信贷管理手册【稀缺资源，路过别错过】

1 信贷管理手册 2 目录 第一部分 总体目标与 策略 1信 用 风险管理总体目标 2信 用 风险管理策略 第 二 部分 信 用 风险管理组织 1信 用 风险管理组织架构 2 从业规范 第三部分 授信业务管理规范 1授信一般规定 2 授信授权 3 客户信 用 评级 4 授信额度 5 贷款定价 6 业务受理与调查 7 授信分析与评价 8授信审批 9 授信实旃与操作 10 授 信后检查与预警 11 资产分类 12不良资产处置 13资产减信准备计提 14 集 团 客户授信 15 中小企业授信 16 异地客户 授 信 17，关联客户授信 18 授信担保 19 授信法律又书与档 案 20信贷信息系统营理 21合作中介机构管理 22 授信尽职与问贵 3 第一部分 总体目标与 策略 1、 信 用 风险管理总体目标 1.1 股东利益最大化 1.2 管理风险，创造价值 1.3 效 益、质量和规模协调发展 4 l 1 股东利益最文化 捂商银行是一家全国性的 股 份制商业银行， 并 在境内 (A 股 )、境外 (H 股 )资本市场上市， 以 致力于成为一家资本充足，管理规范、内控严格、发展稳健、声誉良好 以追求股东利益最大化为 核 心目标的具有目际竞争力的 中国 最佳商业银行。 通过对 授 信业务全流程实旋有效、规范和严格的风险管理与控制，提升整体风险 管 理能力，不断提高风险调整后资率收益率和资产质量，稳妥、持续地发展授信五务，实现发展与风险平衡下的利润长期稳定增长和股东价值增值，是我信 用 风险管 l.2 管理风险，创造价值 授信业务是我行实现总体经营目标所必须的重要资金使 用 途径，稳健地、具有盈利性地开展授信业务，符 合 我行的总体利益和经营目标。在贯彻中矢志不渝地坚持三十理性的理念，并注意长期视野和短期利益的平衡， 用 商业周期的视角看待银行的信贷质量，坚持始终如一、统一协调的风险承担方法，坚持基本风险理念不固变化面倒 塌，坚持银行的总体目标高于单个利润中心的目标，坚持银行总体信贷 产 的目标高于单笔业务的目标。 必须在审慎、可控的前提下经营风险，管理风险：在追求业务发展的同时，充分考虐资奉、人力 、管理等资源约束和能力，权衡风险与收益的平衡。风险可以容暑，管理不能放松要在 合 理的容忍度下，追求全行风险收益的最优化。要认识风鹭的规律，尊重风险标准的客 5 观 性 ，追求信息充分和分析充分客观而不存偏见地 无分分析和审查，坚持独立判断丽不盲目从众。 在授信业务中，必须主动管理风险，主动选择客户，主动配置资产。风险管理支持各种业务和服务创新，支持客自与业务计划 合 法 合理的需求，积极服务全行的经营战略调 整和全行的管理国际化战曙。要体现具体业务不同的内在风险特征操作各项业务。 风险管理要全员参与、全程负责，每个部门、每 个员工都负有在本部门、本 业 务环节识别、监测、管理风险的责任，知悉 并 能把握所负责业务可接受的风险边界。参与到业务运行中的每一个人充分意识到每一项行为对银行总体信贷质量和收益的髟啊，对于铝行的成功至关重要 a 风险管理部门与市场部门积极沟通，共同形成立体的风险防线，协同解决各类信 用 风险管理问题，为银行和客户 创造价值。 1 3 效益、质量和规模的协调发展 坚持效益、质量、规模协调发展的科学发展观，效益是商业银行经营目的，质量是实现效 控 的前提，规模是实现效 控 的手 股 。经营中统筹兼顾，在保证质量的前提下，通过适度增加规模 ，兼顾效益与风险的曩衡，实现利润的长期稳定增长。 坚持理性对待市场、理性对待同业、理性对待自己、是实现规模、质量和效益限协调发展的重要思想保证。 正确处理管理发展的关系、质量与效益的关系，眼前利益与长远利益的关系、股东、客户与员工的关系，制度建设与企业文化关系，是树立和落实规模质量和效益协调发展的发展观的根本要求。 6 坚持授信经营管理的安全性、流动性和效益性有机统一， 夯 实授信业务发展基础，促进授信业务健康、稳步、持续地发展。 7 2、信 用 风险管理策 略 风险管理是商业 银行识别、计量、监测和控制所承担的授信业务各 类 风险的全过程根据外部监管规定、董事会的风险啸好、我行信 用风险管理总体目标，以及商业银行内部管理的实际要求，我行信 用 风险管理策略主要体现在 2 1 建立“理 性 、稳健、进取、全员”的风险管理文化 积极倡导“理 性 、稳健、进取、全员”风险管理文化，坚持。规模、质量和效益协调发展”的经营理念，使之成为全行授信工作人员自觉意识与行为的准则和规范，并贯穿于整个授信管理与业务操作流程中。 董事会是金行风险管理的最高权力和挟策机构，根据外部监管和内部控制要求，结 合 稳健的风 险偏好，制定全行总体的信 用 风险管理策略。信贷高级管理层根据董事会制定的风险管理战略，制定我行的信贷风险控制目标和具体信贷政策、流程，定期对全行的信贷资产质量、信贷风险管理水平进行评估，监控、管理、控制我行的各种信贷风险。信贷从业人员应具有审慎、规范操作的意识和自觉性，规范操作各项信贷业务，识别并管理所有授信产品和业务中所隐含的各种风险。 8 2 2 构建“专业化、垂直化和集中化”的信 用 风险管理体制 按照新巴塞尔资本协议 *全面风险管理理念的要求，我行要建立既符 合 国际化监管要求，又适应全行经营管理体制改革的 信 用风险管理体制。在此风险管理体制下，全行信 用 风险管理将实行“专业化、垂直化和集中化”。 “专业化”是指根据产品 性 质、权限职嚣、岗位责任等困索实行练 合 化的专业分类管理，“垂直化”是指按产品线，管理职能建立纵向的营理庠系，总行直接对分支机构进行监督、管理、考 核 ：“集中化”是指将信 用 风险管理中 用 以指导、规范全行风险管理的工作进行集中管理与监督。 2 3 创立先进管理技术与传统方法相结合的信 用 风险管理技术体系 根据未来嚣行风险管理战略目标与业务发展的需要，按照新巴塞尔资本协议 *的要求，我行将积授借 鉴国际银行业风险管理的最佳做法，引进先进的管理方法与拄术，包括客户内部信 用 评级、内部资金转移定价，资产负债管理、贷款定价、经薪资本分配、风险量化、贷款组 合 管理等， 并 与传统信贷风险管理方法有效结 合 ，使平衡风险和收益的长期能力得到加强，逐步形成符 合 我行实际的信 用 风险管理技术体系。 2 4 建立统一规范和高效率的信贷流程 根据授信业务的各个环节和业务特点，在 授 信业务的全流程中建立统一规范、完整和清晰的操作标准和程序，以加强对资产质量 9 的管理和风险的缓释作 用 ，提高授信 业务的效率，确保我行的所有授信业务都建立在统 一、规范、公平交易的基础上。 规范调查报告格式，细化调查步骤，明确调查职责，制定调查人员的准人标准及专业技能要求。实施专业审贷，明确审查审批内容。规范审批权限，完善审批方式，提高审批效率，建立相对独立的授信业务检查队伍，统一检查的范围与内容，规定现场检查与非现场检查配比关系，构建风险预警和退出机制明确授信后管理职责与义务，建立完整的档案记录。 2 5 构建独立和相互制约的内控体系 构建独立和有效的内部控制制度以强化管理和监督约束机制，规范 授 信业务行为，有效防范和化解风险，保护资产安全，提高经 济效益，促进授信组织机构正常高效运作，不断形成一个由科学民主的决策机构，高速快捷的执行机构及独立权威的监督机构组成的现代化商业银行内部控制体系，确保我行发展战略和经营目标的全面实现。 强化风险控制委员会的风险管理职能，坚持风险的集中管理并建立天同的部门及委员会对特定风险实行专业化管理， 建立市场营销、授信讵查、授信审批、授信后管理、风险控制、资产保全相互分离、相互制约的内控体系。实施审贷分离和前、中、后 合 分离制度，保持内部各环节之间的相互制约和平衡。实现内部稽核、监察职能的集中管理，保证稽 核 、监 察的独立性和权威性。 2。 6 开发先进有效的信 用 风险管理 IT 技术 10 以我行的风险管理为总体目标，以 授 信业务操作为基础，以授信管理为 核 心， 以 业务信息流转与工具软件支持为主线，逐步开发和完善我行的信 用 风险管理 IT 技术使之成为授信调查、授信审批与授信后管理等的工作平 合 ，成为资产质量监测、风险预警和统计分析的支持工具。 通过信 用 风险管理 IT 技术功能的开发与应 用 ，逐步达到规范操作、集中作业、动态监控、信息共享和风险协同管理的支持目标，叹适应我行风险管理匡际化嶷展及 国人民银行、银行业监管委员会、审计等监管 部门的信息需求。 通过大力开发、引进先进的数理统计模型和工具 (如客户信用 评级、债项评级、贷款定价技术等 )，有效识别、衡量和监测各类授信业务风险，并可以及时发现和控制 授 信组 合 风险，确保我行信 用风险管理目标的实现。 2 。 7 实施全面持续的风险监控 健全风险管理制度，严格业务纪律，改进风险监督管理考核机制，实施全面持续的信 用 风险监控与管理，规范和强化授信词查、授信审批和授信后管理各环节和岗 位 的尽职责任，建立和有效执行对不尽职行为的问责机制；建立一套完整有效的风 险预警 机制，采 用 定期与不定期监控、现场与非 现场检查的手段，进行风险监测与 控制， 最大程度地遏制潜在风险向现实风险转化；采取切实有效的措施，最大限度 地挽救不良资产 不 良 资产，把不良资产引起的风险和损失控制在可承受的范围之内，切实提 高资产 质量与风险管理水平。 11 第二部分 信 用 风险管理组织 1、 信 用 风险管理组织架构 1 组织架构设计原则 1 2 基本 组彀 1 2 1 董事会风险管理委员会 1 2 2 董事会审计与关联交易控制委员会 1 2 3 总行风险控制委员会 1 2 3l 基本职责 1 2 3 2 组织形式 1 2 4 总行资产负馈管理委员会 1 2 4 1 基本职责 1 2 4 2 组织形式 1 2 5 总行稽核监督管理委员会 1 2 5 1 基本职责 1 2 5 2 组织形式 1 2 6 总行内控状况评审委员会 1 2 6 1 基本职责 1 2 6 2 组织形式 1 2 7 专业审费会 1 2 7 1 总行专业审贷委员会 12 1 2 7 2 分行风险控制委员会 1 2 8 信 用 风险管理部门 l 2 8 1 总行信贷管理部 1 2 8 2 分行信贷管理部 1 2 8 3 总 行授信审批部 1 2 8 4 分行授信审批韶 1 2 9 信 用 风险经营部门 1 2 1 0 信 用 风险监督部门 1 2 1 0 1 总行稽核监督部 1 2 1 0 2 总行法律与合规部 l 2 1 0 3 分行内控合规部 l 2 1 0 4 总行监察保卫部 1 2 1 0 5 分行监察保卫部 13 1 1 组织架构设计原则 按照 巴塞尔协议风险管理的基本要求，设计我行授信组织架构 (1)建立全行性、统的风险管理部门，集中管理包括信 用 风险、市场风险、 操作风 险在内的各类风险。 (2)各类风险管理自成体系，独立于业务经营部门，内部监督、风险控制与业务 操 作相互制约与平衡。 (3)岗位职责明确，实行全面、全程的风险管理，保证风险信皂透明，信息报告要遭畅通， 1 2 基本组织 1 2 1 董事会风险管理委员会 风险管理委员会是董事会下属专设管理机构，负责监督我行高级管理层风险管 理 方面的有关事宜，评估本行风险并向董事会提出关于改进风险管理以及内控体系方面 的 建议。 1. 2. 2 董事会审计与差联交易控制委员会 审计与关联交易控制委员会 为董事 合 下属专设内部拦制机构，负责对重大关联变 易 进行审阅， 并 向董事会就是否批准这些关联交易提供建议。 1 2 3 总行风险控制委员会 ! 2 3 .1 基 本职责 总行风险控制委员会是我行高级管理层下设的专门委员会， 14 负责管理我行的信 用 风险 。其基本职责为 （ 1） 在董事 合 批准的风险管理战略及政策框架由对全行的信 用 风险进行评估，审 议并制定 全行重大信 用 风险管理政策，确定垒行信 用 风险控制目标、程序和措施。 （ 2）对 总行专业审贷委员会和双签审批人进行授权和管理，决定授信审批限颓 并监督 授信审批流程。 （ 3） 审议总行专业审贷委员会提交的授信项目。 1 2 3 2 组织形式 (1)总行风险控制委员会实行委员制，由七至九名委员组成。分管信 用 风险的副厅长任主任，成员包括其他副行长、行长助理，授信审批部总经理和副总经理，信贷 管 理都计划财务部、公司银行部、同业银行部、法律与 合 规部的第一负责人。 (2)风险控制委员会弋设办公室，负责准备拟审议授信项目的有关材料，介绍 审 议项目 的情况，回管委员提问，记录审议情况，汇总形成风险控制委员会综 合 决策意 见， 并 传达申报行。风险控制委员会办公室设在授信审批部。 风险控制委员会议事规则请参阅第三部分“授信审批”部分的规定 1 2 4 总行资产负债管理委员会 1 2 4 1 基本职责 资产负债管理委员会是我行负责管理流动性风险、市场风险以及全行资产负债运营的机构。基本职责： 15 (1)制定我行资产负债管理目标。 (2)建立、实施、监督有关流动性风险及市场风险的政策及其 管理流程。 (3)讨论 分析 资产负债状况，做出资产负债管理的政策和策略。 1 2 4 2 组织形式 资产负债管理委员会由总行行长任委员会主任，副行长兼首席财务官任副主任，成员组 成为：其他副行长、行长助理、技术总监，以及总行办公室、战略发展部，计划财务部、授信审批部、信贷管理部、会计部、同业银行部、公司银行部、零售银行部、国际业务部、稽核监督部的第一负责人。 1 2 5 总行稽核监督管理委员会 1 2 5 1 基本职责 总行稽 核 监督管理委员会是我行负责内部审计的管理机构。基本职责是维护银行内部审计系统的独立 性 、权威性和有效性，制定、审查和批准审计政策、规章制度，以及对内部审计的有关重大事项做出决策。 1 2 5 2 组织形式 总行稽 核 监督管理委员会由总行行长任主任，成员组 成为：副行长、行长助理、技术总监、稽 核 监督部总经理和副总经理、总行办公室、人力资源部、监察保卫部的第一负责人。 1 2 6 总行内控状况评审委员会 16 1 2 6 1 基本职责 总行内控状况评审委员 合 是我行负责操作风险管理的机构。基本职责是评估 全 行内部 控制系统的有效性和充分性，检查任何重大潜在的操作风险及管理缺陷， 提出改进要求和措施。 1 2 6 2 组织形式 内控状况评 审 委员会的成员包括行长、负责内部控制的副行长、技术总监以及总行部门的第一负责人。 1 2 7 专业审贷会 1 2 7 l 总行专业审贷委 员会 (1)定义 是总行风险控制委员会下专设的负责授售业务审批机构。负责审批超过分行权限，且不属总眢双签审批权限内的业务。 (2)组织形式 分管信 用 风险副行长担任主任，授 信 审批部总经理担任第一副主任，信贷管理部总经理和授信审批部副总翌理担任副主任。成员包括授信审批部和信贷管理部总经理室其他成员、副总经理级和总经理助理级的审贷官。 1 2 7 2 分行风险控制委员会 负责在其极限范围内管理分行的信 用 风险以及进行授信审批。 1 2 8 信 用 风险管理部门 信 用 风险管理部 门是承担公司授信业务风险审查和授信管 17 理的职能部门，包括总分行两级授信审批部和信贷管理部。 1 2 8 1 总行信贷管理部 (1)定义 是根据国家有关经济金融政策和我行的发展战略与方针，制定我行信贷政策和制度，组织实麓和指导全行 授 信业务管理，防范信用 风险、提高信贷资产质量的总行职能部门。 (2)基本职责 (a)研究并构建全行信 用 风险管理体系，制定信 用 风险管理目标和全行信贷政策。 (b)组织制定各项授信管理规章制度，审桉相关的 授 信业务办法和操作流程，并负责全行放款操作的管理。 (c)负责全行资产分类工作，并组织、指导、推动全行信贷资产质量真实 性、分类 合 理性与业务 合 规性等贷后检查工作。 (d)负责全行信贷业务系统和信 用 风险量化管理工具的规划、开发和运行管理。 (e)负责组织、配 合 外审机构对全行授信业务进行定期审计，组织和指导全行 授 信业务数据信息的统计、分析、监测、报告和预警，为 授 信决策提供支持。 (f)负责授信尽职调查，指导、管理、检查全行不照资产清收管理。 (g)负责垒行资产减值准备计提管理、准备金支出预算编制和执行管理。 18 (h)协助董事会审计和关联交易控制委员会及总行相关部门管理关联授信 工作。 (i)负责分行授信管理的指导，推动、检查和员工队伍建设工作， 1 2 8 2 分行信贷管理部 (1)定义 是分行负责授信业务管理的职能部门 a (2)基本职责 (a)贯彻执行国家和总行信贷政策，管理规章制度及其有关规定，牵头制定分行信萤政策、规章制度和操作程序 。 (b)组织实施分行全辖授信后检查。 (c)负责辖内授信业务的实施操作。 (d)组织、检查辖内资产分类认定和减值准备计提。 (e)牵头组织落实授信尽职调查工作。 (f)组织推动、督导和考核辖内不良资产清收工作。 (g)审核、上报分行呆帐核销资产，组织对帐销案存资产清收，参与处理逃废银行债务纠纷案，保护银行债权 - 1 2 8 3 总行授信审批部 (1)定义 是我行负责授信审查审批机构，承担授信业务的审查责任。 (2)基本职责 (a)根据全行信贷政策，审批权限内的各类授信业务。 (b)监管分行权限内审批的 授 信业务 。 19 (c)参与制定信贷政策，重点负责行业投向政策的研究 。 (d)参与制定授信审批制度、办法和操作规程。 (e)负责全行审贷官队伍的培养和考核。 (f)负责分行授信审批的指导、推动、检查和员工队伍建设工作。 1 2 8 4 分行授信审批部 (1)定义 是负责分行授信业务的审查审批部门。 (2)基本职责 (a)执行总分行确定的年度信贷投向政策 。 (b)审查、审批分行权限内授信业务，监管辖分支机构授权范围授信审批业务。 (c)协助研究、制定辖内信贷政策，分析国家经薪金融政策及经济环境变化对所辖区的 影响，提出相应的授信审查建议。 (d)组织分行风险控制委员会会议，根据授权和规定程亭组织授信业务审议和提交审批。 1 2 9 信 用 风险 经营部门 信 用 风险经营部门主要是负责推动、指导垒行公司与机构客户授信业务发展的职能部门，略及不良资产的经营部门。主要包括：公司 银 行部、国际业务部，离岸业务部、同业银行部、最资银行部，特殊资产管理中心 (资产保全部 )等。 1 2 1 0 信 用 风险监督部门 20 1 2 1 0 1 总行稽核监督部 (1)定义 是负责对全行业务活动进行审计，并独立地监督和 评估全行信 用 风险管理和内控的职能部门。除总行稽 核 监督部外，还分别在北京、上海、西安、深圳四个地区设立地区稽核分部。 2)基 本 职责 (a)独立监督、审计、评怙业务话动及萁风硷管理和内都控制， (b)定期独立检查全行授觜业务操作流程与管理，识别授信管理体系内的缺陷。 (c)负责反馈授信稽 核 检查中的问题，并向管理层提出改进建议。 1 2 1 0 2 总行法律与合规都 (1)定义 是全行桩律事务和 合 规风险管理的职能部门。 (2)基本职责 (a)承担垒行 合 规风险管理的职能工作，研究 合 规经营策略识别、评估和报告银行存在的 合 规性风险。 (b)负责总行各部门业务和管理活动中的法律咨询，承担全行法律咨询与诉讼 (仲裁：事务的管理。 (c)制定垒行反洗钱制度及工作计划，协调总行备部门反洗钱事务，督促、指导、检查分行反洗钱工作。 (d)负责组织、推动全行内部控制管理工作。 21 (e)负责全行知识产权 (专利 )事项的组织、申请和管理工作，以及总分 行内部授权的管理。 l 2 1 0 3 分行内控 合 规部 (1)定义 是负责辖内 合 规管理 和反洗钱工作的分行职能部门。 (2)基本职责： (a)为分行提供法律支持与咨询服务，研究辖内业务发晨中存在的法律问题，提出规避和控制 法 律风险的建议。 (b)审查辖内业务的法律文件，进行 合 同管理：参与分行新业务、新产品 开发设计，进行法律可行性论证和交易 法 律结构的设计审查。对分行重犬决策与重点项目提供专项法律支持。 (c)负责辖内民事或仲裁案件的办理和管理。 (d)建立辖内 合 规管理工作体制，组织落实辖内 合 规工作。对分行规章制度进行 合 规检查，组织分行各部门将法律法规和监管规定在制 度中予以落实，对分行发生违规事件进行全面监控。 (e)统一管理、协调和检查分行反洗钱工作，组织落实分行涉及洗钱交易信息采集、分析、统计、和报送工作，对涉嫌洗钱行为实施监控。 l 2 1 0 4 总行监察保卫部 (1)定义 是主 管全行监察和保卫工作的职能部门，负责调查和处理违反法律与法规的案 件，协助政府部门进行调查。 22 (2)基本职责 (a)制定、执行全行监察、反腐倡廉和安全保障工作制度和年度计划，组织全行廉洁纪律教育和反腐倡廉工作。 (b)负责对全行干部、员工重大 违规违纪行为套处的工作指导，受理和查处信访举报和投诉， 查 处本行内外 案 件和重大责任事故。 (c)组织全行安全保障和“三防一保”工作，落实总行要害部位和资金财产的“三防一保”工作，推动全行安全责任制贯彻执行。 (d)负责全行办公、物业和营业场所及金库、计算机信息系统等要害部位物理环境安全设施设备的配置管理，负责全行畎监控为主的技术防范设施建设及维护， (e)负责全行警队 (营员 )等护 !力量的配备管理和训练。 (f)负责对分行监察保卫工作的指导、推动、培训和检查工作。 1 2 1 0 5 分行监察保卫部 (1)定义 是贯彻执行总行监察保卫规章制度，具体负责调查和处理辖内违反法律与法规的案件，并协助当地政府有关部门进行调查违法违规案件的职能部门。 (2)基本职责 (a)贯彻执行总行制定的有关监察保卫规章制度，组织、实施，指导辖内机构的安全保卫工作。 (b)调查辖内违反内部规章的事件，对违反有关规章的管理人员和员工执行处罚。 23 (c)负责辖内机构的安全工作，保证辖内员工及资产的安全。 (d)负责辖内员工培训，检查分行业务系统与流程，防止和及时发现内部 欺诈和舞弊的情况出现。 24 2 从业规范 2.1 定义 2.2 从业规范 2.2.1 遵纪守法、合法经营 2.2.2 廉洁奉公、反腐倡廉 2.2.3 勤勉尽职、敬业守信 2.2.4 理性稳健、锐意进取 25 2.1 定义 从业规范是指我行 授信工作人员在从事授信业务及相关活动中应当遵守的行为准 是对授信工作人员 的职业 道德 、 回避制度方面的基本规定和要求。 【 授 信工作人员 】指商业银行从事客户调查、业务受理、缝隙评价、授信决策与实 施、 授信后管理等各项授信业务活动。 【 授 信工作人员 】 指商业银行参与授信工作的相关人员。 2.2 从业规范 我 行 授信工作人员在授信工作中，必须遵循如下基本规范 2 2 1 遵纪守法 、合 规经营 我行的各项授信业务 活动必须坚持审博 合 规经营的原则。授信工作人员须熟悉 掌握并严格遵守有 关银 行 工作及 银行从业人员法律、法规、与条例；严格遵守法律法规和监管要求， 以 及 本行的业务规程： （ 1）严格按照招商银行授信管理规章制度做好 授信“三查”工作，真实反映情况、审随评估与审批、适时监督检查。 （ 2） 不越权行 事，不违章办理业务，不 违规审批、发放授信 ；不向关系人发放信 用 授信或发放担保授信的条件优于其他借款人同类授信的条件。关系 人包括： 26 （ a） 招商 银行的董事、监事、管理人员、授信人员及其近亲属。 （ b） 前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 （ 3）利 用 职务便利，挪 用 银行或客户资金，以及以各种方式将信贷资金 用 于非法拆借或者擅自改变授信 用 途等。 （ 4）严禁弄虚作假为他人出具信 用 证明或其他保函 、票据、存单、资信证明等，或对违反票据 法 律规定的票据予以承兑、贴现、付款或保证。 （ 5）严禁在授信业务中，向卡呼 呼明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定。 2.2.2 廉洁奉公、反腐倡廉 授信工作 人员须保持良好品德和高尚情操，办理授信业务过程中始终须廉洁自律，克己奉公： （ 1）严禁工作人员 在授信工作中索取他人财物或者非 法 收受他人财物，为他人或自己谋取不正当利益。 （ 2）邀请客户 或者应客户邀请进行娱乐括动或提供交通工具，旅行等其他方面 的便利时应遵循 如下原则：属于政策法规允许的范围之内，且在第三 方看来，属于行业惯例；不会让 接受人因此产生对交易的义务感，根据行业惯例，这 些红做不显示得频繁 且价值在政策 法 规和我行制度规 定允许的范围之内：这些 活动一旦公开不 至于影响我行的声誉。 （ 2） 严禁参与赌博、吸毒、嫖蝠等活动，严禁观看，传播色情、 27 淫秽书画丑音像制品或其他非挂出版物。 （ 4） 不得在招商银行以外的商业性组织或固体兼职从而可能影响工作。禁止参加有可能损害招行利益的各类商业性活动。 （ 5） 员工必须队客户身份办理个人业务，严格遵守招行规定，不得利 用 工作之便或职务之便，为 自 己、亲属或朋友提供特殊便利。在人、财、物等重要岗位工作的员工，不得给予本人、亲属或朋友任何便利、优惠或特权。 2 2 3 勤勉尽职、敬业守信 客户 调查 、业务受理、分祈评价、授信决策与实施，授信后管理过程中的授信工作人员都应该按照尽职指 l 要求履行职责，切实把好授信全流程每一个环节的风险管理关口。 (1)应具备岗位所需的专业知识、资格和能力。 (2)应按照全行统一政策、统一标准、统一流程，独立公正、客观地开展授信业务，不得因领导关系、私人关系等因素影响业务。 (3)卓根据监营规定和所在机构的风险控制要求，对客户所在区域的信 用 环境，所处行业情况以及财务状况、经营状况、信 用 记录以及担保物情况等进行尽职调查审查和授信后管理。 (4)不得泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密，尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。 (5)应以高标准职业规范行睾，品行正直，格守诚实信 用 。应根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及到的法律风险、政策风险队及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着 28 诚实信 用 的原则答复，不得误导或向客户做出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。 2 2 4 理性稳健、锐意进取 授信工作人员须格守审慎稳健的风险理念，理性对待市场，理性对待同业、理性对待自己，积极主动，锐意进取。 (1)认真研究国家金融政策，熟悉金融 法 规，掌握政策界限，增强识别能力，提高风险管理能力。 (2)保持积极进取的精神风貌、健康向上的心理素质，对工作、对事业严肃认真，一丝不苟，对工作中遇到的困难或挫折，应寻求积极方式和方法予以应对。 (3)对授信业务经营中存在的问题，要主动进行分析，积极研究对策，迅速采取补救措施。对于工作中遏到的新情况，新问题、新挑战，要冷静对待，客观分析 ， 用 改革的精神，积极开拓，大胆创新。 (4)在工作中应树立理解。信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业 知识和工作经验。 (5)在下列情况下，应谨慎回避，不得干预授信业务的决策： (a)亲属在客户单位任职或持有股份。 (b)本人或亲属在客户单位有重大利益。 (c)本人或亲属负责同一客户、业务的调查、审查或审批、发放和管理。 29 第三部分 授信业务管理 规定 1. 授信一般规定 1.1 授信 1.1.1 定义 1.1.2 基本要素 1.2 授信客户基本条件 1.3 限制授信客户 1.4 禁止授信客户 1.5 银行权利与义务 1.5.1 银行的权利 1.5.2 银行的义务 1.6 客 户权利与义务 1.6.1 客户的权利 1.6.2 客户的义务 30 1 1 授信 1 1 1 定义 授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济恬动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信 用 证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务。 1 1 2 基本要素 授信要素主要包括对象、金额、期限、价格、 用 途和担保。 (1)授信对象 应当满足我行授信对象的基本要求，对限制 授 信的对象应严格控制，严禁对禁止 授 信对象提供授信。 (2)金额 一般以人民币计量，必要时亦可以美元、欧元等外币计量。 (3)期限 授信按期限可分为短期授信和中长期授信。短期授信是指一年 (含 )以内的授信，中长期授信是指一年以上的 授 信。 (4)价格 我行的贷款利率及其他业务品种的价格，在遵守监管机构规定的基础上，综合考虑国家金融政策的有关规定、授信业务风险、资金筹集成本、同业竞争、我行与客户的关系等因素确定。 (5)用 途 31 不同 授 信业务有不同的 用 途，在具体办理授信业务时尤其要注意 用 途是否真实、 合 法，挪 用 资金是一种危险的信号。 (6)担保 担保是客户还款或履行责任的第二来源。客户提供的担保方式包括保证、抵押、质押等。 1 2 授信客户基本条件 (1)客户为经工商行政管理部门 (或上级主管机关 )核 准登记的企 (事 )业法人、其他组织。企业法人营业执照须经过年检 合 格，并持有人民银行颁发的有效贷款卡，其他组织的范畴，请参阅本手册第三部分第 18 章 18 5 2 节中“可接受的保证人赞格“的规定。 (2)客户经营正常，财务状况良好，财务制度睦全，具备按期还本付息能力，且法人代表和财务主管的业务素质较高， (3)申请授信的企业和项目 合 法 、 合 规。 (4)在我行开立娃户，并与我行建立往来关系，与银行往来信誉良好 1 3 限制授信客户 (1)主营业务所处行业面 I 临政策性风险的企业。 (2)主要管理人员有赌博、吸毒等不良嗜好的，或者实际决策人品德低下、管理能力一般的企业。 (3)集团及其子公司或分公司的主要管理人员、关键管理岗位全部或主要由有血缘关系的人员及其家属，亲属担任的，并造成企业管理不规范、信息不透明的企业。 32 (4)法定代表人持有外国护照或拥有外国永久居住权的 (外资企业除外 )，其企业在国外有分支机构的，主要管理者家庭主要成员在国 外定居或在国外开办公司的企业。 (5)我行限制授信的其 f 熔户。 1 4 禁止授信客户 (1)客户不具备授信主体资格。 (2)违反国家有关规定从事股本权益性投资，以 授 信作为注册资本金、注册验资和增资扩股。 (3)生产、经营或投资国家明文禁止的产品或项目的企业， (4)未按国家规定取得有效批准或核准文件 (项目批准或 核 准文件、环保批准文件、土地批准文件等 )，或虽然取得，匣属于化整为零、越权、变相越权、超授权批准的。 (5)违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资。 (6)具有逃废债记录的企业，或列入监管机构和我行“ 照 名单”的企业， (7)我行禁止授信的其他客户。 1 5 银行权利与义务 1 5 1 银行的权利 我行有权拒绝任何单位和个人强令要求提供授信，有权按照我行规定的授信基本条件和程序自主审查、决定 授 信。具体权利有 (1)依据规定，要求客户提供与授信有关的各种资料。 33 (2)有权了解客户基本情况、生产经营管理和财务状况；必要时，可以采取合 法措施对客户信息进行查询，或是委托我行认可的机构进行审计或评佶授信客户的财务报表或抵 (质 )押物。 (3)根据客户条件，依照我行规章制度，独立决定是否授信，以及 授 信额度、授信业务品种、授信使 用 方式、期限、利率和费率等条件。 (4)依据合同约定从容户账户上划收授信业务本金和利息。 (5)客户幂能履行授信 合 同规定义务的，有权依据 合 同约定要求客户提前归还或停止向客户提供尚未使 用 的 授 信额度。 (6)在授信业务将受或已受损失时，可依据合同规定采取免受和减少损失的措施。 1 5 2 银行的义务 我行的义务包括 (1)应及对、准确地公布我行经营的各类授信业务的品种 户提供各种业务咨询 服务。 (2)应公开授信审查的费信丙容和办理授信的条件。 (3)质 时审议客户的授信申请 并 给予明确答复授信与否。 (4)除依法有权查询人或机构外，应对客户的债务、财务 、生产、经营 等情况保 密。 1 6 客户权利与义务 l 61 客户的权利 (1)有权自主向我行申请授信并根据银行规定条件获得授 34 信。 (2)授信获得批准后，有权按 合 同约定使 用 全部授信。 (3)有权拒绝授信合同眈外的附加条件。 (4)有权向我行相关机构的上级行或是中国人民银行、中国银行业监督管理委员会及其派出机构 反映、举报有关情况。 (5)在征得我行书面同意后，其有权向第三人转让债务。 1 6 2 客户的义务 (1)配 合 我行进行 授 信调查、审查和授信后检查，如实提供我行要求的资料，并向我行提供所有开户行、账号、存贷款余款及授信情况。 (2)接受并配合我行对其使 用 授信情况和有关生产经营财务活动的监督， (3)按授信合同约定 用 途使 用 授信，未经我行同意，不得挪作他 用 。 (4)按授信合同约定按时足额清偿授信业务本息；为按照约定的期限归还贷款或承兑、履约的，应按照中国人民银行的有关规定支付逾期利息等。 (5)将债 务前部或部分装让给第三人的，有义务让我行知道应当取得我行的书面同意。 (6)有危机我行债权安全情况时，应当及时通知我行，同时采取保全措施。 35 2 授