环境综合整治和生态保护类项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告

关于做好2009年省级环保专项资金项目绩效评价工作的通知各市（县）环保局，有关单位根据省财政厅关于做好2009年省直财政支出项目绩效自评工作的通知（粤财评（2009）91号）的要求，为做好2009年度省级环保专项资金项目绩效评价工作，确保自评工作质量，现就有关事项通知如下一、绩效自评项目范围经省财政厅核定，2009年度省级环保专项资金项目自评范围包括省环保专项资金、治污保洁专项资金、珠江综合整治专项资金等，具体范围详见附件一，各市（县）绩效自评项目详见附件十。为了提高绩效评价工作质量，结合工作实践，我们将环保项目分为五种类型，即污水厂及配套管网工程、环境综合整治和生态保护类项目、其他污染治理项目、研究课题类项目和环境监管能力建设项目。项目（用款）单位要根据不同项目类型选用不同的自评报告表，按项目绩效评价报告参考提纲的要求认真撰写自评报告。二、绩效评价工作的组织省环保局负责统一组织实施省级环保专项资金的绩效评价2工作，并将组织对重点项目进行绩效审核评级。各市（县）环保局负责组织本地区绩效评价工作，应及时通知并指导当地项目（用款）单位开展绩效自评工作；收集项目（用款）单位的绩效自评材料，做好项目绩效自评相关材料的审核工作，及时将项目绩效自评材料上报省环保局。项目（用款）单位是项目绩效自评的直接责任主体，对财政资金使用的安全、合法合规及其效果负有直接的责任，必须按规定对所使用的财政资金进行绩效自评。要根据项目类型选用不同的绩效评价自评报告表，填写相关内容；按项目绩效评价报告参考提纲的要求认真撰写自评报告；填写项目绩效目标完成情况表；将项目绩效自评材料装订成册。自评报告要突出项目的“绩效”实现情况，通过科学采用评级指标、合理选用评价方法，准确量化反映项目“绩效”的实现情况，既要反映项目绩效，又要反映存在问题，做到真实合理，防止错报、漏报、虚报、瞒报等现象。市（县）属项目（用款）单位的项目绩效自评材料经当地市（县）环保局审核汇总后报省环保局；省属项目（用款）单位的项目绩效自评材料直接报省环保局。三、绩效评价材料报送要求各市（县）环保局、有关单位请于2009年8月20日前将以下材料（一式两份）及电子版报省环保局（一）各市（县）环保局、有关单位报送自评材料的函件；（二）项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表、3项目绩效评价报告及电子版；（三）项目绩效目标完成情况表；（四）相关材料项目验收报告、基建项目财务竣工决算审计报告和其它有助于说明项目绩效的材料。各有关单位应高度重视绩效评价工作，认真落实绩效自评工作任务。各市（县）环保局对项目（用款）单位提交的评价基础数据和相关资料要认真核实、分析，核实基础数据的全面性、真实性以及指标口径的一致性，确保各项数据资料符合绩效评价工作要求和项目的实际情况。省环保局将组织对重点项目进行审核，审核评级结果将作为今后省级环保专项资金安排的依据之一。绩效评价审核结果为差或者连续两年为低的项目今后两年内将不再安排专项资金。各市（县）环保局、有关单位在组织实施自我绩效评价过程中遇有问题，请及时与省环保局联系。附件12009年省级环保专项资金绩效自评项目表2污水厂及配套管网工程类项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表3环境综合整治和生态保护类项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表4其他污染治理类项目（用款）单位财政支出项目绩4效评价自评报告表5研究课题类项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表6环境监管能力建设项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表7环保项目绩效自评报告表填表说明8环保项目绩效自评报告提纲9项目绩效目标完成情况表10各市（县）、有关单位绩效自评项目汇总表（另附）附件二污水厂及配套管网类项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表（2009年）评价类型项目实施过程评价项目完成结果评价评价项目名称项目（用款）单位法人代码项目（用款）单位（公章）填报日期年月日广东省环境保护局制6项目名称项目性质新建扩建改建厂址污水厂建设模式政府投资BOT其他规模工艺厂内工程配套管网长度总投资（万元）配套管网建设单位联系人联系电话主管部门联系人联系电话开始年月开始年月项目实施时间计划安排完成年月实际情况完成项目基本情况资金安排年度年工程质量目标技术经济目标项目绩效（总）目标（分值30分）环境效益目标阶段性（当年）绩效目标（分值20分）评价指标与绩效目标相关性（分值10分）评价指标选用分值10分评价方法选用分值10分是否成立了评价工作小组分值10分成立评价小组文件、文号材料报送质量分值10分评价工作情况（分值100分）本年度提供的相关附件材料名称计划安排分值3分实际到位分值6分实际支出本年度情况本年度情况本年度情况投入金额（万元）项目开始年度至本年度累计安排金额万元项目申报资金计划安排资金项目开始年度至本年度累计金额万元到位金额万元到位率（）省财政资金投入乘数项目开始年度至本年度累计金额万元支出金额万元支出实现率（）本年度结余金额万元合计中央财政资金省财政资金其他资金小计地方财政资金银行贷款单位自筹其他序号具体支出内容金额（万元）合计1土建工程费用2设备购置及安装费用3项目管理费用项目资金安排和使用情况分值25分资金实际支出明细情况（此合计栏应与上述“本年度实际支出合计”相符（分值16分）4其他7有（打“”）无（打“”）可行性研究报告立项情况分值3分可研报告批复政府采购招投标国库集中支付（或资金报账制）法人负责制建设监理制合同管理制实施情况分值12分其他调整内容（选址、规模、工艺、投资等调整情况）调整情况分值5分报批手续项目管理机构及工作人员落实情况财务（项目）管理办法管理情况分值10分工作措施项目组织实施情况分值35分工程验收情况分值5分完成情况未完成目标原因工程进度目标效率性质量目标有效性环境效益目标项目绩效目标及完成情况分值40分经济性（节约）技术经济目标省直部门预算单位审核意见自评组织工作优良中低差无法评价绩效结果自我评价项目绩效优良中低差无法评价注优90分以上良80分90分中70分80分低60分70分差60分以下项目（用款）单位负责人签字年月日填表人签名联系电话附件三环境综合整治和生态保护类项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表评价类型项目实施过程评价项目完成结果评价评价项目名称项目（用款）单位法人代码项目（用款）单位（公章）填报日期年月日广东省环境保护局制9项目用款单位负责人联系电话单位地址邮编项目单位主管部门联系人联系电话项目总投资（万元）项目性质新建续建其他项目立项机关及文号开始年月开始年月项目实施时间计划安排完成年月实际情况完成项目基本情况资金安排年度年项目质量目标环境效益目标项目绩效（总）目标（分值30分）技术经济目标阶段性（当年）绩效目标（分值20分）评价指标与绩效目标相关性（分值10分）评价指标选用分值10分评价方法选用分值10分是否成立了评价工作小组分值10分成立评价小组文件、文号材料报送质量分值10分评价工作情况（分值100分）本年度提供的相关附件材料名称计划安排分值3分实际到位分值6分实际支出本年度情况本年度情况本年度情况投入金额（万元）项目开始年度至本年度累计金额万元项目申报资金计划安排资金项目开始年度至本年度累计金额万元到位金额万元到位率（）省财政资金投入乘数项目开始年度至本年度累计金额万元支出金额万元支出实现率（）本年度结余金额万元合计中央财政资金省财政资金其他资金小计地方财政资金银行贷款单位自筹其他序号具体支出内容金额（万元）合计1土建工程费用2设备购置及安装费用项目资金安排和使用情况分值25分资金实际支出明细情况（此合计栏应与上述“本年度实际支出合计”相符（分值16分）3项目管理费用104其他11有（打“”）无（打“”）可行性研究报告立项情况分值3分可研报告批复政府采购国库集中支付合同管理制实施情况分值12分其他（说明）调整内容调整情况分值5分报批手续项目管理机构及工作人员落实情况财务（项目）管理办法管理情况分值10分工作措施项目组织实施情况分值35分项目验收情况分值5分完成情况未完成目标原因工程进度目标效率性质量目标有效性环境效益目标项目绩效目标及完成情况分值40分经济性（节约）技术经济目标自评组织工作优良中低差无法评价绩效结果自我评价项目绩效优良中低差无法评价注优90分以上良80分90分中70分80分低60分70分差60分以下项目（用款）单位负责人签字年月日填表人签名联系电话附件四其他污染治理项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表（2009年）评价类型项目实施过程评价项目完成结果评价评价项目名称项目（用款）单位法人代码项目（用款）单位（公章）填报日期年月日广东省环境保护局制13项目用款单位负责人联系电话单位地址邮编项目单位主管部门联系人联系电话项目总投资（万元）项目性质新建续建改造项目立项机关及文号开始年月开始年月项目实施时间计划安排完成年月实际情况完成项目基本情况资金安排年度年工程质量目标环境效益目标项目绩效（总）目标（分值30分）技术经济目标阶段性（当年）绩效目标（分值20分）评价指标与绩效目标相关性（分值10分）评价指标选用分值10分评价方法选用分值10分是否成立了评价工作小组分值10分成立评价小组文件、文号材料报送质量分值10分评价工作情况（分值100分）本年度提供的相关附件材料名称计划安排分值3分实际到位分值6分实际支出本年度情况本年度情况本年度情况投入金额（万元）项目开始年度至本年度累计金额万元项目申报资金计划安排资金项目开始年度至本年度累计金额万元到位金额万元到位率（）省财政资金投入乘数项目开始年度至本年度累计金额万元支出金额万元支出实现率（）本年度结余金额万元合计中央财政资金省财政资金其他资金小计地方财政资金银行贷款单位自筹其他序号具体支出内容金额（万元）合计1土建工程费用2设备购置及安装费用项目资金安排和使用情况分值25分资金实际支出明细情况（此合计栏应与上述“本年度实际支出合计”相符（分值3项目管理费用1416分）4其他15有（打“”）无（打“”）可行性研究报告立项情况分值3分可研报告批复政府采购国库集中支付合同管理制实施情况分值12分其他（说明）调整内容调整情况分值5分报批手续项目实施管理情况资金管理情况管理情况分值10分工作措施项目组织实施情况分值35分项目验收情况分值5分完成情况未完成目标原因工程进度目标效率性质量目标有效性环境效益目标项目绩效目标及完成情况分值40分经济性（节约）技术经济目标自评组织工作优良中低差无法评价绩效结果自我评价项目绩效优良中低差无法评价备注优90分以上良80分90分中70分80分低60分70分差60分以下项目（用款）单位负责人签字年月日填表人签名联系电话附件五研究课题类项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表（2009年）评价类型项目实施过程评价项目完成结果评价评价项目名称项目（用款）单位法人代码项目（用款）单位（公章）填报日期年月日广东省环境保护局制17项目用款单位负责人联系电话单位地址邮编项目单位主管部门联系人联系电话项目总投资（万元）项目性质环保新技术调研规划立法其他开始年月开始年月项目实施时间计划安排完成年月实际情况完成项目基本情况资金安排年度年研究成果目标技术经济目标项目绩效（总）目标（分值30分）环境效益目标阶段性（当年）绩效目标（分值20分）评价指标与绩效目标相关性（分值10分）评价指标选用10分评价方法选用分值10分是否成立了评价工作小组分值10分成立评价小组文件、文号材料报送质量分值10分评价工作情况（分值100分）本年度提供的相关附件材料名称计划安排分值3分实际到位分值6分实际支出本年度情况本年度情况本年度情况投入金额（万元）项目开始年度至本年度累计金额万元项目申报资金计划安排资金项目开始年度至本年度累计金额万元到位金额万元到位率（）省财政资金投入乘数项目开始年度至本年度累计金额万元支出金额万元支出实现率（）本年度结余金额万元合计中央财政资金省财政资金其他资金小计地方财政资金银行贷款单位自筹其他序号具体支出内容金额（万元）合计1设备及材料购置费项目资金安排和使用情况分值25分资金实际支出明细情况（此合计栏应与上述“本年度实际支出合计”相2会议及差旅费费183劳务费符（分值16分）4其他19有（打“”）无（打“”）可研报告或实施方案立项情况分值3分立项文件政府采购国库集中支付实施情况分值12分其他调整内容调整情况分值5分报批手续项目实施管理情况资金管理情况管理情况分值10分工作措施项目组织实施情况分值35分项目验收情况分值5分完成情况未完成目标原因项目进度目标效率性研究成果目标有效性环境效益目标项目绩效目标及完成情况分值40分经济性（节约）技术经济目标自评组织工作优良中低差无法评价绩效结果自我评价项目绩效优良中低差无法评价注优90分以上良80分90分中70分80分低60分70分差60分以下项目（用款）单位负责人签字年月日填表人签名联系电话附件六环境监管能力建设项目（用款）单位财政支出项目绩效评价自评报告表（2009年）评价类型项目实施过程评价项目完成结果评价评价项目名称项目（用款）单位法人代码项目（用款）单位（公章）填报日期年月日广东省环境保护局制21项目用款单位负责人联系电话单位地址邮编项目单位主管部门联系人联系电话项目总投资（万元）项目性质设备购置运行费其他开始年月开始年月项目实施时间计划安排完成年月实际情况完成项目基本情况资金安排年度监管范围目标监管程度目标项目绩效（总）目标（分值30分）监管成本目标阶段性（当年）绩效目标（分值20分）评价指标与绩效目标相关性（分值10分）评价指标选用10分评价方法选用分值10分是否成立了评价工作小组分值10分成立评价小组文件、文号材料报送质量（分值10分评价工作情况（分值100分）本年度提供的相关附件材料名称计划安排分值3分实际到位分值6分实际支出本年度情况本年度情况本年度情况投入金额（万元）项目开始年度至本年度累计金额万元项目申报资金计划安排资金项目开始年度至本年度累计金额万元到位金额万元到位率（）省财政资金投入乘数项目开始年度至本年度累计金额万元支出金额万元支出实现率（）本年度结余金额万元合计中央财政资金省财政资金其他资金小计地方财政资金银行贷款单位自筹其他序号具体支出内容金额（万元）合计1设备及材料购置费2会议及差旅费费项目资金安排和使用情况分值25分资金实际支出明细情况（此合计栏应与上述“本年度实际支出合计”相符（分值16分）3劳务费224其他有（打“”）无（打“”）政府采购合同管理制实施情况分值15分其他（说明）调整内容调整情况分值5分报批手续项目实施管理情况资金管理情况管理情况分值10分工作措施项目组织实施情况分值35分项目验收情况分值5分完成情况未完成目标原因效率性项目进度目标有效性监测范围程度目标项目绩效目标及完成情况分值40分经济性（节约）成本目标自评组织工作优良中低差无法评价绩效结果自我评价项目绩效优良中低差无法评价注优90分以上良80分90分中70分80分低60分70分差60分以下项目（用款）单位负责人签字年月日填表人签名联系电话23附件七环保项目绩效自评报告表填表说明一、根据项目特点，将项目分为五种类型，即污水厂及配套管网工程、环境综合整治和生态保护类项目、其他污染治理项目、研究课题类项目和环境监管能力建设项目。由项目（用款）单位按照不同项目类型分别填写对应的自评报告表。填报内容必须客观真实。二、封面填写说明（一）年度项目绩效自评工作具体实施的年份。（二）评价类型在项目所属类型的方框内打“”，属于项目实施过程评价的选填“项目实施过程评价”；属于项目完成评价的选填“项目完成结果评价”。（三）评价项目名称和项目（用款）单位按省环保局和省财政厅联合下达的项目计划文件的项目名称和负责单位填写。（四）项目（用款）单位法人代码按照质量技术监督部门颁发的单位法人代码填写。三、表格填写说明（一）项目基本情况1、项目资金安排年度省财政资金下达（安排）年度。（二）评价工作情况1、绩效总目标与阶段（当年）绩效目标应该根据申请资金时提出的绩效目标填写，具体目标应该与在省环保局（规划处）备案24的绩效目标相符。2、评价指标与绩效目标相关性是指选用评价指标与反映绩效目标实现程度的关联度，一般表现为正相关，通过评价指标的量化衡量应能正确反映绩效目标的专业特点或目标的实现程度。3、评价指标选用评价指标包括基本指标和绩效指标，其中基本指标包括资金到位率、支出实现率、支出效果率、财政投入乘数等；对于未竣工项目，可采用项目形象进度作为绩效指标，并结合文字说明进行评价；对于已竣工项目，根据项目不同类型，可分别采用不同绩效指标，具体如下（1）污水厂及配套管网工程工程质量、吨水建设投资（元/吨日）、吨水电耗（KWH/吨）、运行成本（元/吨）、CODCR削减量（吨/年）、处理出水水质指标及达标情况等。（2）环境综合整治和生态保护类项目项目实施质量、地表水环境质量、空气质量等。（3）其他污染治理项目工程质量、吨水建设投资（元/吨日）、吨水电耗（KWH/吨）、运行成本（元/吨）、CODCR削减量（吨/年）、处理出水水质指标及达标情况等。（4）研究课题类项目项目研究成果、鉴定意见、应用前景等。（5）环境监管能力建设项目监测指标数量、环境应急反应时间、建设标准等。另外，项目（用款）单位也可根据省财政厅、审计厅、监察厅、人事厅联合印发的关于印发广东省财政支出绩效评价试行方案的通知（粤财评20041号）的附件广东省财政支出绩效评价指标体系选择合适的评价指标。254、评价方法选用根据省财政厅、审计厅、监察厅、人事厅联合印发的关于印发广东省财政支出绩效评价试行方案的通知（粤财评20041号）的规定选择合适的方法，主要包括目标预定与实施效果比较法、横向比较法、历史动态比较法等。5、材料报送质量有否存在超时、漏填、错填等情况。（三）项目资金安排和使用情况1、计划安排栏为项目申请资金情况和计划安排资金情况；实际到位栏为项目资金实际到达项目实施单位金额；实际支出为项目实施单位已完成的支出。2、“合计”栏填列“中央财政资金”、“省财政资金”与“其他资金小计”之和；“其他资金小计”栏填列“地方财政资金”、“银行贷款”、“单位自筹”与“其他”之和。3、省财政资金投入乘数指省财政资金所能带动的全部资金的倍数。省财政资金投入乘数项目投入资金总额/省财政投入金额。4、实际到位率（）本年度实际到位金额/本年度计划投入金额100。5、支出实现率（）本年度实际支出金额/本年度实际到位金额100。（四）项目组织实施情况。据项目（用款）单位实际统计情况和项目具体组织实施方式填写。1、调整内容及报批手续。说明项目调整内容及办理报批手续。2、项目验收情况填写对项目的验收情况，包括验收单位、验26收结论、存在问题、整改措施等情况；如项目未完工或未验收，请据实填写。（四）项目绩效目标及完成情况项目的效率性主要反映项目的实施能否按照预定目标快速、高效组织实施并完成，主要从实施质量与进度方面来反映。工程进度是指项目的最新的进展情况。项目的有效性主要是指多大程度上达到环境效益目标和其他预期结果，反映项目实施是否达到预定目标。主要从项目实施后取得的效果来反映项目的有效性。环境效益项目在具体实施中通过有效性所产生的环境综合效益，并与目标环境效益目标相对比，评价其实现程度。项目的经济性主要体现在项目以最低成本达到目标，即是否节约了资金或通过省财政资金的投入带动，从而实现更多的项目效益来反映。技术经