《货币银行学》【共272PPT，非一份非常好的讲义】

货币银行学教学课件 第一章 货币与货币制度 第一节 货币的产生与发展 一、货币的产生：货币的根源在于商品本身。 1、货币是商品经济内在矛盾发展的产物，货币是商品价值形式发展的结果。 2、价值形式的发展与货币的产生： 第一、简单的偶然的价值形式 第二、扩大的价值形式 第三、一般的价值形式 第四、货币价值形式 二、货币的发展 1、实物货币 2、金属货币（足值货币） 3、信用货币（可兑现的、不兑现的） 4、信用货币 5、电子货币 三、我国人民币的产生发展过程 共发行了五套人民币。 第二节 货币的本质和职能 一、货币的本质：货币是一般等价物 货币能够表现一切商品的价值；货币具有与其他一切商品直接相交换的能力。 二、我国人民币的特征： 1、人民币仍然是一般等价物 2、反映了我国现阶段的生产关系 3、人民币是信用货币 4、人民币的存在形式有两种：现金与存款。 三、货币的职能： 1、价值尺度职能：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量大小时，执行价值尺度职能。 充当价值尺度的货币可以是观念上的货币。 2、流通手段职能：货币作为商品交换的媒介，实现商品的价值时，执行流通手段职能。 执行流通手段的货币必须是现实的货币，但可以是不足值的货币。 我国的人民币可发挥流通手段职能。 3、贮藏手段职能： 当货币退出流通领域，被持有者当作独立的价值形态和社会财富的化身而保存起来时，执行贮藏手段职能。 充当贮藏手段的货币必须是现实的、足值货币，必须是处于静止状态的货币。 我国人民币能否发挥贮藏手段职能，有两种不同的观点： 第一、人民币不能发挥贮藏手段职能。 第二、人民币可以发挥贮藏手段职能。 4、支付手段职能： 货币作为价值运动的独立形态，进行价值的单方面转移时，执行支付手段职能。 支付手段职能是在存在债权债务关系的条件下发挥作用，加大了发生危机的可能性。 人民币可发挥支付手段职能。 5、世界货币职能： 当货币走出一国的国界，在世界市场上发挥作用时，执行世界货币职能。 世界货币可作为国际间的一般购买手段；一般支付手段；财富的一般转移手段。 我国人民币实现自由兑换的条件 四、货币的作用： 货币的作用就是指货币执行其各种职能时，对社会经济生活所产生的各种影响。 1、货币在市场经济体制中发挥作用的共同点 2、货币在我国市场经济中发挥作用的特点 第三节 货币流通规律 一、商品流通与货币流通； 1、商品流通：是指以货币为媒介的商品交换。其运动形式为：商品 货币 商品。 2、货币流通：是指由商品流通所引起的，货币作为流通手段和支付手段所形成的连续不断的运动过程。 在商品流通过程中，货币作为流通手段和支付手段为商品形态的变化服务。 3、货币流通与商品流通的关系： 货币流通是由商品流通引起，并服务于商品流通。 商品流通是货币流通的基础和前提。商品流通的范围、规模、结构和速度决定货币流通的范围、规模结构和速度。 货币流通对商品流通具有反作用。在商品与货币的交换过程中，货币与商品的运动方向相反；货币的形态始终不变；货币流通可以超越商品流通的范围。 二、货币流通规律：是指商品流通所决定的货币需要量的规律。 货币流通规律的内容是：货币需要量与商品价格总额成正比，与货币流通速度成反比。 商品价格总额 /同名货币的流通速度 =执行流通手段职能的货币量。 如果考虑到货币执行支付职能的情况，则分子项的商品价格总额可调整为：商品的价格总额 赊销商品价格总额 +到期应支付总额 相互抵消的支付总额。 三、纸币流通规律： 纸币是由国家发行的强制流通的货币符号，它产生于货币的流通手段职能。 纸币流通规律是指纸币流通条件下的特殊流通规律。其基本内容是： 1、流通中全部纸币所代表的价值量 =流通中所需要的金属货币量 2、单位纸币所代表的价值量 =流通中货币需要量 /纸币发行总量 第四节 货币制度 一、货币制度的构成要素： 货币制度是国家以法律形式确定的本国货币流通的结构和组织形式，它由国家有关货币方面的法令、条例等综合构成，它使货币流通的各个要素结合成为一个有机的整体。简称为币制。 货币制度的构成要素主要包括以下四个方面： 1、规定货币金属与货币单位： 货币金属是规定用何种金属充当货币，它是整个货币制度的基础。 货币单位是指规定货币的名称及所含货币金属重量。 2、规定本位币和辅币的铸造、发行和流通程序 。 本位币、自由铸造、无限法偿 辅币、限制铸造、有限法偿 3、银行券、纸币的发行与流通程序 4、金准备制度（黄金储备制度） 二、货币制度的发展演变： 1、银本位制：以白银作为本位币的货币制度。 银两本位制、银币本位制 2、金银复本位制 ：是以金、银两种金属同时作为货币金属，金币、银币都可以自由铸造的货币制度。 平行本位制：金币和银币按各自的实际价值流通。 双本位制：金币与银币的比例关系由国家用法律确定。 跛行本位制：以金、银同为本位币，但金币可以自由铸造，银币不能自由铸造。 “劣币驱逐良币规律 ” （格雷欣法则） 3、金本位制：以黄金作为本位货币的货币制度。 金币本位制：以金铸币为本位币，金币可以自由铸造、自由熔化、自由输出入国境。 金块本位制：也称为生金本位制。是国内不铸造、不流通金币，只发行代表一定重量黄金的银行券（或纸币）来流通，而银行券（或纸币）只能有条件的向发行银行兑换金块，不能自由兑换。 金汇兑本位制： 也称为虚金本位制。规定货币单位的含金量，国内不铸造也不使用金币，而是流通银币或银行券。银币或银行券不能在国内兑换黄金，只能兑换外汇，然后用外汇在外国兑换成黄金。 4、不兑现的信用货币制度 第一、国家授权中央银行垄断货币发行。 第二、货币通过银行信贷渠道投放。 第三、中央银行通过制定货币政策，对货币供应实施管理。 第四、货币供应量具有一定的伸缩弹性。 三、我国的货币制度： 1、人民币是唯一合法的通货。 2、人民币的发行坚持集中统一管理，坚持计划发行和经济发行。 3、中央银行对货币流通实行有效的管理。 4、建立必要的金银、外汇储备。 第五节 人民币的发行与管理 人民币管理的依据是 2000年 2月 3日颁布的 中华人民共和国人民币管理条例 ，从2000年 5月 1日起施行。 一、人民币的设计和印刷： 1、新版人民币由中国人民银行组织设计，报国务院批准。 2、人民币由人民银行指定的专门企业印刷。 3、印制人民币的原版、原模使用完毕后，由人民银行封存。 4、未经人民银行批准，任何单位和个人不得对外提供印制人民币的特殊材料、技术、工艺、专用设备等事项。 5、人民币样币上应加印 “ 样币 ” 字样。 二、人民币的发行和回收： （一）人民币的发行：由中国人民银行统一发行。 1、发行原则： 集中统一发行原则 经济发行原则 计划发行原则 2、发行程序： 第一、发行库与发行基金 发行库是人民银行为国家保管人民币发行基金的金库。发行库的设置比照人民银行的机构设置。 发行基金是国家银行储备的用于发行而尚未发行的准备基金，是处于准备状态的货币。 发行基金包括两部分：原封新券、回笼券。 发行基金实行集中统一、分级负责的管理原则 。 第二、业务库 业务库是各商业银行对外营业的基层机构为办理日常业务保留营业用现金而设立的金库。 业务库的库存现金是银行办理日常现金收付的周转金，属于流通中的货币。 业务库的管理原则是：保证业务收付、节约现金使用。 业务库库存限额 =每天平均现金支付数 当天收入可抵用数 +当天收入中尚未清点数 人民币的发行程序可 如此表示 ： 中国人民银行可根据需要发行纪念币。 （二）人民币的回收： 1、特定版别的人民币停止流通，应报国务院批准，并由人民银行公告。 2、办理人民币存取款的金融机构应当按照中国人民银行的规定，无偿为公众兑换残缺、污损的人民币。 (continued) 商业银行业务库 市场货币流通量 人民银行发行库 人民币发行程序图示 出库 入库 投放 回笼 3、残缺、污损的人民币由中国人民银行负责回收、销毁。 三、人民币的流通和保护： 1、各金融机构应根据合理需要的原则，办理人民币的券别调剂业务。 2、禁止非法买卖流通人民币。 3、禁止损害人民币的行为。 4、人民币样币禁止流通。 5、任何单位和个人不得印刷、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。 6、中国公民出入境、外国人入出境携带人民币实行限额管理。 7、禁止伪造、变造人民币；禁止出售、购买伪造、变造的人民币；禁止走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币。 中国人民银行对于伪造、变造人民币所做的鉴定是最终鉴定。 假币由金融机构予以没收，由中国人民银行统一销毁。 复习思考题： 1、为什么说货币是商品经济内在矛盾的产物？ 2、怎样理解货币的本质。 3、说明货币流通规律的内容和实质。 4、说明格雷欣法则的内容。 5、在我国市场经济体制中，货币的作用表现在哪些方面？ 6、简要说明我国人民币的发行程序。 7、为什么说金银复本位制是一种不稳定的货币制度？ 8、货币制度的构成要素有哪些？ 9、人民币能否发挥贮藏手段职能？为什么？ 10、人民币管理的内容有哪些？ 第二章 信用和利息 第一节 信用的产生和发展 一、信用的产生： 1、什么是信用？ 信用又称信贷，是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式，体现着一定的生产关系。 2、信用的产生： 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手段职能的发展密切相联。 第一、信用最初产生于商品流通过程中。 第二、信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。 第三、信用存在和发展的前提是所有制和经济利益。 二、信用的发展： 1、前资本主义信用 高利贷信用 ： 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。 （ 1）高利贷信用中的债权人与债务人： 债权人有：商人、各类宗教机构、封建主和地主。 债务人有：小生产者、贵族。 （ 2）高利贷信用的特点： 利率高、剥削残酷；对生产具有寄生性和破坏性，导致社会生产力的衰退。 2、资本主义信用 借贷资本 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。 借贷资本的来源：生产经营中的闲置资本；用于积累的剩余价值；货币储蓄等。 借贷资本的特点： （ 1）借贷资本是一种所有权资本。 （ 2）借贷资本是一种特殊的商品资本。 （ 3）借贷资本具有特殊的运动形式。 （ 4）借贷资本有特殊的转让形式。 3、社会主义信用：商品货币经济是社会主义信用存在的客观依据。 三、信用的本质 体现一定的生产关系。 第二节 信用形式 信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活动的外在表现。 一、商业信用： （一）商业信用的概念： 商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。 （二）商业票据： 商业票据是以商业信用形式出售商品的债权人用以保证自己债权的一种书面凭证。 1、商业票据的种类： 商业票据按出票人的不同分为期票和汇票。 2、商业票据的特点： 抽象性；流动性；不可争辩性。 3、商业票据的贴现：是指票据所有者在票据到期以前，为获取现款而向银行贴付一定利息的票据转让。 计算公式为： 客户所得现金 =票据面额（ 1年贴现利率 x未到期天数 /360天） （三）商业信用的局限性： 1、规模上的局限性。商业信用的规模以产业资本的规模为度，最大作用是产业资本的充分利用。 2、方向上的局限性。只能由上游产品企业向下游产品企业提供信用。 （四）我国的商业信用： 1、建国初期，有效利用商业信用，促进了经济的发展。 2、生产资料社会主义改造完成后，国家禁止 商业信用的存在。 3、当前，我国应有效利用和管理商业信用 第一、建立商业票据市场。 第二、确立市场参与主体，加强企业资信评级，按级划定企业使用票据的种类，按级限定票据的流通范围。 第三、确定市场参与形式与运行机制。 二、银行信用： 是指银行和其他金融机构以货币形式向企业、其他经济组织和个人提供的信用。 1、银行信用的特点是： 具有广泛的接受性 具有创造信用的功能 具有较强的计划性 2、银行 信用是我国信用制度的基础。 三、国家信用： 是指以国家为一方所进行的信用活动。 广义的国家信用包括国内信用和国际信用，狭义的国家信用只指国内信用。 （一）国家信用的形式 国库券与公债券 （二）国家信用的作用 1、弥补财政赤字，筹集建设资金。 2、调节经济运行过程。 3、提高经济效益，培植后续财源。 （三）我国的国家信用 1、我国利用国家信用的历史 1950年，发行人民胜利折实公债。 19541958年发行国家经济建设公债。 2、改革开放后的国家信用 第一阶段： 19811988年，国债期限为五年。 特征：摊派购买；国债期限结构单一；国债市场开放后，黑市交易猖獗，国库券的形象受到影响。 第二阶段： 19891993年，国债期限为三年。 特征：国债的市场化建设处于探索阶段；二级市场发展缓慢；国债市场监管与清算制度不完善。 第三阶段： 1994年以后的国家信用。 1994年，国库券的期限结构实现多样化。 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式和记账式。 1996年是国债改革之年。 （四）国家信用与银行信用的关系 1、国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资金。 2、国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性则较差。 3、两者的利息负担不同。国债利息由纳税人承担，而银行贷款的利息则由借款人承担。 四、消费信用： 是指企业或金融机构向消费者个人提供的用于购买消费品的信用。 （一）消费信用的形式 信用卡 短期消费信用 分期付款 中期消费信用 消费信贷 长期消费信用 （二）我国的消费信用 1、银行卡： 是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、 存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 （ 1）银行卡的种类 银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡和借记卡。 信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分为贷记卡 和准贷记卡。 贷记卡 是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。 准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户金额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。 借记卡不具备透支功能。借记卡主要有转帐卡（含储蓄卡）、专用卡和储值卡三种。 （ 2）我国银行卡业务的发展过程 2、分期付款 1993年 11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办理个人消费品分期付款业务的消费信用服务公司。 近年来，分期付款主要用于购买汽车。 3、消费信贷 （ 1）个人住房贷款：是银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。 贷款对象为具有完全民事行为的自然人 贷款期限最长不超过 30年。 住房公积金贷款： 住房公积金贷款规定：贷款额度最高不超过借款家庭成员退休年龄内所交纳的住房公积金数额的两倍。 现行个人住房贷款的利率为：五年以内4.77%，五年以上 5.04%。 （ 2）耐用消费品贷款：银行提供的支付借款人用于购买家用电器、汽车、家具用具等的贷款。 期限一般为 35年。 （三