务关系。无论在哪个时期，商业银行都是以经营货币市场业务为主，投资银行是以经营资本市场业务为主。3、从利润构成上看，投资银行主要是佣金收入，商业银行主要是存贷款利差收入。投资银行的利润来源分三个部分：佣金收入、资金运营收益、利息收入；商业银行的利润来源包括：存贷款利差、资金应运收入、中间业务和表外业务收入。从利润来源的各项具体内容来看，虽然投资银行和商业银行都有佣金收入，但二者的差别比较大。投资银行佣金侧重点在证券承销和证券经济业务方面，而商业银行的佣金重点来源于中间业务和表外业务。4、从经营方针上看，投资银行强调稳健与开拓并重，而商业银行则强调稳健与安全。投资银行在一级市场和二级市场要求稳健经营，在佣金上要求不断进行业务创新。商业银行负债来源中有大量存款和借入款，需慎重。商业银行无论是从负债管理还是资产管理都严格以稳健经营为主，安全性、流动性、盈利性是商业银行经营的三大原则。6、投资银行业务的管理和经营原则(一)证券活动和证券管理原则要全面深入地理解投资银行的经营原则，首先要对我国证券活动和证券管理的原则有一个宏观的认识。根据我国证券法的规定，在证券活动和证券管理中应坚持如下原则：1公开、公平、公正原则投资者是证券市场的核心主体，证券市场的生存与发展取决于投资者对证券市场的信心。要树立投资者对证券市场的信心，最为重要的就是要保护投资者的利益。保护投资者利益最重要的是在证券的发行和交易中实行公开、公平、公正原则。公开原则是指市场信息要公开，证券市场的透明度高。在内容上，凡是可能影响投资者决策的信息都应当公开，如公司章程，有关财务会计资料，所要发行证券的发行对象、发行品种、发行条件、发行价格、招股说明书等。公开的形式包括向社会公告，将有关信息刊登在报纸或刊物上，将有关资料置备于有关场所，供公众随时查阅等。公开的信息还必须及时、完整、真实、准确。公平原则是指所有市场参与者都具有平等的地位，其合法权益都应受到公平的保护。他们在证券发行和交易中，应当机会均等、待遇相同。公正原则是指在证券发行和交易中的有关事务处理上，要在坚持客观事实的基础上，做到一视同仁，对所有证券市场参与者都要给以公正的待遇。2自愿、有偿、诚实信用原则自愿是指当事人有权按照自己的意愿参与证券发行与证券交易活动，其他人不得干涉，也不得采取欺骗、威吓或胁迫等手段影响当事人决策。有偿是指在证券发行和交易活动中，一方当事人不得无偿占有他方当事人的财产和劳动。诚实是指要客观真实，不欺人不骗人；信用是指遵守承诺并及时、全面地履行承诺。3守法原则守法即遵守法律、法规，这是我们在一切社会活动中必须遵守的原则。我国证券法第五条规定：“证券发行、交易活动，必须遵循法律、行政法规；禁止欺诈、内幕交易和操纵证券交易市场的行为。”4证券与其他金融业分业经营、分业管理原则证券法第六条规定：“证券业和银行业、信托业、保险业，分业经营、分业管理。证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。”5政府统一监管与行业自律原则对证券市场的监管包括政府设立证券监管部门进行监管和由证券经营机构等成立自律性组织进行监管。世界上对证券市场的监管一般也采用这两种模式。我国是实行国务院证券监督管理机构依法对全国证券市场实行集中统一监督管理和证券业协会实行自律管理相结合的模式。6国家审计监督原则国家审计监督是由国家审计机关对证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券监督管理机构依法进行的审计监督。根据证券法第九条的规定，即使属于非国有的证券公司，也属国家审计监督的范围。国家审计机关对上述有关证券监管机构和经营机构、中介机构的审计，有利于促进这些机构依法经营和开展沽动，有利于国家对证券市场的监督，有利于保护投资者的利益，有利于我国证券业的健康发展。(二)投资银行经营的五大原则1盈利性原则企业的经营目标是追求利润的最大化，但如何通过诸多手段达到短期利润与长期利润的完美结合则是投资银行盈利性原则的具体体现。由于投资银行出售的产品主要是服务，是智力产品，因此服务的效率和服务的质量就成为其盈利水平的决定性因素。广纳贤才，提高服务效率与服务质量，赢得客户青睐，成为现代投资银行追求利润最大化的主要手段。2流动性原则流动性指资产价值在不遭受损失或损失极微小的情况下的变现能力，是一种足以应付各种情况对资金需求的能力，即资金的流动性。流动性原则要求投资银行在经营管理中应：(1)确保存量资产能随时变现；(2)确保能随时筹措到增量负债资金；(3)确保在变现资产或筹措资金时都遵循成本最小原则。3安全性原则，该原则通过对风险的控制和化解得以实现，是指投资银行在经营过程中为使其资产、收入以及生存、经营、发展的条件免受损失，避免金融风险所应遵循的原则。该原则要求：(1)投资银行应就风险资产或具有风险的具体业务向保险公司投保即采用保险的方式或与客户订立抵押条款、担保条款等方式进行纯粹风险的规避，确保经营的安全性。(2)根据现代投资理论的基本原理，实现多样化投资，包括授信对象多样化、资产种类多样化和行业多样化等；同时投资银行的资产期限结构应趋于短期化、从而有利于增强流动性以应付市场风险和信用风险；另外，应进行风险规避和风险转嫁，运用期货、期权、互换等衍生工具进行套期保值等。(3)应针对服务对象进行缜密调查，将其置于宏观经济环境中进行考察，根据不同的服务对象、不同的经济环境，制定合理的收费标准。4社会性原则该原则是指投资银行的经营活动不应产生外部不经济或经营活动应增进社会效益的原则。作为证券市场的核心，投资银行在促进资本合理流动、资源优化配置方面起到了无可替代的作用。而证券市场的组织运行也要求投资银行必须坚持社会性原则，否则就失去了生存的基础。5创新性原则该原则是指投资银行应不断进行金融领域的创新活动的原则。创新原则要求现代投资银行应从战略的高度把金融创新摆在首要位置，从投资银行生存和发展的战略高度来认识、实施金融创新活动；同时应加大人才引进和储备，加强研究开发的资金投入，大力进行金融创新的研究与开发活动。建立有关宏观经济政策及走势的分析研究机构，加强对金融市场未来发展、客户需求变化的预测与分析，从而使开发的新型金融产品能适应市场需求，赢得市场并取得较大的市场份额。上述五项经营原则互相之间是矛盾的统一，投资银行在经营管理中力争达到五项原则的协调统一和均衡发展，争取实现五项原则的最优搭配。7、金融监管的目标与原则一、金融监管的目标金融监管的终极目标是要通过金融监管，实现金融业的高效、文件、有序运行，促进国民经济的持续、健康、稳定和协调发展。金融监管的直接目的主要有以下几个：1、保证金融业的合法与稳健运行；2保护投资者（包括存款人）的合法权益；3、维护金融市场的公平竞争。二、金融监管的原则概括为六个方面：1、依法监管原则。它是金融监管的核心原则，也是各国共同遵循的一项基本原则。其含义包括：1）所有金融机构应毫无例外地接受监管；2）金融监管活动必须依法进行；3）金融监管应以法定标准为依据；4）无论监管者或是被监管者，违反国家有关法律，都必须承担相应的法律责任。2、安全与效率并重原则。金融监管既要追求金融业的安全，也要着力维护公平竞争，增进金融业的效率。3、高效监管原则。金融监管应力争以最低成本实现最佳效果。需要注意以下几点：1）金融监管制度的设计和实施，必须以成本收益的对比分析为基础；2）金融监管应当重点关注系统性风险和系统性危机；3）金融监管应贯穿于金融机构从进入市场到推出市场的全过程，不能忽视持续性监管；4）对金融风险和危机，应当坚持预防与保护相结合，重在预防；5）金融监管应当注重发挥行业自律和外部审计的作用。4、控制道德风险原则。当金融市场参与者只享受可能的风险收益，而不承担可能的全部风险损失时，为了追逐风险收益，他就会倾向于承受更大的风险。金融监管必须通过科学、合理的制度设计，来抑制金融机构以及其他金融市场参与人的道德风尚倾向。5、尊重金融机构经营自主权原则。金融机构是独立的金融市场主题，只要其经营活动保持在合法、安全的限度之内，监管当局就不应对其经营管理自主权妄加干涉。这是金融监管的一个基本界限。6、国际合作原则。在金融机构跨过经营、资本全球流动、风险和危机跨国传播的背景下，没有任何国家具备单独对金融业实施有效监管能力。因此，必须加强金融监管领域的国际合作与协调。8、融资租赁合同当事人的权利义务1、出租人的义务1）按照承租人的要求订立买卖合同购买租赁物。这是融资租赁关系发生的前提，也是承租人的一项义务。未经承租人同意，出租人不得改变与承租人有关的合同内容，内容通常包括主体、标的物以及标的物的交付。2）保证承租人对租赁物的占有和使用。3）协助承租人向出卖人索赔。在合同有约定的情况下，出租人将自己对于供货商的赔偿请求权转让给了承租人，承租人可以直接向供货商行使瑕疵担保请求权以及损害赔偿请求权，但出租人负有协助的义务。4）特定情形下的瑕疵担保责任。在例外的情形下，出租人承担瑕疵担保责任，例外的情形包括：承租人依赖出租人的技能确定租赁物，或者出租人敢于选择租赁物的。2、出租人的权利1）出租人在整个租赁期内对租赁财产享有所有权，有权排除任何侵害所有权的不法行为；承租人破产时，租赁物不属于破产财产。承租人不得擅自将租赁物转租、抵押、更不得处分租赁物。2）出租人有权要求租赁人按照合同规定的数额收取租金，并要求承租人按照合同规定的时间和方式支付。3）出租人有权转让租赁债权，但应以不影响向承租人依据租赁合同享有各种权益为限。4）出租人发现承租人有严重违约行为时，有权提前终止租赁合同，收回租赁财产，并按照合同要求赔偿。3、承租人的义务1）融资租赁合同的一个特点就是出卖人直接向承租人交付租赁物，因此，承租人有义务按照合同的约定及时接受出卖人交付的标的物，并按照合同的约定对租赁物进行验收，将验收结果通知出租人。2）按照约定交付租金。在租赁期间，承租人按照约定向出租人支付租金，是承租人的基本义务。3）保管、维修租赁物。在租赁期间，承租人占有租赁物，因此负有对租赁物的妥善保管和维修的义务。4）因租赁物致人损害的赔偿责任。承租人占有租赁物期间，租赁物造成第三人的人身伤害或者财产损害的，出租人不承担责任，承租人作为租赁物的管理人、经营者应该承担责任，包括工作物致人损害的民事责任和高度危险业务致人损害的民事责任。5）依照合同约定返还标的物。出租人和承租人可以约定租赁期间租赁物的归属。对租赁物的归属没有约定或者约定不明确的，租赁物的所有权归出租人。4、承租人的权利承租人的主要权利是：承租人在租赁期间，对租赁物享有排他性的占有权和使用权。9、证券交易的强制性规则为防范证券交易风险，保证证券交易的安全，我国证券法规定了证券交易的一些强制性规则，当事人必须在交易中遵守，而且此类规则应优先于当事人之间的约定得到适用。1证券交易合法原则证券交易合法原则是指证券交易当事人所买卖的证券以及买卖证券的地点、时间和方式必须合法。(1)交易的证券合法。我国证券法第30条的规定，证券交易当事人依法买卖的证券必须是依法发行并交付的证券，非依法发行的证券不得买卖。(2)交易的主体及时间合法。我国证券法第31条规定，依法发行的股票和债券及其他证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内，不得买卖。证券可以自由转让是证券法的基本原则，但对于特殊的当事人，法律对其转让证券的时间期限有一定的限制。其宗旨是保证证券交易的公正，防止内幕交易和操纵市场。根据证券法和公司法的规定，交易时间受到限制的主体主要有：第一，根据公司法第147条第1款的规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年内不得转让。根据公司法第147条第2款的规定，公司董事、监事、经理所持有的本公司的股份，在任职期间不得转让。第二，禁止短线交易。在证券市场上，通常将六个月内先买进后卖出，或是先卖出后买进的股票交易称为短线交易(shortswingtrading)，多数国家法律禁止公司的董事、监事、经理人员以及大股东进行短线交易。我国证券法第4l条规定，持有一个股份有限公司发行的股份5的股东，应当在其持股数额达到6该比例之日起三日内向该公司报告，公司必须在接到报告之日起三日内向国务院证券监督管理机构报告；属于上市公司的，应当同时向证券交易所报告。第42条规定，前条规定的股东，将其持有的该公司的股份在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得的收益归该公司所有，公司董事会应当收回该股东所得收益。但是，证券公司因包销购入后剩余股票而持有5以上股份的，卖出该股票时不受六个月时间限制。公司董事会不按照前款规定执行的，其他股东有权要求董事会执行。公司董事会不按照第一款的规定执行，致使公司遭受损害的，对公司承担连带赔偿责任。该条规定确立了对大股东持股和交易的限制，属于所谓短线交易的禁止。(3)交易的地点合法。我国证券法第32条规定：“经依法核准的上市交易的证券、公司债券及其他证券，应当在证券交易所挂牌交易。”(4)交易方式限制制度。证券法第35条明确规定证券交易以现货进行交易。第36条进一步规定了“证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动，禁止期货、期权交易和信用交易方式。其目的是防范证券市场的投机行为，维护证券市场的稳定。2特定人员持股和交易限制制度我国证券法第37条规定了特定人员持股和交易限制的规则。该条规定：“证券交易所、证券公司、证券登记结算机构从业人员、证券监督管理机构工作人员和法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期内或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得接受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。”此条规定的禁止持股人员包括证券服务中介机构的从业人员和法定禁止持股人员，如一定级别的党政干部。禁止持股期限为任期或者是法定期限内；禁止的类型包括禁止以自己名义直接持有和买卖股票、禁止间接持有和买卖股票等。3专业机构及其人员交易限制规则证券法第39条规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该股票。除前款规定外，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票。4依法合理收费我国证券法规定，证券交易的收费必须合理，并公开收费项目、收费标准和收费办法。证券交易的收费项目、收费标准和管理办法由国务院有关部门统一规定。5保密证券法第38条规定，证券交易所、证券公司、证券登记结算机构必须依法为客户所开立的账户保密。6集中竞价交易的规则证券法第33条规定，证券在证券交易所挂牌交易，必须采用公开的集中竞价交易的方式。证券交易的集中竞价应当实行价格优先、时间优先的原则。该条是我国证券交易方式的一项强制性规定。竟价交易，是相对于非竞价方式而言的，是多个买主与卖主之间，出价最低的卖主与进价最高的买主之间达成交易。公开集中竞价交易则是所有有关购售该证券的买主和卖主集中在一个市场内公开申报、竞价交易，交易依买卖组连续进行，每当买卖双方出价相吻合就构成一笔买卖，每个买卖组形成不同的价格。集中竞价交易实行价格优先、时间优先的原则。10、人民币的保护制度主要表现在以下几个方面：1依法维护人民币的流通秩序。依照“人民币管理条例”的规定，办理人民币存取款业务的金融机构应当根据合理需要的原则，办理人民币券别的调剂业务。禁止非法买卖流通人民币。纪念币的买卖，应当遵守中国人民银行的有关规定。装帧流通人民币和经营流通人民币，应当经中国人民银行批准。人民币样币禁止流通。不能兑换的残缺、污损和停止流通的人民币不得流通。办理人民币存取款业务的金融机构将停止流通和残缺、污损的人民币对外支付的，由中国人民银行给予警告，并处1000元以上5000元以下的罚款。同时，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予纪律处分。2禁止损害人民币。人民币是我国的法定货币，为维护人民币的尊严，国家法律禁止故意毁损人民币，制作、仿制、买卖人民币图样和未经中国人民银行批准在宣传品、出版物或者其他商品上使用人民币图样等损害人民币的行为。对于故意毁损人民币的，由公安机关给予警告，并处l万元以下的罚款。对于制作、仿制、买卖人民币图样和未经中国人民银行批准在宣传品、出版物或者其他商品上使用人民币图样等损害人民币的，由中国人民银行、工商行政管理机关和其他有关行政执法秽L关给予警告。责令其改正，销毁非法使用的人民币图案，没收违法所得和非法财物，并处违法所得借以上3倍以下的罚款；没有违甚所得的，处1000元以上5万元以下的罚款。3禁止印刷、发售代币票券代替人民币在市场上流通。代币票券的发售与流通，不仅违背了人民币集中统一发行的原则，影响了人民币作为我国惟一合法货币的地位和信誉，而且也会违反我国的税收和财务管理制度。因此，中国人民银行法和人民币管理条例都禁止任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。对于印刷、发售代币票券代替人民币在市场上流通的由中国人民银行责令其停止违法行为，并处20万元以下的罚款。4禁止伪造、变造人民币，禁止出售、购买、走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币。伪造、变造人民币和出售、购买、走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币是具有极大社会危害性的行为。因此，我国法律禁止伪造、变造人民币，禁止出售、购买、走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币。依照“人民币管理条例”的规定，单位和个人持有伪造、变造的人民币的，应当及时上交中国人民银行、公安机关或者办理人民币存取款业务的金融机构；发现他人持有伪造、变造的人民币的，应当立即向公安机关报告。中国人民银行、公安机关发现伪造、变造的人民币，应当予以没收，加盖“假币”字样的戳记，并登记造册；持有人对公安机关没收的人民币的真伪有异议的，可以向中国人民银行申请鉴定公安机关应当将没收的伪造、变造的人民币解缴当地中国人民银行。办理人民币存取款业务的金融机构发现伪造、变造的人民币，数量较多、有新版的伪造人民币或者有其他制造贩卖伪造、变造的人民币线索的，应当立即报告公安机关；数量较少的，由该金融机构两名以上工作人员当面予以收缴，加盖“假币”字样的戳记，登记造册，向持有人出具中国人民银行统一印制的收缴凭证，并告知持有人可以向中国人民银行或者向中国人民银行授权的国有独资商业银行的业务机构申请鉴定。对伪造、变造的人民币收缴及鉴定的具体办法，由中国人民银行制定。办理人民币存取款业务的金融机构应当将收缴的伪造、变造的人民币解缴当地中国人民银行。中国人民银行和中国人民银行授权的国有独资商业银行的业务机构应当无偿提供鉴定人民币真伪的服务。对盖有“假币”字样戳记的人民币，经鉴定为真币的，由中国人民银行或者中国人民银行授权的国有独资商业银行的业务机构按照面额予以兑换；经鉴定为假币的，由中国人民银行或者中国人民银行授权的国有独资商业银行的业务机构予以没收。中国人民银行授权的国有独资商业银行的业务机构应当将没收的伪造、变造的人民币解缴当地中国人民银行。办理人民币存取款业务的金融机构应当采取有效措施，防止以伪造、变造的人民币对外支付。办理人民币存取款业务的金融机构应当在营业场所无偿提供鉴别人民币真伪的服务。伪造、变造的人民币由中国人民银行统一销毁。人民币反假鉴别仪应当按照国家规定标准生产，其标准由中国人民银行会同有关部门制定，并协助组织实施。办理人民币存取款业务的金融机构、中国人民银行授权的国有独资商业银行的业务机构违反上述制度规定的，由中国人民银行给予警告，并处1000元以上5万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予纪律处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。11、票据行为的要件票据行为作为一种法律行为，必须具备法定要件，才能成立和有效。这些要件分为实质要件和形式要件两种。1实质要件票据行为的实质要件，适用民法中关于民事行为成立要件的规定，其内容包括行为人的票据行为能力和票据意思表示两个方面。(1)票据行为能力。票据行为能力因自然人和法人而有不同。自然人的行为能力按其年龄和智力状况可以分为完全行为能力、限制行为能力和无行为能力三种。一般而言，完全行为能力人的票据行为是有效行为，无行为能力人的票据行为是无效行为，限制行为能力人的票据行为是否有效，则要综合考虑其年龄、智力等加以评断。但通常认为，无行为能力人和限制行为能力人的票据行为需由其代理人代理进行，方为有效。法人的行为能力，和法人的权利能力一致，始于法人成立，终于法人解散。从票据法的规定来看，法人的票据行为能力没有什么限制，其行为一般通过法人机关或法定代表人来进行。(2)票据意思表示。意思表示是法律行为成立的必要要件之一。票据行为成立也要以意思表示为要件，且行为人的意思表示必须真实、合法，否则不生效力。因此，票据法规定对虚伪、非法的意思表示，如欺诈、偷盗、胁迫、恶意通谋的意思表示所为的票据行为，不予保护。2形式要件票据行为是一种要式行为，除具备实质要件外，还必须依据票据法规定的一定方式进行，才能产生票据效力。形式要件的欠缺，将影响票据的效力。票据行为的形式要件，主要包括书面、记载事项、签章和交付四项：(1)书面。出票等各种票据行为均需以书面进行，即将行为人的意思表示记载于一定的票据用纸上。口头的票据行为无效。(2)记载事项。票据行为的成立与否，须以票据行为人的意思表示的内容为条件，这就表现为票据的记载事项。按票据记载事项的效力的不同，可将其分为应记载事项、得记载事项、不产生票据法效力的记载事项和不得记载事项四类。应记载事项是指依照票据法规定应该记载的事项。又可以分为绝对应记载事项和相对应记载事项：绝对应记载事项。是指依照票据法的规定绝对必要记载的事项，如不记载，票据即归于无效的事项。这些事项一般包括四项：表明票据种类的文句、确定的金额、无条件付款的文句和出票日期。相对应记载事项。是指票据法规定应该记载的事项，如未记载，则须以票据法的规定为准。所以，该事项又称为法定记载事项。相对应记载事项的效力和绝对应记载事项的效力不同，当事人未记载该事项，并不导致票据无效而是要依票据法的规定确定其效力。得记载事项又称任意记载事项，是指记载与否，由当事人决定，但一经记载即发生票据法上效力的事项。如汇票出票人可以记载票据金额及利率、预备付款人、担当付款人、禁止背书等；背书人可记载免除作成拒绝证书、禁止再背书；支票的持票人可以在支票上划线，也可以记载收款人的名称等。不产生票据法效力的记载事项是指票据当事人可自由选择记载，但记载后不发生票据法上效力的事项(但可产生其他法律上的效力)。不得记载事项，或称禁止记载事项指记载于票据上的使记载本身无效或票据归于无效的事项。(3)签章。票据是一种要式证券，签名是票据应记载事项之一，同时也是行为人承担票据责任的必要表示方法。因此，各国票据法都规定，任何一种票据行为均应由行为人在票据上签名。但是考虑到我国票据实践中一般习惯于以盖章表示身份的传统做法，我国票据法要求自然人和法人在票据上签章，作为票据行为生效的必要条件。(4)交付。交付是指票据行为人将票据交给相对人持有的行为。票据是提示证券和占有证券，权利和证券不可分，故无论是出票，还是背书、承兑、保证等均须以票据交付到相对人手中，才能算完成票据行为，相对人才能持票以行使票据权利。12、票据的种类关于票据的种类，各国的法律规定差异较大，我国1995年5月颁布的中华人民共和国票据法将现行流通的票据分为汇票、本票和支票三种：1、汇票。是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给受款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票两种。2、本票。是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。我国票据法上所称的本票仅指银行本票。3、支票。是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。13、金融担保的概念及种类一、金融担保的概念它是指在国内外金融和经贸活动中，金融机构和有关当事人之间提供保证、设定抵押权、质权、留置权、给付定金以实现债权的行为。金融机构和企业为了融通资金或者保障交易安全，所设定担保的目的或者作用是不同的。金融担保从其作用上通常被分为两类，其一是为了确保债权的顺利实现，称为债权担保；其二是为了督促债务人自觉履行债务，叫做债务担保。在金融业务中，无论是债权担保还是债务担保都具有一定的行业特征：1、金融机构是经营货币的信用中介机构，一般资金实力雄厚，社会信誉良好；2、金融机构提供担保受自身经营范围和经营资格的限制，不是任何一个金融机构都可以从事担保业务的；3、在担保方式和手段上，除了通常保函、抵押外，还有违约金、保证金等。4、金融业务中的担保多为特殊担保。5、金融机构的担保特别注意防止债权人的恶意和权利滥用。二、金融担保业务的分类从金融担保业务行业特征的角度说，依据是否从属于债务合同，分为从属性保证和独立性担保；依据我国法律应用于国内还是遵循国际惯例应用于国际业务，分为对内担保和对外担保。金融机构自身开展担保业务，其方式主要归属于人的担保，即金融机构以其自身的资产和信誉为他人的债务提供担保。现代法律制度中，担保主体为第三人，在承担物体上最终要落实到财产责任上。在金融业务中，保证人可以是自然人也可以是法人，通常法人较多。人的担保又分为两种，一种是通常所说的保证，它对于主债务人和从债务人之间订立的合同具有从属性和补充性，担保合同是主合同的从合同；另一种是担保人与主债务人之间的一种独立担保合同，不从属于主债务人与债权人之间的基础交易合同。金融业担保中的物的担保以抵押权、质权和留置权为限，主要应用于国内的经贸和金融活动中。通常是借款人向银行申请贷款时，因无法提供担保人，故以自己或者第三人的财产向银行提供抵押。金融担保业务，按担保的法律性质，可分为一般担保、连带责任担保和凭单据付款保证；按担保书的形式可主要分为担保合同、保函、备用信用证、意愿书、具有担保条款的贷款合同；根据担保的数额，可分为限额担保和非限额担保。依据担保的类型或担保的用途，债权担保主要有以下种类：还款保证；还款抵押合同；信用保险；还款质押合同。债务担保主要有以下几种形式：借款担保；融资租赁担保；补偿贸易项下的履约担保；境外工程承包中的债务担保；引进技术或者设备担保；购销合同付款担保。14、保函当事人及其责任1、申请人，是向担保银行申请开立保函的人。其义务是按交易合同的约定及时向债权人付款，向担保银行交付保证金或提供反担保，并支付担保费用。2、担保行，即开立保函的银行。当申请人不能履约时，担保银行必须履行保函所承诺的担保责任。3、受益人，是有权根据保函向担保银行索偿的人。其责任是全面正确地履行交易合同中规定的义务，否则其不得向担保银行行使追索权。4、通知行，是受担保银行的委托将保函通知给受益人的银行。5、指示行，是开出反担保函并要求另一家银行据此转开保函的银行。其义务与担保行相似。6、转开行，是按指示的要求，凭指示行的反担保向受益人开出保函的银行。在国际招标中有些国家政府规定，为便于索偿，必须由当地银行出具保函才可接受。因此，担保银行必须委托当地银行代理开立保函。转开行的义务是根据反担保函，及时准确地向受益人开出保函。保函一经开出，转开行即要代理担保行履行义务。如转开行实际履行了代偿义务，即可向指示行索偿。7、保兑行，是对保函或者反担保函加具保兑的银行。转开行为了保证向指示行收汇（如因外汇管制）的安全，通常要求其开出的反担保函必须经保函货币结算地国家的大银行加具保兑。保兑行一经完成保兑，即对受益人和转开行负有付款责任。8、偿付行，是受指示行的委托向转开行支付担保款项的银行。偿付行可凭指示行的授权对受益人的索偿付款。15、信托业务经营的强制性规则：（1）分业经营原则。信托业应当与银行业、证券业分业经营，信托投资公司不得以经营资金信托或者其他业务的名义吸收存款，不得发行债券，不得举借外债。（2）诚信与谨慎有效管理原则。信托投资公司管理或者处分信托财产，必须恪尽职守，对受益人诚实、信用，以受益人的最大利益为宗旨处理信托事物，谨慎、有效管理信托财产，不得利用受托人的地位谋取不正当利益，不得将信托财产挪用于非信托目的的用途；不得承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；不得以信托财产提供担保。（3）防止利益冲突原则。为防止利益冲突，信托投资公司经营信托业务，不得将信托资金投资于自己或者关系人发行的有价证券；将信托资金贷放给自己或者关系人；将不同信托账户下的信托财产进行相互交易；以固有财产与信托财产进行相互交易。（4）防范风险原则。信托投资公司的业务风险主要有委托人的风险和自己的经营风险，为防范控制经营风险，信托投资公司为他人提供担保或者拆入资金的余额不得超过其注册资本；信托投资公司每年应当从税后利润提取5%，作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时，可以不再提取。（5）面向特定投资者以及中长期资金融通规则。为体现信托面向特定投资者以及中长期融资的特点，法律规定信托投资公司接受由其代为确定管理方式的信托资金，信托期限不得少于一年，单笔信托资金不得低于人民币五万元。也就是说吸收信托资金不应面向小投资者。（6）分别管理原则。信托投资公司应当将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账。（7）其他规则。信托投资公司经营外汇信托业务，应当遵守国家外汇管理的有关规定，并接受外汇主管部门的检查、监督。16、汇率的分类标准：1、根据是否由政府有关机关制定，可以将汇率划分为法定汇率和市场汇率。法定汇率又称为“官方汇率”，它是由一个国家或地区政府的有关机关依法制定并公布的汇率。市场汇率又称为“自由汇率”，它是指在外汇市场上进行外汇自由买卖的实际汇率，它随市场供求关系的变化而自由波动。2、根据能否浮动，可以将汇率划分为固定汇率和浮动汇率。固定汇率是指对本国或本地区的货币与外国或境外地区货币规定固定的比价，同时又将该比价的波动幅度限制在一定范围内的汇率形式。浮动汇率是指不规定汇率上下波动的幅度，而是根据外汇市场上的供求情况上下浮动的汇率形式。浮动汇率又分为自由浮动和管理浮动两种形式。3、根据一个国家或地区是否规定一种以上的汇率，可以将汇率划分为单一汇率和复汇率。单一汇率是指一个国家或地区对外只公布一种汇率，外汇买卖不分项目，均按这一种汇率进行。复汇率也成为“多元汇率”，是指一个国家或地区根据不同项目的外汇买卖规定不同比价的汇率形式。17、投资银行和证券管理原则。公平公正公开的原则。自愿有偿城市信用原则。守则原则，证券与其他金融业分化经营分业管理原则政府统一与行业自律原则。国家审计监督原则。10、投资银行与商业银行的相同点与差异：投资银行和商业银行是现代金融市场中两类最重要的中介机构，从本质上讲，他们都是资金盈余者与资金短缺者之间的中介：一方面使资金供给者能够充分利用多余资金来获取收益，另一方面又帮助资金需求者获得所需资金以求发展.从这个意义上来讲,二者的功能相同。然而，在发挥金融中介作用的过程中，投资银行的运作方式与商业银行有很大不同：1、从业务主体上看，投资银行以证券承销业务为核心，商业银行则以存贷款业务为核心。投资银行的业务极为广泛，既包括证券一、二级市场，也包括项目融资、公司理财、资金管理、资产证券化、风险投资和金融工具创新等方面。商业银行的业务基本上可以分为三类，即负债业务、资产业务、中间业务。在这三大类业务中，资金的存取贷放是商业银行的本源和实质，其他各种业务都是在其基础上衍生和发展而来的。2、从融资方式上看，投资银行是直接融资的金融中介，而商业银行则是间接融资的金融中介。投资银行作为直接融资的金融中介，仅充当中介人的角色。在一般情况下，投资银行并不介入投资者和筹资者之间的权利和义务之中，而只是收取佣金，投资者和筹资者直接拥有相应的权利和承担相应的义务。商业银行同时具有资金需求者和资金供给者的双重身份。对于存款人来说银行是资金的需求方，对于贷款人而言银行是资金供给方。存款人和贷款人之间不直接发生权利和义务关系。无论在哪个时期，商业银行都是以经营货币市场业务为主，投资银行是以经营资本市场业务为主。3、从利润构成上看，投资银行主要是佣金收入，商业银行主要是存贷款利差收入。投资银行的利润来源分三个部分：佣金收入、资金运营收益、利息收入；商业银行的利润来源包括：存贷款利差、资金应运收入、中间业务和表