年产2000吨有机蜂蜜加工扩建项目可行性建议书（可编辑）

年产2000吨有机蜂蜜加工扩建项目可行性建议书目录第一章总论111项目单位基本情况1COM概况1COM财务状况2COM表基本情况312项目基本情况1COM项目情况1COM产品方案及规模1COM品种技术设备方案2COM土建工程4COM建设期限4COM构及资金来源4COM项目效益413可行性研究报告编制依据514综合评价7第二章背景及必要性921项目区社会经济状况922本行业及关联产业发展现状1023项目建设的必要性11第三章项目选址与建设条件1431建设地点选择1432建设条件14COM自然条件14COM政策资源科技支撑条件15COM基础设施条件16第四章市场分析与销售方案1741市场分析17COM市场供求现状及前景分析17COM争优势分析1842营销策略方案模式2043市场风险分析20COM市场风险因素分析21COM防范和降低风险的对策21第五章建设方案2351产品方案和建设规模2352建设规划和布局2353建设标准和产品标准2454技术工艺方案24COM技术路线及流程24COM品种及主要技术来源的可靠性和可得性25COM主要技术参数2655设备选型方案2756主体工程方案2957辅助工程及其它工程方案2958实施进度安排30第六章环境影响评价及节能减排措施3261环境影响3262节能减排措施3263环境影响评价及审批32第七章项目组织与管理3471组织机构与职能划分3472劳动定员3573管理措施35COM工程管理35COM生产管理37COM财务管理37COM销售管理3774技术培训3875劳动安全卫生与消防39COM依据39COM安全措施39COM卫生措施40COM消防措施40第八章投资估算与资金来源4281投资估算依据4282投资估算42COM总投资42COM设备投资4483资金来源46COM中央财政资金46COM地方财政配套资金46COM自筹资金及来源4684财政资金的使用范围46第九章财务评价4891财务评价依据4892营业收入营业税金和附加估算48COM入4893总成本及经营成本估算51COM单位产品生产成本估算51COM项目总成本估算52COM经营成本估算5294财务效益分析53COM盈利能力分析5395不确定性分析54COM盈亏平衡分析54COM敏感性分析5496财务评价结论56第十章社会效益分析57101壮大主导产业促进结构调整分析57102与农户利益联结机制分析57103带动基地分析58104带动农户及农民增收效果分析58105带动就业分析59106对比分析59附录附表附表1可研报告编写人员基本情况表附表2建设投资估算表附表21土建工程投资明细表附表22设备投资明细表附表3流动资金估算表附表4资金筹措与使用计划表附表41财政资金使用明细表附表5总成本费用估算表附表6固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表附表7利润及利润分配表附表71营业收入营业税金及附加和增值税估算表附表8项目投资现金流量表二附图1地理位置图2现状图3厂区平面图三附件附件1河南蜜乐源养蜂专业合作社及分社法人营业执照附件2河南蜜乐源养蜂专业合作社税务登记证附件3河南蜜乐源养蜂专业合作社及分社组织机构代码证附件4全国工业产品生产许可证食品卫生许可证附件5财务审计报告附件6农民专业合作社变更登记申请书附件7土地租赁合同附件8环保部门审批意见附件9开户许可证附件10有机转换产品认证证书附件11对外贸易经营者备案登记表附件12中国商品条码系统成员证书附件13出口蜂产品公共技术服务平台合作协议书附件14河南省科学技术进步奖证书附件15合作社入社成员名单及合作社章程附件16社员产品定购合同附件17代理出口协议及出入境检验检疫附件18丹尼斯大卖场合同附件19品牌策划合同书附件202009年全国蜂产品行业诚信商店附件21河南省蜂产品十大诚信品牌附件22全国蜂农专业合作社示范社附件23惠济区古荥镇程庄村民委员会证明附件24法定代表人首届河南省建设社会主义新农村优秀新闻人物证书及论文证书第一章总论11项目单位基本情况COM概况河南蜜乐源养蜂专业合作社以下简称合作社或我社成立于2007年12月在郑州市工商局惠济分局注册原名为郑州蜜乐源养蜂专业合作社注册资金500万元股东为郑州金色蜂业有限公司及养蜂农户55人目前成员总数195人养蜂农民占95以上合作社前身为中原蜂业联合会是河南省养蜂专业户自发成立的互助合作组织目前拥有固定资产蜜蜂20000群蜂蜜生产灌装车间化验室一个有办公室300平方米仓贮500平方米配套设施齐全基本实现了集养殖生产加工科研开发技术服务信息交流出口为一体的综合性合作社全社现有社员195户专职员工30多人其中技术人员10人本合作社主营业务为组织采购社员所需测生产资料组织收购销售社员生产的产品开展培训技术交流咨询服务包装运输服务生产加工蜂产品蜂蜜王浆蜂花粉蜂胶主导产品为天然蜂蜜蜂王浆蜂花粉蜂胶已经取得了如下业绩与成绩12008年3月11日15日合作社协助河南省农业厅中国养蜂学会中国蜂产品协会成功举办了2008年全国郑州蜂产品信息交流会及蜂业博览会22007年12月经过理事会决议并与河南省养蜂业协会郑州金色蜂业有限公司合作兴办了蜂产品行业公共技术服务平台项目3建立了培训机制和产品检验室已通过了生产许可证QS验收4建立了从源头控制质量的体系开展蜂农生产技术培训项目定期对社员进行培训5从2006年就组织成熟蜂蜜的生产加工对开发有机蜂蜜作了前期可行性探索为有机蜜源建设及名优蜂蜜开发奠定了基础62009年5月通过有机蜂蜜认证COM财务状况在河南蜜乐源养蜂专业合作社在年加工80T蜂蜜10T蜂王浆10T花粉2T蜂胶项目的规模下截至2008年末达到资产总额600052777元固定资产净值120734850元流动资产93217927元所有者权益合计591133297元营业收入626918163元2008年免征增值税城市维护建设税教育附加税企业所得税等净利润达91607261净资产收益率达到155资产负债率为15COM表基本情况法人代表何昕男1969年1月25日出生对外经济贸易大学国际贸易系本科经济师原中原蜂业协会会长现任河南省养蜂业协会副理事长常务副秘书长郑州金色蜂业有限公司总经理河南省土产进出口公司蜂产品开发部经理2007年12月成立河南蜜乐源养蜂专业合作社任理事长河南省农业厅主管河南省养蜂业协会主办的河南蜂业杂志执行主编蜂产品与健康美容第一副主编1990年开始从事中国蜂产品的国际贸易业务至今第一批外经贸部考核合格的外销员首届河南省建设社会主义新农村优秀新闻人物2008年11月被中国蜂产品协会授予全国蜂农专业合作社示范社2009年10月合作社在郑州开设的两家蜂产品销售网点被中国蜂产品协会评为2009年全国蜂产品行业诚信商店法人代表无破产无银行欠资在本行业和社会上具有较好形象和信用12项目基本情况COM项目情况项目名称惠济区年产1000吨有机蜂蜜加工扩建项目项目产能1000吨有机蜂蜜加工建设性质扩建建设地点郑州市惠济区大河路西段古荥镇COM产品方案及规模通过发展养蜂业生产天然蜂蜜鲜王浆蜂花粉蜂胶四大系列产品通过产业化项目建设达到年产1000吨有机蜂蜜及蜂产品深加工产品蜂蜜由于成熟蜂蜜不需要浓缩该生产工艺主要考虑溶化解晶杀菌灌装将蜂蜜溶化以增加流动性通过灌装机灌装蜂王浆鲜王浆在洁净车间直接包装成不同规格的小包装冻干粉采取真空蒸发工艺脱出水分然后粉碎成干粉蜂花粉采取机械破壁工艺利用胶体磨将花粉破壁蜂胶利用蜂胶溶于乙醇的特点提取蜂胶液该工艺技术简单来源于我国蜂蜜蜂王浆花粉的出口加工工艺是从日本引进我国改进的技术方案目前国内有专门研究机构设计安装已经过多年实践切实可行此项目为扩建项目原有项目年加工蜂蜜80T蜂王浆10T花粉10T蜂胶2T通过这次产业化项目建设达到1000平方米蜂产品加工车间1000平方米仓库年产1000吨蜂蜜其中有机蜂蜜100吨100吨蜂王浆及干粉200吨破壁花粉100吨蜂蜡50吨蜂胶的规模COM品种技术设备方案有机蜂蜜加工项目加工品种为蜂蜜蜂王浆蜂花粉蜂胶四大系列产品该工艺技术简单来源于我国蜂蜜蜂王浆花粉的出口加工工艺是从日本引进我国改进的技术方案目前国内有专门研究机构设计安装已经过多年实践切实可行主要设备见下表11表11设备表产品类型设备蜂蜜1蜂蜜灌装机2蜂蜜搅拌机3蜂蜜溶化设施4蜂蜜双联过滤器5预热灌蜂王浆6王浆过滤器7王浆研磨机8王浆搅拌机9真空冷冻干燥机10粉碎机11粉料搅拌机蜂花粉12花粉筛选机13花粉灭菌机14花粉胶体磨15花粉蜜膏乳化机16搅拌机蜂胶17溶胶灌18沉淀灌19双级过滤器20重金属滤清器21蜂胶提取设备共用设备22磁感应封口机23工作台输送机24喷码机25热收缩机26容器烘干消毒机27贴标机28打包机COM土建工程主要建筑物名称1000平方米蜂产品加工车间1000平方米仓库类型钢框架大棚结构COM建设期限一年COM构及资金来源项目总投资1400万元其中建设投资400万元用于厂房建设设备购买等流动资金投资1000万元用于经营合作社连锁商铺等营销费用其中申请中央财政资金80万省级财政资金20万元其他300万元自筹其中土建投资110万元设备投资167万元安装及不可预见费用23万元市场营销及网站建设费用100万元COM项目效益项目正常运营期间年平均成本31375万元其中固定资产投入400万元能够达到销售总收入3520万元销售利润34587万元按照国家规定合作社生产企业从事农产品初加工不缴纳增值税和企业所得税投资回收期62年目前我省农业主要是以粮食蔬菜畜牧养殖为主因为养蜂业作为我项目里重要步骤之一虽然在我省有所发展但其绝对数仍然偏小尚未有一个具有规模的蜂蜜加工产业化龙头带动我省养蜂业的健康发展通过示范带动本项目采用合作社养蜂基地农户的运作模式带动我省北部和西部山区15个县的养蜂专业户近500多户养蜂农户并通过订单农业的方式与农户签订收购合同农民生产的蜂蜜以高于市场价格10销售给合作社实现直接增收13可行性研究报告编制依据1中共中央国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见2009年中央一号文件2中共中央国务院关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农民增收的若干意见2008年中央一号文件3中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见2007年中共中央第1号文件4国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要十届全国人大四次会议通过20065党的十六大和十六届三中四中五中全会的会议精神6关于落实科学发展观加强环境保护的决定国务院20057关于促进农民增加收入若干政策意见20048中华人民共和国城乡规划法2007年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议通过自2008年1月1日起实行9中华人民共和国环境保护法10中华人民共和国森林法11河南省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要12郑州市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要13郑州市城市总体规划2008142009年郑州市国民经济统计年鉴郑州市统计局15郑州市惠济区2008年统计资料16中央十一部委联合下发关于开展农民专业合作社示范社建设行动的意见17农业部财政部关于印发关于地方开展现代农业产业技术体系建设工作的指导意见的通知农科教发20085号18财政部国家税务总局关于农民专业合作社有关税收政策的通知财税200881号19GB149632003蜂蜜卫生标准20DB33T6772008蜂蜜安全生产技术规范14综合评价惠济区年产1000吨有机蜂蜜加工扩建项目位于河南省郑州市惠济区河南蜜源丰富年产蜂蜜20000吨有充足的原料来源并且靠近原料产地方圆不足200公里交通便捷运输方便节省运输成本和采购成本蜂蜜是一种高能量的天然食品营养丰富易于吸收是良好的滋补品据有关专家介绍蜂产品已经走进了医药保健化妆美容等领域成为国内外市场上的抢手俏货市场供求缺口逐年加大价格连年上涨涨幅每年平均在15左右市场潜力极大国家积极倡导引导农民专业合作社加工农产品并享受增值税免税鼓励合作社参与承担国家项目合作社法明确提出在用地财政金融税收等多方面给予优惠因此比起其他类型的企业享受更多的政策倾斜借助惠济区独有的交通地理位置大力发展农民专业合作社提升专业合作社的水平提高农民的组织化程度引导其跨区域发展提高辐射带动能力能够有效的提高惠济区当地农民经济收入及完善农业结构调整本项目符合国家法律法规并得到当地政府的大力支持项目建设将调整农业产业发展高效农业促进当地经济发展并为周围地区做出示范作用对贯彻胡锦涛总书记关于构建和谐社会的思想加快社会主义新农村建设的实施具有十分迫切的现实意义能够取得良好的环境社会和经济效益第二章背景及必要性21项目区社会经济状况惠济区位于黄河南岸是郑州市内五个行政区之一作为郑州市规划的市区北部组团惠济区的主体其东临郑东新区西临郑州高新技术开发区下辖两镇六个办事处和河南惠济经济开发区郑州农业高新技术试验区和大河工业园三个开发区总面积2328平方公里总人口201万其中城镇人口97万按照着力营造一区最佳人居环境区两中心会议中心休闲中心大力发展三个产业现代农业生态型工业现代服务业的发展战略惠济区坚持走生态强区工业富区旅游兴区农业稳区的发展之路以三全公司为主导食品医药印刷饲料等支柱工业发展迅猛以毛庄蔬菜批发市场为龙头汽车贸易水产品调味品纺织品等现代物流商品批发业交易旺盛以省体育中心大学城北区为支撑大型文化体育场所初具规模在农副产品加工都市工业商务楼宇开发建设高新农业生态建设休闲旅游特色餐饮商贸物流教育服务文化创意及产业开发等领域惠济区具有广阔的发展空间22本行业及关联产业发展现状中国是蜂产品生产大国蜜蜂饲养量蜂制品产量和出口量均居世界第一位但多年以来国内蜂产业发展一直处于较为混乱的局面标准缺失质量参差缺少优势品牌等问题长期难以解决欧盟日本相继对中国包括蜂制品在内的农产品实施绿色壁垒首先国内市场鱼龙混杂消费者难辨真假蜂蜜是纯天然食品不需任何添加物质而国内市场上出现了大量掺入其他物质的蜂蜜和蜜产品严重误导消费者一些打着蜜字头的产品无论在颜色还是外观上都与蜂蜜极为相似很多老百姓花了冤枉钱吃到的却是糖浆另一方面假冒现象时有发生要么包装瓶相仿要么盗用他人品名让消费者无从分辨这种假冒行为不仅严重扰乱市场还败坏了行业的声誉使消费者对蜂蜜行业失去了信心造成无法估量的损失同时竞争无序陷入谁正规谁吃亏怪圈业内人士指出目前蜂产品行业内自发形成一种无序竞争的大环境不少正规企业面对廉价假蜂蜜的强烈冲击和高额的生产成本压力一些原本生产优质蜂蜜的厂家由于成本高差价小利润薄不堪负重往往只能降低标准在原料环节廉价收购不符合国家标准的原蜜久而久之造成蜂产品整体质量下降难以形成品牌效应从原料方面看我国蜜源基地建设严重滞后养蜂户多为散兵游勇缺乏统一指导原料品质难以控制据黑龙江东方红林业局负责人介绍现在养蜂户大多是根据经验进行生产来自专业部门的技术指导缺乏生产优质蜂蜜等蜂产品需要形成联合体将散落在林区中的养蜂户集中起来并制定统一的标准指导生产严格控制产品规格而限于实力和资金等原因国内很多企业也缺乏建设蜜源基地的意识因此可以说蜂产业从源头开始就已经陷入恶性循环中23项目建设的必要性一带动全省养蜂业发展向高端有机农业发展我省在蜂蜜的出口中历年来居我国前列最多年份达16000吨但是有机的出口确是空白远远落后于浙江黑龙江等省份根据我省实际情况利用太行山天然条件积极调整农业产业结构方向大力发展有机蜂蜜产业是符合当前我市农业发展实际的但是由于我省技术力量薄弱养蜂农民素质普遍不高在进行蜂蜜生产管理上存在着管理粗放生产重数量不重质量不合理给蜜蜂用药治病等现象与当前国际养蜂业发展存在较大差距特别是在有机蜂蜜开发方面更是空白为此根据当前乃至世界蜂业发展方向提出以开发有机蜂产品带动全省养蜂业健康发展向高端有机农业发展具有相当的必要性二调整养蜂产业结构和农村经济结构我国农村实行家庭联产承包责任制以来农户直接进入市场成为市场主体极大地发展了生产力但这种生产经营方式存在着固有的弊端一家一户的分散经营规模小生产水平低投资多收入少农畜产品质量标准低农业产业化和组织化程度低难以形成优势同时由于农畜产品信息和市场不畅通使农民逐渐成为弱势群体农业和农村发展受到制约能够通过该项目的实施改善和促进我省养蜂业向现代农业生态农业发展壮大养蜂产业同其它农业一样现代技术的应用与推广养蜂生产得到了很大发展三提高蜜源植物利用率提高农作物产量我省具有悠久的养蜂历史自然蜜源植物丰富每年从3月到8月有油菜槐花荆条枣花山花椿树柿树榆树等主要蜜源每年春夏秋三季各种蜜源植物次第开放百花盛开为养蜂业创造了良好的自然条件据统计我省有养蜂专业户20000多户从业人员20多万人饲养蜜蜂40多万群常年在农业生产之余从事养蜂事业年生产蜂蜜蜂王浆蜂蜡蜂胶等25000吨但是由于没有形成产供销的产业化模式发展养蜂仍然处在初级生产阶段蜂农卖蜜往往跑到600多公里以外的北京武汉广州上海合作社于2006年成立后健全了统一收购统一销售统一品牌统一供应生产资料的制度为合作社社员每年提供生产技术培训23次不但产品质量逐年提高而且解决了蜂农卖蜜难的问题四能够加大对养蜂业的科技投入完善现代企业制度近年来随着蜂产品生产数量的扩大而由于科技服务体系滞后在农民的种养殖过程中科技含量不高优质蜂产品比例偏低养殖经营过程中的产前产中产后配套不完善产业链短也严重影响了蜂产品产业化的发展通过项目实施按照现代企业制度规范管理增加对蜂农的科技投入科学养蜂使农民掌握一技之长是解决三农问题的重要手段之一合作社的社员90以上是农民合作社的发展就是农民自身的发展项目的实施切实能提高合作社产品的竞争力提高合作社自身效益第三章项目选址与建设条件31建设地点选择项目选址以交通便利蜜源植物丰富及辐射能力强为原则项目加工区位于郑州市生态农业区惠济区大河路北四环和西四环交口处南邻连霍高速公路交通便利占地18亩土地以租赁形式使用有机蜂蜜生产基地位于济源王屋山太行山脚下当地农民有养蜂传统本项目涉及当地农户500户利用自然蜜源植物发展养蜂农户以加入合作社的方式积极参与与农户之间建立了稳定的合同订购产品方式项目可以辐射带动河南中原地带豫西豫北的养蜂农民5000户32建设条件COM自然条件项目地点位于郑州市惠济区位于河南省中部偏北东经1124211414北纬34163458北临黄河西依嵩山东南为广阔的黄淮平原郑州地区属暖温带大陆性气候四季分明年平均气温1447月最热平均2731月最冷平均02年平均降雨量6409毫米无霜期220天全年日照时间约2400小时COM政策资源科技支撑条件惠济区是我市农业区农村人口多经济主要靠农作物生产而传统的农业增产受地域资源的限制发展空间有限农村剩余劳动力丰富养蜂业不但不与农业争地而且还可以间接促进农作物授粉提高作物单产还是农村剩余劳动力转移的重要产业一个农户一年的养蜂收益是农业作物收益的35倍河南蜜源丰富具有养蜂的历史传统目前全省有40万群蜜蜂从业人员达10万人蜂产品原料供给充足蜂产品的生产是靠自然资源不需要消耗任何能源和其他资源河南地处中原蜜源植物有8个月的流蜜期从3月的油菜4月的紫云英5月的槐花678月的芝麻枣花荆条野酸枣野山花等花期交错具有得天独厚的自然条件目前合作社与中国农业科学院蜜蜂研究所河南科技学院建立了良好技术合作关系能够得到这些科研院所的技术指导和支持目前承担着九五科技支撑项目在河南的执行和落实为能更好地推进蜂产品开发工作合作社聘请了中国农业科学院蜜蜂研究所博士生导师李建科河南省科技学院张中印教授河南省种蜂场候保敏等同志以及省相应养蜂专家为技术顾问COM基础设施条件配套设施水电燃料供应充足现有使用土地17亩基础设施良好水电齐全有办公房300平方米车间600平方米蜂蜜灌装生产线一套新增项目可以利用现有基础设施避免重复建设减少建设投入合作社社员拥有20000群蜜蜂可以利用河南丰富的蜜源条件生产充足的原材料第四章市场分析与销售方案41市场分析COM市场供求现状及前景分析蜂产品作为健康食品在我国一直以来以出口为导向我国是世界第一养蜂大国和第一出口大国年生产蜂蜜20万吨平均年出口10万吨左右国内只有10万吨的消费量自二十世纪八十年代以来我国蜂蜜主要出口到日本欧洲美国三大市场仅日本每年从中国进口蜂蜜4万吨左右美国每年进口我国蜂蜜2万吨左右本世纪以来随着国内生活水平的提高我国蜂蜜的消费量逐年上升从市场供求现状来看远远满足不了市场的需求日本德国人均蜂蜜6公斤我国只有几十克的消费量随着人们对蜂蜜的认识和了解蜂蜜王浆蜂胶花粉的作用对人类的保健作用越来越受到重视生活质量的提高人们不再满足于吃饱更需要天然有机的食品对蜂产品的需求将大幅度提高蜂产品靠蜜蜂采集自然界的蜜源植物专家预测未来的中国将是蜂蜜进口国市场将呈供不应求的状况80年代后期以来蜂王浆和蜂花粉的开发利用为养蜂生产开辟了新的产品市场国内市场巨大蜂产品作为食品行业面对的是中国13亿人口的大市场蜂蜜男女老幼均可食用蜂王浆花粉蜂胶面对的是中国8000亿的成熟保健品市场随着我国老龄化社会来临健康产业是一项朝阳产业国内市场对高品质的蜂产品精深加工产品是一个未开垦的处女地市场潜力无可估量在其他各行业竞争白热化的今天蜂产品的很多概念尚未提出当今是恰逢其时机遇难得市场前景良好COM争优势分析该项目所生产的蜂蜜来自合作社社员自身养殖的蜜蜂酿造的天然成熟蜂蜜所谓天然成熟蜂蜜是指不经过人工的加工浓缩水分其营养成分丰富富含天然矿物质维生素活性酶成分口感好无污染市场上目前的蜂蜜90以上是用蜂蜜原料经过机器浓缩去除水分来加工生产的这样的蜂蜜口感差营养低活性成分含量少天然成熟的蜂蜜在国际国内市场上都是高端产品深受消费者喜爱售价比普通蜂蜜高出2倍但是生产成本却比普通蜂蜜并不增加许多该项目直接来自社员通过合作社出口或国内销售减少了所有的中间环节因此利润空间较大具有极强的价格竞争力2009年5月河南蜜乐源养蜂专业合作社加工出的蜂蜜通过有机蜂蜜认证42营销策略方案模式以合作社社员产品进入市场建立专卖店直供系统和农超对接方式采取低价位高品质策略获得市场以面向大众服务百姓的理念为人们提供优质健康的蜂产品通过宣传教育消费使消费者认知蜂产品了解蜂产品的同时实施品牌战略聘请专门营销策划公司提供市场营销策略和计划实施前期以市场占有率为主逐步占领市场在品牌化战略的前提下实施全方位营销43市场风险分析COM市场风险因素分析目前与国内零售商场超市供货存在的最大风险就是结算风险商场超市拖延结算时间经营不善倒闭是主要风险国际形势动荡影响出口结算产品投入市场需要前期铺货量增加这样将可能出现流动资金短缺的风险如果扩张过快资金链断裂将出现扩张的风险COM防范和降低风险的对策针对零售商场超市结算的风险将完善合同按照合同法来签订合同约束零售商行为和保护自身利益充分调研选择信誉好的商家合作在国际市场时刻关注国际经济形势流动资金短缺的防范主要做好回笼资金和铺货的平衡以每月回笼资金量来安排生产以销定产不盲目生产不盲目增加库存可以有效防范商品挤压以出现资金周转不灵同时利用自有渠道回笼现金减少资金占压针对扩张风险合作社将采取稳妥逐步推进的方式来扩张不盲目扩张首先专卖店的开设将采取以店养店的方式来扩张按照计划成功一个开设一个逐步辐射销售区域针对商超扩张采取以内养外以外促内的策略扩大销售区域就是以本省的销售来拓展外省的渠道以出口的产品促进国内的销售这样两条腿走路风险较小第五章建设方案51产品方案和建设规模河南蜜乐源养蜂专业合作社有机蜂蜜加工项目产品方案为蜂蜜蜂王浆蜂花粉蜂胶四大系列产品年产1000吨蜂蜜其中有机蜂蜜100吨100吨蜂王浆及干粉200吨破壁花粉100吨蜂蜡50吨蜂胶本项目为扩建工程项目建设必须考虑到原有建设内容即本项目建成后要达到现代化蜂产品加工的标准河南蜜乐源养蜂专业合作社承担项目农民成员共141人所占比例达到97合作社社员拥有20000群蜜蜂可以利用河南丰富的蜜源条件生产充足的原材料52建设规划和布局项目蜂蜜车间蜂王浆车间蜂花粉车间蜂胶车间蜂蜡车间仓库建设面积M28004002002002001000生产储存能力1000吨100吨200吨50吨100吨2000吨53建设标准和产品标准按照国家标准建设成标准厂房和出口蜂产品车间能够生产出口蜂产品及有机蜂蜜54技术工艺方案COM技术路线及流程一蜂蜜生产工艺流程图原蜜融化粗滤精滤浓缩根据需要灌装检验封口包装入库本项目蜂蜜产品以外购的原蜂蜜为原料先经过搅拌搅拌混合后用滤布进行过滤过滤后用灌装机进行灌装灌装后用包装机把口封上即成成品二蜂王浆生产工艺流程图稀释搅拌过滤分装冷冻干粉成品封口真空蒸发粉碎本项目蜂王浆产品以外购的原蜂王浆为原料把原料装在塑料瓶内放在冰柜内进行冷冻需要分装的时候取出来在常温下解冻解冻后分装分装后即成成品三蜂花粉生产工艺流程图去杂烘干粗粉碎灭菌混合冷冻溶化破壁成品本项目以外购的原花粉为原料先在温度40C左右的干燥箱内干燥1个小时左右干燥后进行分装分装后即成成品四蜂胶生产工艺流程图粗蜂胶冷冻粉碎乙醇提取过滤滤液真空浓缩蜂胶成品本项目蜂胶产品以外购的原蜂胶为原料先经过分拣后把原料溶解于酒精中因为蜂胶易溶于酒精溶解后进行过滤除去原料中的主要副产物蜂蜡过滤后把液体放在真空浓缩器里进行浓缩酒精挥发后即成蜂胶成品COM品种及主要技术来源的可靠性和可得性蜂蜜工艺技术主要是对蜂蜜进行过滤对结晶的蜂蜜进行溶化过滤可以采用传统的滤网既可以解决溶化可以采用水温溶化工艺简单蜂王浆工艺技术主要通过粗滤将王浆中的蜡质幼虫过滤掉工艺简单王浆干粉的生产工艺采用真空冷冻干燥技术将王浆中的水分蒸发以达到制成干粉的目的花粉的工艺技术采用干燥消毒过筛技术破壁花粉可以采用生物发酵法或物理破壁法蜂胶工艺技术采用乙醇提取法从原蜂胶中提取蜂胶然后回收乙醇提取的蜂胶液作为原料使用蜂蜡工艺技术采用溶化法可以制成蜡板该工艺技术简单来源于我国蜂蜜蜂王浆花粉的出口加工工艺是从日本引进我国改进的技术方案目前国内有专门研究机构设计安装已经过多年实践切实可行COM主要技术参数蜂蜜是一种高度复杂的糖类混合物主要成分是糖类它占蜂蜜总量的四分之三以上其中有单糖双糖和多糖但这些糖分的含量比例对于各种蜂蜜来说有一个一致的特征即果糖和葡萄糖的总和占蜂蜜糖分的8595而目几乎在大多数蜂蜜种类中主旋糖果糖都占优势例如荆条蜜枣花蜜和刺槐蜜等部分蜜种如棉花蜜野坝子蜜则右旋糖葡萄糖的含量比主旋糖多各种蜂蜜中的蔗糖和麦芽糖含量很少约在百分之几的范围内此外蜂蜜中还有蛋白质氨基酸有机酸维生素色素芳香物质等除了干物质外其余的就是水分蜂蜜中蛋白质的含量平均为03变化范围是O1242氨基酸含量平均000476变化范围00008一O0375蛋白质是生命代谢过程中的特殊介质是所有器官和组织的基本物质蜂蜜中的蛋白质氨基酸消化过程中和在机体的代谢反应及保护反应中也起着重要作用矿物质又称无机盐或灰分蜂蜜中矿物质的含量很低一般为003一09主要矿物质为铁铜钾钠镁锰磷硅锌硒等多种蜂蜜加工损耗率控制在58左右55设备选型方案蜂蜜设备采取上海生产蜂蜜气动灌装机蜂王浆设备温州机械研究所生产王浆设备蜂花粉设备温州机械研究所生产蜂花粉设备蜂胶设备温州机械研究所提取蜂胶设备设备来源采用国产设备从国内专业设备工厂购进安装产品类型设备生产厂家蜂蜜1蜂蜜灌装机2蜂蜜搅拌机3蜂蜜溶化设施4蜂蜜双联过滤器5预热灌温州机械研究所蜂王浆6王浆过滤器7王浆研磨机8王浆搅拌机9正空冷冻干燥机10粉碎机11粉料搅拌机温州机械研究所蜂花粉12花粉筛选机13花粉灭菌机14花粉胶体磨15花粉蜜膏乳化机16搅拌机温州机械研究所蜂胶17溶胶灌18沉淀灌19双级过滤器20重金属滤清器21蜂胶提取设备温州机械研究所共用设备22磁感应封口机23工作台输送机24喷码机25热收缩机26容器烘干消毒机27贴标机28打包机56主体工程方案本项目计划建设有机蜂蜜加工车间及仓库共2800平米其中有机蜂蜜加工车间800M2蜂王浆车间400M2蜂花粉车间200M2蜂胶车间200M2蜂蜡车间200M2本项目是在原有基础上为提高生产能力而扩建的项目不改变原有建筑设施原有建筑设施办公室化验室完全可以利用减少了建设的重复性57辅助工程及其它工程方案该项目有原有蜂蜜车间新建项目可以利用原有工程机械比如水电叉车封口消毒照明包装等已经配套58实施进度安排项目前期准备阶段2009年11月到2009年12月项目设计规划阶段2010年1月到2010年2月项目工程建设阶段2010年3月到2010年6月项目试产阶段2010年7月到2010年8月产品营销阶段2010年5月到2010年12月分项内容200912月2010年1可行性论证1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月2项目设计3工程建设4试产5市场营销第六章环境影响评价及节能减排措施61环境影响蜂产品加工不产生有害气体不排放有毒液体对周围环境无任何影响项目的建设需要绿化厂区厂貌改善工厂及附近绿化对改善周围环境有积极意义天然蜂蜜是在原料生产过程中遵循自然规律和生态学原理采取有益于生态和环境的可持续发展的农业技术不使用合成的农药肥料及生长调节剂等物质在加工过程中不使用合成的食品添加剂有机蜂蜜从采蜜到加工其本质要求就是天然无污染其实就是一个生态环境的改善过程所以说有机蜂场建设既是经济产业又是生态建设其发展对改善生态环境促进农作物增产促进人类文明具有重要的现实意义和长远意义62节能减排措施蜂产品加工属于低能耗无污染的行业节能方面使用节能设备降低能源消耗生产排出的水经过下水道排放经过环境评价对环境无任何污染根据发展需要可以增加一套回收水利用装置可以循环使用排出水63环境影响评价及审批该项目经过国家法律规定通过环保部门开展的环境影响评价工作已经过环保部门审批第七章项目组织与管理71组织机构与职能划分1本项目由合作社理事会负责实施和管理具体分项目建设期和投产期两个阶段实施管理建设期由公司经理兼任项目经理聘请技术顾问12人下设项目基地建设办公室基建技术设备室财务室综合办公室等职能部门在当地农业畜牧部门的监督管理和指导下开展工作2工程监理制度项目建设过程中聘请有资格的监理单位和人员进行监理3工程质量终身制对参与建设的单位和直接责任人实行终身追究制度4项目验收制度5严格资金项目管理实行专帐管理专款专用严禁挤占和挪用6项目竣工后按照现代企业管理制度设置机构和管理明确权责利结合实行岗位工作制与绩效考核相结合的方式运行劳动定员40人72劳动定员本项目完成后劳动定员156人表71人员配备表管理人员生产人员养蜂技术员销售人员10人16人100人30人总经理1人副总经理2人办公室3人财务人员2人后勤2人工程师1人生产部长1人生产组长2人工人12人蜂场管理及生产100人销售部经理2人销售员28人实行合作社理事会领导下的法人制的模式将决策权和经营权分离73管理措施COM工程管理工程管理项目实施的基建工程将按照国家规定实行招标制度实行项目经理负责制聘请专业技术人员进行监督指导在确保建设质量的前提下实现最佳工程投资COM生产管理从原料收购开始把关提前介入规范农户前期蜜蜂用药管理蜂场卫生管理人员健康状况管理采蜜期管理按照欧盟对我国出口蜂产品的质量可追溯体系建立从蜂场到餐桌的全程控制体系化验人员提前介入收购工作对原料来源蜂农生产基本情况养蜂日志生产数量做到有原始记录可查收购人员根据化验结果定级收购原料部门按照收购原始单据分清批次来源等级标示清楚入库对生产的成品按照蜂蜜加工技术标准和出入境管理部门对出口蜂产品的检验检疫办法管理产品质量制定生产管理制度操作规程岗位责任等做到有章可行责利挂钩保证质量遵照有机蜂产品生产规范的程序健全蜂产品的质量管理制度COM财务管理编制财务收支计划严格财经纪律遵守财政法规合理安排调配资金保证工程建设和生产经营的顺利进行加强财务监管提高资金使用效率保障资金安全COM销售管理设立专门销售部门聘用专业营销人员销售部门要制定年度销售目标计划做好市场调查和市场细分根据市场需求制定营销系统策划包括产品结构包装价格服务等合作社将根据年度销售目标测算确定营销责利挂钩比例充分调动营销人员的积极性合作社的产品除在河南销售外将通过在北京上海深圳等地的代理销售国际市场利用合作社现有的销售渠道和国外的代理经销商销售产品以销往欧盟日本韩国为主同时开发非洲港台东南亚的市场74技术培训首先对基地农户进行蜜蜂饲养抚育技术的培训由技术顾问负责采取集中与现场指导相结合进行培训对项目实施管理人员由技术顾问负责集中进行相关知识培训项目建成后对择优录用的技术员工实行先培训后上岗采取理论与实际操作相结合进行培训对本单位员工进行生产技术岗位培训采取定期与不定期相结合的方法开展部门培训高层培训理论和实践相结合制定培训计划和培训制度保障培训工作计划开展以下培训蜂农生产技术可追溯体系培训蜂产品生产技术规范培训有机蜂产品生产技术培训75劳动安全卫生与消防COM依据1中华人民共和国环境噪音污染防治法2建设项目劳动安全卫生检查规定3中华人民共和国消防法4工业企业噪声卫生标准5工业企业设计卫生标准COM安全措施1总平面设计合理安全适用道路转弯半径满足厂矿道路设计规范TJ2277并设置交通标志2各车间采光通风良好符合国家标准3各车间设备布置合理作业主通道1215M次通道0810M4设备机械外露部分设安全防护罩标注醒目标志5超过15米的建筑及变电场所设有避雷装置电器设备有接地保护6楼梯操作平台设置防护栏杆7加强职工安全教育进行上岗前培训考核合格后上岗COM卫生措施1不得将有毒有害和被污染的物品与食品混装混运防止食品污染2保证食品成品安全卫生3厂区通畅确保食品安全4制定食品安全责任制度5产品按照国家标准执行6设立专门实验室保障产品质量控制食品原料不符合规定原料不得入厂7成立质量领导小组对质量实行一票否决权8定期不定期将产品送法定检验机构检验COM消防措施1制定消防安全制度消防安全操作规程2实行防火安全责任制确定本单位和所属各部门岗位的消防安全责任人3针对本单位的特点对职工进行消防宣传教育4组织防火检查及时消除火灾隐患5按照国家有关规定配置消防设施和器材设置消防安全标志并定期组织检验维修确保消防设施和器材完好有效6保障疏散通道安全出口畅通并设置符合国家规定的消防安全疏散标志第八章投资估算与资金来源81投资估算依据1固定资产按照国家发改委投资固定资产建设项目有关规定估算2建筑工程按照当地造价水平估算3机器设备及安装按照市场价格及工厂报价估算82投资估算COM总投资本项目建设投资400万元其中申请中央财政资金80万元省财政20万元其余投资由蜜乐源养蜂专业合作社自筹单位万元序号项目土建投资设备投资安装费用不可预见费用小计1蜂蜜生产线304032752蜂王浆生产线203532603蜂花粉生产线25303155954蜂胶生产蜡生产线101211246化验室01510167蜂场改造1010121合计110167158300市场营销及网站建设费用万元序号项目预计费用合计1信息平台网站建设1212220个连锁销售网点80803可研报告编制25254设计及运行调试35355培训费用2020合计100COM设备投资需投资主要设备估算表万元序号设备名称规格材料单位数量市场价格1蒸发浓缩装置蒸发器F36套1252真空发生泵附电机Q60M3H75KM个253分离罐800X6004冷却器F268台125溶解罐附搅拌电机V4M32200X1100N75KW不锈钢台236成品泵附电机Q6M3HN75KW台117成品储蜜罐V28M31400X2950不锈钢台248王浆冻干粉设备不锈钢套1259王浆储存设施18冷库套11010蜂胶提取设备订做不锈钢套13011花粉干燥机不锈钢套1512花粉破壁设备不锈钢套12013蜂蜡设备订做不锈钢套11214比色计台1315液相色谱台112合计15783资金来源COM中央财政资金本项目申请中央财政资金80万元COM地方财政配套资金本项目申请地方财政配套资金20万元地方政府设有扶持农民合作社及农业产业化专项资金有配套资金能力COM自筹资金及来源本项目自筹300万元自己筹措的部分分期由合作社逐步扶持蜂农改造蜂场合作社承担60的改造资金蜂农配套40改造蜂场84财政资金的使用范围本项目拟申请财政资金100万主要用于生产车间加工设备及配套的供水供电设施质量检验设施和对农户进行培训其中申请的财政资金45万用于蜂蜜生产线蜂王浆生产线蜂花粉生产线蜂胶生产线蜂蜡生产线及蜂场的厂房改扩建厂房使用钢架结构大棚含仓库其中涉及改建厂房新建厂房等平均单位造价在400至600元平方米另外55万元用于采购新增加工蜂蜜蜂王浆蜂花粉蜂胶蜂蜡设备及化验社蜂场设备其中主要设备有蜂蜜灌装机搅拌机溶化设备双联过滤器蜂王浆过滤器研磨机搅拌机粉碎机蜂花粉筛选机灭菌机蜜膏乳化机搅拌机蜂胶双级过滤器重金属滤清器蜂胶提取设备以及加工公用设备磁感应封口机喷码机容器烘干消毒机贴标机打包机等定期对农户进行养殖运输初加工方面的培训第九章财务评价91财务评价依据1国家发展改革委建设部2006年发布的建设项目经济评价方法与参数第三版2我国现行的财税制度和有关行业标准3建设单位提供的部分基础数据92营业收入营业税金和附加估算COM入有机蜂蜜营业收入见表91表91有机蜂蜜营业收入项目单价元MT金额万元一产品销售收入250002000二产品销售成本1800014401原材料1250010002包装物46003683燃料及动力400324工资及福利费110885修理费40326折旧费35028三税金00四产品销售费用1500120五利润5500440六财务费用65052七管理费用30024八净利润4550364注1按照销售800吨测算2产品成本按照瓶装蜂蜜生产成本销售价格按照市场平均价格3其中未将有机蜂产品单独列出有机蜂产品利润是普通蜂蜜的35倍表92王浆冻干粉投资效益分析表项目单价元KG金额万元一产品销售收入560840二产品销售成本43565251原材料4006002包装物5753燃料及动力1154工资及福利费695修理费3456折旧费2030三税金00四产品销售费用15225五利税总额110165六财务费用25375七管理费用69八利润791185注1产品成本及销售价含制成含片的平均价格2按15万公斤测算表93花粉投资效益分析表项目单价元KG金额万元一产品销售收入34680二产品销售成本2394781原材料163202包装物25503燃料及动力2404工资及福利费1205修理费0486折旧费240三税金00四产品销售费用2346五利税总额78156六财务费用2244七管理费用0510八净利润51102注1表中所有数据均为本项目建成后的数额2在计算销售成本时已包含折旧费及工资福利成本详细见上表一二三3按国家规定合作社生产企业从事农产品初加工不缴纳增值税和企业所得税93总成本及经营成本估算COM单位产品生产成本估算有机蜂蜜生产成本1668万元王浆冻干粉生产成本6075万元花粉生产成本370万元COM项目总成本估算项目正常运营平均成本为317413万元前期建设固定资产投入400万元流动资金1000万元COM经营成本估算经营成本为317413万元表94总成本及利润测算汇总表万元序号项目合计金额一总销售收入3520二总成本费用317413其中折旧摊销3663三总销售费用1885四财务费用1335五销售税金0六管理费用43七利润总额3458794财务效益分析COM盈利能力分析1财务内部收益率财务内部收益率是指项目在计算期各年净现金流量现值累计为零时的折现率用以考察项目所占用资金盈利率经测算本项目财务内部收益率所得税前为24大于行业基准收益率2财务净现值财务净现值是按行业的基准收益率将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和经计算项目财务净现值税前为166486万元3投资回收期投资回收期是以项目的净收益抵偿全部投资所需的时间经计算项目投资回收期所得税前为62年具体测算详见附表项目财务现金流量表根据公式计算该项目的财务内部收益率高于同期银行利率为24项目在财务上是可行的95不确定性分析COM盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点BEP分析项目成本与收益的平衡关系的一种方法各种不确定因素如投资成本销售量产品价格项目寿命期等的变化会影响投资方案的经济效果当这些因素的变化达到某一临界值时就会影响方案的取舍盈亏平衡分析的目的就是找出这种临界值即盈亏平衡点BEP判断投资方案对不确定因素变化的承受能力为决策提供依据盈亏平衡点BEP固定成本销售收入可变成本税金附加56经营安全率15644以上结果表明处理能力达到44项目可保本由此可见项目具有一定的抗风险能力COM敏感性分析考虑项目实施过程中一些不确定因素的变化分别对销售收入固定资产投资和经营成本作了增加和减少10的单因素变化对财务内部收益净现值影响的敏感性分析详见敏感性分析表敏感性分析表单位万元项目原方案投资经营成本销售收入变化101010101010内部收益率2421268464910净现值IC10164486119353145473284637705640009113244从表中可以看出各因素的变化都不同程度的影响财务内部收益率其中经营成本的变化对净现值的影响最大其次是销售收入投资的影响最小96财务评价结论通过以上财务分析每年可实现销售收入3520万元由于合作社按照国家规定免税实际实现利润34587万可以带动1000户蜂农脱贫致富可以解决农村剩余劳动力50008000人合作社本身还可以直接解决300人以上就业无论社会效益经济效益农业增产及解决就业都是很好的项目切实可行第十章社会效益分析101壮大主导产业促进结构调整分析目前我省农业主要是以粮食蔬菜畜牧养殖为主在近年来由于产业结构调整我省养蜂产业有所发展年产值达10亿元但是其绝对数仍然偏小尚未有一个具有规模的有机蜂蜜加工产业化龙头企业带动全省养蜂业的健康发展我省养蜂业更是落后于其他省市在我省12家出口或蜂蜜加工厂中我省至今没有一家蜂蜜加工厂产值超过一亿元本项目的建设将瞄准我省蜂蜜加工产业化的薄弱环节依托养蜂专业合作组织大力发展养蜂业及有机蜂产品生产销售从而以高起点来发展带动我省养蜂业上规模求效益项目的实施必将壮大养蜂产业调整蜂蜜加工及养蜂产业结构调整实现从养蜂农业到蜂业经济方式的转变102与农户利益联结机制分析通过示范带动采用合作社基地农户的运作模式向农户提供优良蜂种标准蜂箱提供技术进行国际标准的蜂产品生产培训按照市场价格与农户签定收购合同向农户收购蜂蜜原料统一加工统一品牌统一销售利益共享合作社按照合作社法设立章程明确规定了利益分配制度利益保障制度利益运行机制和利益监督机制合作社将社员产品统一按照合同形式收购年底实行利益盈余分配实现利润返还使农民享受流通领域利润成果合作社有完善的利益运行机制设立有监事会切实保障社员利益最大化和社员利益103带动基地分析项目可以直接带动王屋山太行山养蜂基地合作社的产品直接来自于这两大基地的养蜂农户500多户带动我省北部西部山区15个县的养蜂专业户1000多万亩的蜜源植物蜂场辐射河南豫北豫西山西河北山东等地放蜂农民这些外地放蜂农民生产的蜂蜜可以供应合作社原料的不足104带动农户及农民增收效果分析农民生产的蜂蜜以高于市场价格10销售给合作社实现直接增收其产品来源于蜜蜂采集自然植物花蜜每年每户投资50箱蜜蜂投入2万元经过半年的繁殖可以达到100箱按照箱单产100公斤计算年可生产蜂蜜10吨可以收入10