2017-2018年中国餐饮行业年度研究报告.doc

20142014年餐饮行业年度研究报告2013年12月1正文目录内容概要8一、餐饮行业发展回顾及趋势展望8二、餐饮行业整体授信原则8三、餐饮行业平均财务数据概览9第一章餐饮行业基本概述10一、行业定义及产品分类10（一）行业定义及范围10（二）行业产品分类10二、行业发展特征分析11三、行业生命周期分析13四、行业经济地位分析13（一）餐饮业是国民经济的重要行业13（二）餐饮业是旅游业的重要基础设施和文化旅游资源14第二章2013年中国餐饮行业经营环境分析15一、经济周期对行业的影响分析15二、财政政策对行业的影响分析18三、货币政策对行业的影响分析19四、产业政策对行业的影响分析21（一）餐饮行业相关政策和法规21（二）行业政策23五、重大突发事件对行业的影响分析27（一）刷卡手续费率下调餐娱类下调幅度高达37527（二）国务院食安委全国食品安全加大经济处罚力度27第三章2013年中国餐饮行业整体运行情况分析29一、中国餐饮业产业整体发展状况及趋势分析29（一）行业规模不断扩大29（二）市场整体运行良好322（三）市场供需均发生巨大变化32（四）餐饮企业趋向集团化33（五）连锁经营是快餐业发展趋势33二、餐饮行业企业经济效益分析34三、餐饮行业财务情况分析36四、餐饮业发展模式趋势分析37（一）连锁经营是餐饮企业的主导发展模式37（二）中国餐饮业电子商务模式38五、中国餐饮业发展存在问题分析39第四章2013年中国餐饮行业细分市场运行情况分析40一、2013年餐饮行业主要细分市场结构分析40（一）餐饮行业细分行业市场规模分析40（二）餐饮行业细分行业效益对比分析40（三）餐饮业细分行业经营水平分析41二、餐饮行业重点细分市场运行情况分析43（一）正餐服务业43（二）快餐服务业45（三）饮料及冷饮服务业47第五章2013年中国餐饮行业供应链结构及运行特点分析50一、2013年餐饮行业产业链结构构成分析50（一）行业产业链构成分析50（二）产业链运行特征分析53（三）行业成本结构分析54（四）行业消费构成分析56二、2013年餐饮行业供应链结构分析57（一）餐饮业行业供应链模型57（二）餐饮行业供应链节点主体58（三）餐饮业供应链核心环节分析59（四）餐饮企业供应链特点60（五）企业与上游供应商的运作和结算模式61第六章2013年中国餐饮行业区域市场运行情况分析653一、2011年中国餐饮行业区域分布情况65二、中国餐饮行业重点区域竞争力分析65（一）山东省餐饮行业分析65（二）广东省餐饮行业分析68（三）北京市餐饮行业分析71（四）河南省餐饮行业行业分析75（五）江西省餐饮行业分析77第七章中国餐饮行业市场竞争结构分析80一、中国餐饮服务行业集中度分析80（一）餐饮产业规模稳步增长，但产值质量有待提升80（二）餐饮百强业态格局不变81（三）市场竞争与成本压力日益加剧82（四）各业态盈利能力的短板凸显，总体盈利水平偏低82（五）餐饮百强企业经营效率和管理效率均有所下降82（六）在用工荒常态化，工资成本上涨与人均效率下降并存83二、中国餐饮服务业不同所有制企业竞争格局分析83（一）不同所有制企业市场份额分析83（二）不同所有制企业经济效益对比分析84（三）不同所有制企业经营水平对比分析85三、中国餐饮行业重点企业情况86（一）全聚德86（二）湘鄂情90（三）西安饮食股份有限公司92（四）山西太原江南餐饮集团94第八章2013年中国餐饮服务行业投融资运行情况分析99一、2013年餐饮行业融资特征分析99二、银行介入餐饮行业情况分析100（一）餐饮业银行介入情况总述100（二）同业介入案例分析100第九章中国餐饮服务行业发展趋势预测104一、中国餐饮行业发展影响因素分析1044二、中国餐饮行业发展趋势预测分析105（一）低碳餐饮成为餐饮发展的主方向105（二）餐饮人才制约企业发展，人才呈多元化发展105（三）餐厅信息化程度加快106（四）快餐行业发展层次多样，管理水平急需提升106（五）餐饮品牌发展速度加快，竞争更激烈107第十章2014年餐饮行业风险预警评级及授信政策指引109一、餐饮行业信贷风险预警109（一）宏观经济风险109（二）政策风险109（三）市场风险110（四）经营风险111二、餐饮行业整体授信原则112三、中国餐饮企业授信策略建议112附录1135图表目录图表120072011年餐饮行业财务情况9图表22011版国民经济分类餐饮行业细分10图表3餐饮业的分类11图表420052013年中国GDP增速走势15图表52006年2013年我国居民收入增长情况16图表6三大需求对GDP的拉动17图表7三驾马车对GDP的拉动率18图表82010年2013年货币增速情况（）20图表9全国餐饮行业主要政策法规24图表10餐饮行业零售总额累计值及同比增长30图表11企业景气指数与企业家信心指数31图表12餐饮业占社会消费品零售总额的比重走势图31图表13十大影响力城市住宿餐饮零售额占社会消费品零售额比例33图表1420072011年全国规模以上餐饮企业经济效益指标情况34图表1520072011年全国餐费收入及增速35图表1620072011全国规模以上餐饮企业营业利润分析36图表1720072011年餐饮行业财务情况36图表182011年我国餐饮行业细分市场结构分析40图表192011年中国餐饮业细分行业规模对比41图表202011年中国餐饮行业细分行业经营水平对比43图表212008年2011年中国正餐服务业主要规模指标情况43图表222009年2011年中国正餐服务业财务指标对比44图表232011年中国正餐服务业与行业平均经营水平对比44图表242008年2011年中国快餐主要规模指标变动情况45图表252009年2011年中国快餐服务业主要财务指标变动情况46图表262011年中国快餐服务业主要财务指标与行业平均水平对比466图表272008年2011年中国饮料及冷饮服务业主要规模指标47图表282009年2011年中国饮料及冷饮服务业财务指标对比48图表292011年饮料及冷饮服务业细分行业经营水平对比48图表30餐饮业的产业链50图表312008年2013年中国农产品批发价格指数52图表32餐饮企业购买、新建、租赁场地比较表55图表33餐饮企业资金用途分配情况56图表34餐饮业供应链58图表35不同餐饮企业采购模式对比63图表362011年餐饮行业区域分布情况65图表372008年2011年山东省餐饮业主要规模指标变动情况67图表382011年月山东省餐饮行业主要指标与全国平均水平对比68图表3920042013年广东省社会消费品零售总额及同比增长68图表4020072013年广东省收入增长情况69图表412008年2011年广东省餐饮行业主要经营指标变动情况70图表422011年广东省餐饮行业主要指标与全国平均水平对比71图表432008年2011年北京市餐饮行业主要经营指标变动情况74图表442011年北京市餐饮行业主要指标与全国平均水平对比75图表452008年2011年河南省餐饮行业主要经营指标变动情况76图表46河南省餐饮行业主要指标与全国平均水平对比77图表472008年2011年江西省餐饮行业主要经营指标变动情况78图表482011年江西省餐饮行业主要指标与全国平均水平对比78图表4920062011年百强餐饮企业营业额及同比增速81图表5020062011年度餐饮百强企业营业额在含社会住宿餐饮业营业额的比重81图表5120072011年度餐饮百强企业营业额增占率及平均利润增长率（）83图表522008年2011年中国餐饮服务业不同所有制企业销售收入占比情况84图表532011年中国餐饮服务业不同所有制企业规模与经营效益对比85图表542011年中国餐饮服务业不同所有制企业经营水平对比86图表552013年13季度全聚德财务情况897图表562013年13季度湘鄂情财务情况92图表572013年13季度西安饮食财务情况93图表58餐饮企业融资渠道分析99图表592011年中国餐饮行业百强企业1138内容概要一、餐饮行业发展回顾及趋势展望近年来，我国餐饮行业发展较快，餐饮收入一直保持快速增长，2011年中国餐饮业收入达到20635亿元，同比增长169。产业规模首次突破2万亿大关，这距离2006年突破1万亿营业额仅用了5年时间，年均增长2000亿元以上。2013年以来，餐饮业出现明显的增速下滑态势。全年餐饮收入共实现23283亿元，同比增长136，比去年同期下降33个百分点。尽管中国餐饮产业规模持续扩大，但从增长速度上来看，已经呈现出下行的态势。据统计，近年来，我国餐饮业每年都以10以上的速度增长，超过GDP增速。随着我国国民经济的快速发展，居民的收入水平越来越高，市民的消费观念由“在家就餐”向“在外就餐”转变，消费主体以集团公费为主向家庭自费为主转变，消费方式以单一餐饮消费向餐娱组合消费转变。餐饮消费需求日益旺盛，营业额一直保持较强的增长势头。各种饮食风格的餐饮企业都得到了充分展示各自风彩的机会，中国著名的八大菜系以及各地区特色菜系全面发展，亚洲、欧美的国际风味餐饮也在这块中国这块沃土上生根、发芽、开花、结果，各类型顾客的多样化餐饮需求都得到了进一步的满足。餐饮企业之间的合并重组增强，企业改制步伐加快，异地扩张和餐饮集团化成为发展趋势。特别是一些实力雄厚的餐饮企业扩张欲望非常强，兼并活动频繁，潜在的融资需求会相应增强。二、餐饮行业整体授信原则餐饮行业是我国重要产业之一，它与人民生活息息相关。2013年2月，卫生部发布食品安全国家标准“十二五”规划征求意见稿，目的是清理整合现行食品标准，加快制定、修订食品安全国家标准，完善食品安全国家标准管理机制，强化标准宣传贯彻和实施工作。12月，商务部公开餐饮业管理办法（第二次征9求意见稿），餐饮业行业整合有望加快。“十二五”期间是我国经济转型的重要时期，随着国家首次将三驾马车中的消费提到了首要位置，消费已经成为经济发展的主要推动力。同时，餐饮业挑战与机遇并存，2014年餐饮业仍将面临高成本、高竞争的难题。因此建议银行选择适度授信的原则。三、餐饮行业平均财务数据概览图表120072011年餐饮行业财务情况单位、倍、次指标20112010200920082007资产负债率675656646644673偿债能力产权比率2119181821销售毛利率487504496497507盈利能力营业利润率848904861872821总资产周转率1313121413营运能力流动资产周转率3031313532销售收入增长率17619133422239成长能力总资产增长率17524048364155资料来源国家市统计局银联信10第一章餐饮行业基本概述一、行业定义及产品分类（一）行业定义及范围餐厅一词，依法国百科大辞典的记载，是使人恢复精神与气力的意思。顾名思义，可以帮人恢复精神与体力的方法，不外乎与进食和休息有关，于是开始有人以RESTAURANT为噱头，在特定场所提供餐食、点心、饮料，使被招来的客人得到充分休息而且能够恢复精神，在这样的一种方式下运作盈利，便是餐饮业的雏形。通俗地说，餐饮业就是围绕人们的体能恢复而形成的与“进口”（即食品消费）相关的各式各样的消费和服务总和，包括食品烹饪、便食商品、茶饮果蔬等的消费及其衍生的相关休闲娱乐服务。按欧美标准行业分类法的定义，餐饮业是指以商业赢利为目的的餐饮服务机构。在我国，据国民经济行业分类注释的定义，餐饮业（行业编号62）是指通过即时制作加工、商业销售和服务性劳动等，向消费者提供食品和消费场所及设施的服务活动。（二）行业产品分类餐饮业可按不同标准分类。根据国民经济分类标准，本门类包括正餐服务（621）、快餐服务（622）、623饮料及冷饮服务和629其他餐饮业4大类，还包括12个小类行业（四级代码行业）。按是否以盈利为目的可分为商业型餐饮和非商业型餐饮。按照不同烹饪方法分为中式餐厅、西式餐厅、日式餐厅。按就餐性质分为正餐、快餐、小吃、外卖配送。按就餐形式可分为点菜、套餐、自助餐等。图表22011版国民经济分类餐饮行业细分中类小类类别名称说明6216210正餐服务指在一定场所内提供以中餐、晚餐为主的各种中西式炒菜和主食，并由服务员送餐上桌的餐饮活动6226220快餐服务指在一定场所内提供快捷、便利的就餐服务饮料及冷饮服务指在一定场所内以提供饮料和冷饮为主的服务6236231茶馆服务11中类小类类别名称说明6232咖啡馆服务6233酒吧服务6239其他饮料及冷饮服务其他餐饮业6291小吃服务指提供全天就餐的渐变餐饮服务，包括路边小饭馆、农家饭馆、流动餐饮和单一小吃等餐饮服务6292餐饮配送服务6296299其他未列名餐饮业资料来源国家统计局银联信图表3餐饮业的分类资料来源银联信二、行业发展特征分析1消费时间集中不管是哪一种形态的餐饮业，消费时间大都集中在某数段时间内，例如早餐店集中在上午07000900之间，餐厅集中在午、晚餐时间，夜宵店集中在晚上22000200，咖啡店集中在14001700及晚上20002200之间，因此餐饮业工作人员多以计时员工为主。雇佣临时人员最大的问题在于教育训练，因为临时人员的流动性大。如何招募新人是个问题，新人的教育训练更是个大问题，若这一问题没解决，餐饮店的服务质量一定不好，企业理念与文化也无法传承，由于消费时间集中，所以在尖峰时间内送餐的速度要快，否则客人将不耐等待而转12往别家消费。2地点极为重要地点好坏是餐饮业成功与否的第一关键要素，地点好、人潮多，一开店就会赚钱，如果地点不对，产品再好也需要时间经客人口碑相传；如果财力不足，熬不住初期亏损时则很可能阵亡，因此在开店前一定要慎重，做好商店区位调查，不能急，一旦选错地点装潢后的损失就更大，没有开店经验的创业者，选错地点往往是致命伤，一步错全盘皆输。如果以加盟方式开店则可以减少第一步犯错的可能性，因为加盟总部一定会对加盟主的地点选择提供意见，多一个专业人员评估当然可增加成功的几率。3需每天现做新鲜食品消费者为什么不喜欢到便利商店买便当，是因为那都是隔夜食品，消费者喜欢吃到新鲜的现做餐点，因此餐饮食品不能过夜或加过多的食品添加物，食品要新鲜则源头的食品材料一定要新鲜。餐饮业主不仅在食品材料及烹饪技巧上要不断改进，对采购环节的管理也必须注意。4生产量不易预测由于每天的来客数不一定，所以食品材料的准备不易预估，太多或太少都会产生问题，加上食品材料易腐不易存，这使得采购与储存都成了大问题，因此有些业者采取定量生产，卖完即结束当天经营，这是一个方法，不过业者如能采用计算机POS系统，则可由精细的分类统计而算出平均量，对采购及生产作业有帮助，如果业者仅凭人工粗估，食材的浪费或不足会影响此店的成本及业绩。5产品不易标准化由于产品是由不同的厨师按菜单实时制作，因此不易标准化，即使是同一厨师在不同时间内所做出来的产品也不易相同，所以产品标准化是餐饮业不容易克服的难题。多用机器当然可以克服一部分的问题，但要真正的标准化实在不易做到，因此产品制作的教育训练就显得特别重要。业者可在每天的空挡时间对员工进行教育训练、以及产品测试，这样才能使餐饮的质量不致有太大差异而使客人产生质量不稳的印象。对餐饮连锁者而言产品标准化是一大挑战，但却是加盟总部的主要责任，无法推委，因此如何推出简单化的食品及加工流程，就成了总部应严肃思考的课题。6生产过程时间短13餐饮生产的特性在于现点现做，而且要在短时间内到达客人面前，厨师不仅要能实时反应，而且烹饪所需的原材料调味品必须能够随手取得，因此厨房的生产线，送菜流程都要顺畅。对餐饮连锁店而言，标准化的产品固然是一项难题，但标准化的生产流程也是一项挑战，尤其是加盟店的店面形状不一，总部的厨房规划师会比初创业者更知道如何将不同形状的厨房安排得流畅，加盟者不可小看这部分的经验。7客人的满意度取决于餐厅整体的价值感觉客人对餐饮店的满意程度，不只体现在对食品本身的评价，服务态度、店面装潢、整体清洁度、灯光感受、音乐播放等，都会影响到客人对这家店的评价。要提高客人的满意度，店内的细节需不断改进。三、行业生命周期分析餐饮业也分为进入期、成长期、成熟期、衰退期。目前中国餐饮业正处于成长期。首先，中国国民经济和人民的收入水平、支出水平、生活水平正处于高速增长时期，这是餐饮业高速发展的重要经济基础和前提；其二，中国正处于家务劳动社会化转型时期，人均外用餐支出正处于急剧增长阶段，这是支撑中国餐饮业高速发展的市场基础。然而事物发展都是一个循环往复、螺旋上升的过程。目前中国餐饮业正处于改革开放后成长期中的第三个高峰，这个阶段的特点是竞争白热化，大量新投资涌入，行业会在痛苦的结构调整中实现规模扩大，新业态、新经营模式将不断涌现，最终将促成整个行业进入成熟期。四、行业经济地位分析（一）餐饮业是国民经济的重要行业目前，餐饮业已经逐步发展成为国民经济生活中的一个重要行业。他的重要性，首先表现在餐饮业能够为社会创造大量财富。餐饮业通过自身的生产活动和服务销售，增加了产品的价值，为国家创造了大量的税收。2011年中国餐饮业收入达到20635亿元，同比增长169。产业规模首次突破2万亿大关，这距离2006年突破1万亿营业额仅用了5年时间，年均增长2000亿元以上。2013年全年，餐饮业实现收入23283亿元，同比增长136。14同时餐饮业的发展也带动了相关行业的发展，这种带动主要表现在建筑、养殖、种植、饮料等行业。（二）餐饮业是旅游业的重要基础设施和文化旅游资源餐饮业是服务业的重要组成部分，也是服务业的重要支柱，主要为国民经济的发展提供社会生活服务，属于生活服务行业。虽然餐饮业是传统的生活服务业，但随着现代服务业的快速发展，餐饮业在现代服务业中的地位愈发不可替代。第一，餐饮业是旅游业的重要构成要素。“食、住、行、游、购、娱”是旅游业的六大要素，“食”处于首要地位。旅游与餐饮密不可分，餐饮是重要的旅游吸引物，饮食文化也是重要的旅游资源。文化旅游资源的深入挖掘，创新文化旅游产品，均离不开餐饮文化资源的利用。发展旅游业、促进旅游业的转型与升级，以现代服务业的视角创建知识型餐饮企业将是未来旅游产业结构与产品结构升级的重要途径。第二，餐饮业是相关行业产业链的重要环节。餐饮业的产业关联度很高，餐饮业的发展可以带动农业、建筑业、制造业等产业发展。餐饮业是消费的终端，餐饮业的迅速发展，需要相关产业提供基础设施、生产技术设备、物资用品、食品原材料等生产要素，这必然促进建筑、装潢、交通、运输、食品生产等相关行业的发展。第三，餐饮业是促进消费结构升级的重要行业。餐饮业的发展规模、速度和水平，往往直接反映一个国家、一个地区的经济繁荣和市场活跃程度。餐饮业的发展还是国民收入和人民生活水平迅速提高、消费方式和消费结构发生深刻变化的重要体现。现代餐饮业的大力发展将使家务劳动社会化，促进整个社会生活质量的提高。15第二章2013年中国餐饮行业经营环境分析一、经济周期对行业的影响分析2011年以来，受房地产市场低迷、基建投资下滑、外需减弱、消费刺激政策退出等因素影响，国内经济增长呈现持续下行的趋势。2013前四个季度GDP增长分别为81、78、77和79，其中四季度比三季度提高02个百分点。四季度出现小幅回暖迹象。图表420052013年中国GDP增速走势991071149871039279024681012数据来源银联信近年来，随着经济的快速发展，人民生活水平不断提高。“十一五”期间，我国居民收入年均增长约85。自2010年开始，农村居民现金收入增速超越城镇居民可支配收入增速。2013年全年城镇居民人均总收入26959元。其中，城镇居民人均可支配收入24565元，比上年名义增长126；扣除价格因素实际增长96，增速比上年加快12个百分点；全年农村居民人均纯收入7917元，比上年名义增长135；扣除价格因素实际增长107，比上年回落07个百分点。16图表52006年2013年我国居民收入增长情况10412284987884967495885109114107024681012142006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年城镇人均可支配收入农村人均可支配收入数据来源国家统计局银联信从数据来看，最终消费支出对GDP的拉动作用和对GDP的贡献率两个指标方面呈现出逐年下降的趋势；根据我们的测算，自1978年以来，消费支出对GDP的拉动平均在54个百分点；消费支出对GDP的平均贡献率平均为552。自2000年以来，上述两项指标均低于历史均值，而“十二五”规划的核心内容之一就是提高消费对GDP的拉动和贡献，改变过分倚重投资和出口带动经济增长的发展方式，伴随国家“十二五”相关政策的实施，消费对GDP的拉动和贡献率将步入向上增长的通道。2011年投资、消费和净出口三大需求在2011年增速都有所减缓，但仍然处在平稳较快的增长区间。2011年，在宏观政策主动调控和世界经济增长放缓影响下，我国三大需求出现了不同程度的下降。全年经济增长动力主要来自于国内需求，内外需平衡有所改善，资本形成总额、最终消费以及货物和服务净出口对GDP增长的贡献率分别为542、516和58，对经济增长的拉动分别为499、475和053个百分点，与上年相比，投资仍为拉动经济增长的重要力量，但对GDP增速的拉动减少06个百分点；消费的拉动作用显著增强，提高09个百分点；而净出口的拉动作用明显减弱，减少13个百分点。2013年，最终消费对GDP贡献是518，资本形成贡献504，而货物和服务净出口对GDP累计同比的贡献率维持负值，为22。从三驾马车对GDP的拉动作用来看，2013年，消费、投资和净出口分别拉动GDP41、40和17个百17分点。图表6三大需求对GDP的拉动年份最终消费支出资本形成总额货物和服务净出口2000551912001424120024440720033663012004455062005434426200651562200756612520084246082009448436201038560920114754990532013414017资料来源银联信2011年以来，我国宏观经济处于内忧外患之中，欧债危机、投资减速、出口疲软和高通胀都在一定程度上压制着国内经济增长，疲软的经济环境也使得国内居民消费信心不振。这些都使得市场对于国内批发零售行业发展产生了诸多不利因素。2013年，中国经济增长继续减速已成定局。由于欧债危机的爆发和持续恶化，世界经济“迁延性”的长期衰退，出口已难以有大的作为；国家应对金融危机的巨量投资推动了三年的经济增长，但也带来通货膨胀和地方政府负债十几万亿的两大现实风险，固定资产投资很有可能也会结束超常增长。出口、投资增速双双下滑，不仅减慢经济增长速度，还会对就业和居民收入的增加产生不利影响，从而制约扩大国内消费目标的实现。18图表7三驾马车对GDP的拉动率单位6420246810最终消费支出资本形成总额货物和服务净出口数据来源银联信二、财政政策对行业的影响分析近年来，我国基本保持了较为积极的财政政策。19982004年，我国主要实施积极的财政政策，并于货币政策相配合，刺激国内需求，拉动经济增长。20052008年期间，我国实行稳健的财政政策，即“控制赤字、调整结构、推进改革、增收节支”。2008年，由美国次贷危机引发的金融危机席卷全球，2009年起，为保持我国经济平稳较快发展，党中央、国务院及时调整宏观经济政策，将稳健的财政政策调整为积极的财政政策。扩大公共投资，加强重点建设。同时，政府实行结构性减税，提高低收入群体收入，大力促进消费，优化财政支出结构，保障和改善民生，推动经济结构调整和发展方式转变。2013年，受欧债危机与国内通货膨胀压力的共同影响，我国财政政策逐渐从积极转向平稳。在投资与外贸不景气的情况下，继续大力拉动内需，确保经济平稳着陆。近年来，我国财政政策对餐饮业产生了较为直接的影响。4万亿元投资、扩大内需投资、营改增、结构性调税、鼓励信用消费等政策为促进居民消费力提高，扩大内需，对促进餐饮消费提供了有利支持，促进经济平稳较快发展和社会和谐稳定。同时，这些政策也直接为餐饮行业的发展提供了良好的发展机遇。2013年，全国公共财政收入117210亿元，同比增加13335亿元，增长128。19其中，税收收入完成110740亿元，同比增长112。分项来看，中央财政收入56133亿元，同比增长94；地方财政收入61077亿元，同比增长162。从全年财政收入增长情况看，受经济增长放缓、企业利润增幅低、物价涨幅回落特别是工业生产者出厂价格下降以及结构性减税力度较大等影响，全国财政收入增幅比上年回落122个百分点，其中税收收入增幅回落105个百分点。分季度看，一季度增长147，二季度增长10，三季度回落到增长81，四季度增长199。四季度增幅回升，主要是2011年四季度经济下行，10月份开始财政收入增幅大幅下滑，尤其最后两个月收入基数很低，使2013年四季度收入增幅相对较高。由信贷和投资拉动的营业税增长较快；而商业增值税同比为负增长，表明目前扩大内需、提高经济内生增长动力的举措成效不明显。2013年，全国公共财政支出125712亿元，比上年增加16464亿元，增长151。分中央和地方看，中央财政支出64148亿元，其中，中央本级支出18765亿元，比上年增加2251亿元，增长136；对地方税收返还和转移支付45383亿元，比上年增加5462亿元，增长137。地方财政用地方本级收入、中央税收返还和转移支付资金等安排的支出106947亿元，比上年增加14214亿元，增长153。餐饮业是劳动密集型产业，在解决劳动就业方面有着非常重要作用。目前，国内餐饮业已经到了发展的黄金时期，逐渐成为各级政府解决劳动就业的重要途径。另一方面，餐饮业是经济农业、水产养殖业、林业畜牧业产品最直接变现的途径，是解决三农问题，增加农民收入的一个重要行业，所以国家在税收政策上给予了大力支持。税收等财政政策的支持使餐饮企业成本降低，发展后劲更足，规模不断扩张，兼并重组加剧，这为银行贷款的切入提供了契机。也就是说，较宽松的财政政策将使得餐饮企业和银行连续收益，企业的获利点体现在经营收益的增加上，而银行的获利点体现在对餐饮行业的贷款总量增加上。三、货币政策对行业的影响分析2013年以来，我国继续实施稳健的货币政策，根据经济增速有所放缓、通胀水平有所降低等形势变化，适时适度加大预调微调力度，着力增强政策的针对性、灵活性和前瞻性。两次下调存款准备金率各05个百分点，加大逆回购操作力度，保持流动性合理适度。发挥差别准备金动态调整机制的逆周期调节功能，加强信20贷政策与产业政策的协调配合，促进金融机构优化信贷结构，加大对小型微型企业、“三农”和国家重点在建续建项目的信贷支持。两次下调存贷款基准利率，并适当扩大存贷款利率浮动区间，促进金融机构加快完善定价机制建设，进一步降低企业融资成本，提高金融服务实体经济发展的水平。继续稳步推进金融企业改革，增强人民币汇率浮动弹性，银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度由千分之五扩大至百分之一。货币信贷和社会融资总体适度，对经济发展的支持力度较强。2013年年末，广义货币M2余额9742万亿元，同比增长138，比11月末低01个百分点，比上年末高02个百分点；狭义货币M1余额3087万亿元，同比增长65，比11月末高10个百分点，比上年末低14个百分点；流通中货币M0余额547万亿元，同比增长77。全年净投放现金3910亿元，同比少投放2251亿元。图表82010年2013年货币增速情况（）数据来源中国人民银行银联信年末，本外币贷款余额6729万亿元，同比增长156。人民币贷款余额6299万亿元，同比增长150，分别比11月末和上年末低07个和08个百分点。全年人民币贷款增加820万亿元，同比多增7320亿元。分部门看，住户贷款增加252万亿元，其中，短期贷款增加119万亿元，中长期贷款增加133万亿元；非金融企业及其他部门贷款增加566万亿元，其中，短期贷款增加337万亿元，中长期贷款增加154万亿元，票据融资增加5301亿元。12月份，人民币贷款增加4543亿元，同比少增1863亿元。年末外币贷款余额6836亿美21元，同比增长269，全年外币贷款增加1451亿美元。年末，本外币存款余额9429万亿元，同比增长141。人民币存款余额9174万亿元，同比增长133，分别比11月末和上年末低01个和02个百分点。全年人民币存款增加1081万亿元，同比多增117万亿元。其中，住户存款增加571万亿元，非金融企业存款增加275万亿元，财政性存款减少1974亿元。12月份，人民币存款增加158万亿元，同比多增1528亿元。年末外币存款余额4065亿美元，同比增长478，全年外币存款增加1314亿美元。当前，支撑中国经济平稳较快发展的基本面并未发生根本性变化，经济有望继续保持平稳较快增长。中国仍处于城镇化、信息化、工业化和农业现代化进程中，经济结构正在朝着预期的方向转变。也要看到，中国经济发展面临的国内外环境依然复杂，外需受到国际金融危机的持续影响尽显疲弱，国内内生增长动力还需增强。在结构性及周期性等多重因素的共同作用下，经济增长受到一定影响，经济结构调整和转变发展方式的任务更加紧迫。需根据经济运行规律和结构性变化把握好宏观调控工作，同时继续加快结构调整和改革步伐，整合和优化资源配置，更好地释放长期增长的潜力。当前，支撑中国经济平稳较快发展的基本面并未发生根本性变化，在宏观政策预调微调的协调配合下，中国经济有望继续保持稳定增长。但也要看到，全球经济复苏艰难曲折，国内结构调整和扩大内需任务仍然艰巨。中国经济总量已较为庞大，劳动年龄人口增长逐步放缓，资源环境约束渐趋增强，发展模式面临调整和转变，在保持经济平稳增长的同时，需要更加关注增长的质量和可持续性。四、产业政策对行业的影响分析（一）餐饮行业相关政策和法规1中华人民共和国食品卫生法为保证食品卫生，防止食品污染和有害因素对人体的危害，保障人民身体健康，增强人民体质，制定本法。国家实行食品卫生监督制度。国务院卫生行政部门主管全国食品卫生监督管理工作。国务院有关部门在各自的职责范围内负责食品卫生管理工作。凡在中华人民共和国领域内从事食品生产经营的，都必须遵守本法。本法适用于一切食品，食品添加剂，食品容器、包装材料和食品用工具、设备、洗涤剂、消毒剂；也适用于食品的生产经营场所、设施和有关环境。国家鼓励和保护社会团体和个人对食品卫生的社会监督。对违反本法的行为，任何人22都有权检举和控告。1995年10月30日，中华人民共和国食品卫生法正式施行。2009年6月1日，中华人民共和国食品安全法正式实施，中华人民共和国食品卫生法同时废止。2中华人民共和国食品安全法中华人民共和国食品安全法经第十一届全国人大常委会第七次会议通过，于2009年6月1日起正式施行，这是继1982年食品卫生法（试行）、1995年的食品卫生法之后，又一个食品卫生法制建设史上的里程碑。食品安全直接关系广大人民群众的身体健康和生命安全，关系国家经济健康发展及社会和谐稳定。食品安全法的颁布实施，对于规范食品生产经营活动，防范食品安全事故发生，增强食品安全监管工作的规范性、科学性及有效性，提高我国食品安全整体水平，具有十分重要意义。中华人民共和国食品安全法在延续食品卫生法行之有效制度的基础上，根据食品安全新形势，从现阶段实际情况出发，吸收国内外食品安全监管的成功经验和做法，以保证食品安全为主线，针对食品安全监管中的漏洞，在不同层面、多个角度，进行了体制创新、制度创新和机制创新，为食品安全工作构筑了新的框架平台。立法重点明确，在食品安全风险监测和评估、食品安全标准的制定、食品生产经营、食品检验、食品安全事故处理、监督管理和法律责任等方面都做了全面妥善的规定，中华人民共和国食品安全法的适用性和可操作性比较强。中华人民共和国食品安全法共十章一百零四条，可以归纳为八大特点。特点一规定国务院设立食品安全委员会，食品安全监管体制更加科学、有效。国务院设立食品安全委员会，作为高层次的议事协调机构，协调、指导食品安全监管工作。国务院卫生行政部门承担食品综合协调职责，负责食品的安全风险评估、食品安全标准制定、食品安全信息公布、食品检验机构的资质认定条件和检验规范的制定，组织查处食品安全重大事故。农业部门负责初级农产品生产环节的监管；质量监督部门负责食品生产加工环节的监管；工商部门负责食品流通环节的监管；国家食品药品监督管理部门负责餐饮服务活动的监管。特点二明确食品安全风险评估的法律地位，食品安全监管有了科学依据。23特点三规范食品安全标准的制定，有利于保障监管工作的统一性。特点四规范食品检验行为，保证食品检验数据和结论的客观、公正。特点五注重食品生产经营的管理，维护好消费者的权益。特点六加大了对进口食品的监管力度，确保进口食品的安全。特点七规范食品安全监管部门的权力和责任，监管制度更加合理。特点八强化了公民权益保障的有效措施，加大对违法行为的处罚力度。3餐饮企业经营规范国内贸易行业标准餐饮企业经营规范（SB/T104262007）经商务部公告，于2007年12月1日起正式实施。近几年，我国餐饮业发展迅速，但又普遍存在着网点多而散、规模小而乱、行业标准缺失、管理水平不高、食品安全存在隐患等问题，亟需规范。餐饮企业经营规范从餐饮企业经营应具备的基本要求、经营场地、设备设施、规章制度、卫生安全和后续处理方面提出了规范要求，适用于各种经济类型的餐饮企业。标准在提倡餐饮业规模化经营的同时，兼顾了中小型餐饮企业的经营特点，具有较强的行业指导性和可操作性。此外，本标准还根据建设节约型社会的要求，从环保和节能的角度提出了餐馆减少使用一次性木筷等方面要求。餐饮企业经营规范是餐饮行业标准体系中的基础性标准。其实施有利于规范和指导餐饮企业经营行为，提升企业管理水平，促进餐饮业的健康、持续发展。（二）行业政策2008年12月30日，国务院颁布了关于搞活流通、扩大消费的意见。意见中指出，倡导餐饮企业承担社会责任，开办早餐服务。鼓励餐饮龙头企业在地级以上城市发展主食加工配送中心，推进早餐经营规模化、规范化，为居民提供价廉物美、方便快捷、安全卫生的早餐服务。2009年初，中国烹饪协会提出十大措施，引领餐饮业响应国家“扩大内需”的政策，具体包括（1）加强餐饮物料流通基地建设，拉动农产品消费；（2）增强大众化餐饮服务功能，促进居民餐饮消费；（3）培育餐饮消费热点，进一步繁荣市场；（4）扩大餐饮就业渠道，加强技能培训服务；（5）落实水电同价24政策，加强新技术推广应用；（6）培育品牌企业集团，扶植中小企业规范发展；（7）增强市场应急调控能力，设置国家餐饮应急供应方案；（8）加强食品安全自律，促进安全消费；（9）稳步推进信用体系建设，增强企业竞争优势；（10）加快行业规范化建设，营造和谐消费环境。2010年，国务院连续出台了餐饮服务许可管理办法和餐饮服务食品安全监督管理办法，有四大新看点一是管理部门变更，根据新规，食品药品监管部门负责餐饮服务食品安全监督管理，国家对餐饮服务实行许可制度；二是侧重食品加工全过程的规范；三是加大了违规处罚力度；四是抽检样品费用政府埋单。2011年11月商务部发布的“十二五”期间促进餐饮业科学发展的指导意见中提出，力争在“十二五”期间，餐饮业保持年均16的增长速度，到2015年零售额突破37万亿元，并培育一批特色突出、营业额10亿元以上的品牌餐饮企业集团。伴随着政府拉动消费的政策影响、城乡居民收入较快增长和消费观念更新等因素，未来餐饮业依然是引人注目的消费热点，中国餐饮消费水平将继续保持高速增长。图表9全国餐饮行业主要政策法规实施时间政策法规内容介绍2007年12月1日餐饮企业经营规范从餐饮企业经营应具备的基本要求、经营场地、设备设施、规章制度、卫生安全和后续处理等方面提出了规范要求，适用于各种经济类型的餐饮企业。2008年12月30日关于搞活流通、扩大消费的意见倡导餐饮企业承担社会责任，开办早餐服务，推进早餐经营规模化。2009年6月1日中华人民共和国食品安全法以保证食品安全为主线，针对食品安全监管中的漏洞，在不同层面、多个角度，进行了体制创新、制度创新和机制创新，为食品安全工作构筑了新的框架平台。立法重点明确，在食品安全风险监测和评估、食品安全标准的制定、食品生产经营、食品检验、食品安全事故处理、监督管理和法律责任等方面都做了全面妥善的规定，中华人民共和国食品安全法的适用性和可操作性比较强。2009年7月20日中华人民共和国食品安全法实施条例是食品安全法的配套行政法规2010年5月1日餐饮服务许可管理办法餐饮服务实行许可制度，从事餐饮服务需领取餐饮服务许可证，并对领取许可证25实施时间政策法规内容介绍的条件做了详细规定。相比原先“食品生产经营者因违反食品卫生法规，被处以吊销卫生许可证的，其法定代表人或者主要负责人3年内不得申请卫生许可证”的规定，新办法显然更具威慑力。2010年5月1日餐饮服务食品安全监督管理办法该办法是食品安全法在餐饮服务领域的具体细化，是餐饮从业者必须熟知的基本法规。强调食品加工全过程的规范是该项法规的一大亮点，如要求建立索票索证制度，并保存至少2年。2010年7月中国药膳制作及从业资质基本要求标准当前药膳市场的混乱有目共睹。该标准的制定和发布，虽然还不具备强制性，但标志着我国药膳制作和生产将从无序走向规范。2010年8月餐饮服务单位现榨饮料管理办法（征求意见稿）如今很多餐馆、饭店里的现榨果汁，其实都并非新鲜水果现榨，而是使用各种浓缩果汁勾兑而成。一旦办法出台，现榨果汁当中的“李鬼”将原形毕露。2010年11月决定修改价格违法行为行政处罚规定从2010年11月中旬开始，我国各级政府掀起了稳定物价的“政策风暴”。稳定物价、保障群众基本生活成为政府工作重点。餐饮业作为与群众生活密切相关的行业，公众对其价格波动尤为敏感。一旦出现价签与实际不符、变相涨价、缺短数量等问题，将会面临高额处罚，需要引起关注。2010年12月关于开展小餐饮食品安全整规试点工作的通知2011年为全国小餐饮整顿试点年，北京、上海、天津、重庆为试点城市。食品安全隐患最大的无证小餐饮成为重点整顿的对象。2011年5月中央厨房许可审查规范出台在申请中央厨房餐饮服务许可时，应提交11个方面的规章制度。规范明确中央厨房是指由餐饮连锁企业建立的，具有独立场所及设施设备，集中完成食品成品或半成品加工制作，并直接配送给餐饮服务单位的单位。2011年8月餐饮服务食品安全操作规范施行该规范对餐馆、快餐店、小吃店、饮品店、食堂、集体用餐配送单位和中央厨房的食品安全管理提出了明确、具体要求。2011年11月商务部发布十二五促进餐饮业科学发展指导意见力争在“十二五”期间，餐饮业保持年均16的增长速度，到2015年零售额突破37万亿元；培育一批地方特色突出、文化氛围良好、社会影响力大、年营业额10亿元26实施时间政策法规内容介绍以上的品牌餐饮企业集团；全国餐饮业吸纳就业人口超过2700万人；在全国各大中城市全面推进早餐工程，建设一批主食加工配送中心和固定门店式标准化早餐网点；开展餐饮服务食品安全百千万示范工程建设，创建数百个餐饮服务食品安全示范县（含县级市、区）、数千条安全示范街和数万个安全示范单位（店、食堂）；规范一批快餐品牌，初步形成以大众化餐饮为主体，各种餐饮业态均衡发展，总体发展水平基本与居民餐饮消费需求相适应的餐饮业发展格局。2011年12月餐饮服务单位食品安全监管信用信息管理办法发生食物中毒事故等十种行为将被纳入餐饮服务食品安全不良信用记录，监管部门在依法处理的同时，采取增加监督检查频次、量化分级等级降级、向社会曝光等措施予以重点监管。2013年2月卫生部发布食品安全国家标准“十二五”规划征求意见稿目的是清理整合现行食品标准，加快制定、修订食品安全国家标准，完善食品安全国家标准管理机制，强化标准宣传贯彻和实施工作。2013年5月关于餐饮等生活服务类公司首次公开发行股票并上市信息披露指引为保护投资者知情权，提高餐饮等生活服务类公司发行人信息披露质量，依据首次公开发行股票并上市管理办法等规定，制定本指引。餐饮企业可按本指引在招股说明书中对重要事项进行披露。2013年6月国家食品药品监管局和卫生部联合发布公告禁止餐饮服务单位采购贮存使用亚硝酸盐国家食品药品监管局要求各级食品药品监管部门加大公告内容的宣传和监督检查力度，要求餐饮服务单位严格执行国家食品药品监管局和卫生部严禁采购、贮存、使用亚硝酸盐的规定，确保公众饮食安全。2013年12月5日餐饮业管理办法（第二次征求意见稿）随着二次征求意见稿的发布，餐饮业行业整合有望加快。上市公司中，湘鄂情、西安饮食、全聚德、豫园商城、华天酒店、百花村、易食股份等龙头均值得关注。2013年12月7日餐饮外送时间及收费标准须明示餐饮企业及其负责人、管理人员、厨师等应当在商务主管部门或委托机构建立信用档案；27实施时间政策法规内容介绍餐饮企业和主要责任人员出现恶意拖欠和逃避银行债务、逃骗偷税、重大商业欺诈、食品安全事故、其他严重违反有关法律、法规和规章的行为应当记录在其信用建设系统中。资料来源银联信上述产业政策对银行餐饮业授信业务的影响主要体现在两个方面一是机会，即政策鼓励餐饮龙头企业在地级以上城市发展主食加工配送中心，这是银行提供授信时一个很好的切入点；此外提出将采用资金奖励、补贴和贴息等方式支持品牌餐饮企业，于是企业发展壮大的愿望更高，从而使融资需求也相应增加。二是风险，即国家出台的餐饮行业政策越来越关注食品安全问题，餐饮业的准入门槛有所提高，办理营业许可的程序也变得繁琐，行业安全管理整体趋于严格，这些都给银行在选择优质客户时增加了授信审核要点，贷款时更需谨慎。五、重大突发事件对行业的影响分析（一）刷卡手续费率下调餐娱类下调幅度高达375从商业银行证实，央行下发通知表示，国务院已同意银行卡刷卡手续费标准调整方案，将于2014年2月25日起全面执行。此次刷卡费率总体下调幅度在23至24，其中餐饮娱乐类下调幅度高达375央行文件显示，此次调整仅涉及境内银行卡的消费交易，2003年施行的商户刷卡手续费规定自2014年2月25日起同时废止。新的收费标准维持了现行刷卡手续费行业差别化定价，行业分类主要分成餐饮娱乐类、一般类、民生类以及公益类四大类，总体下调幅度在23至24，其中餐饮娱乐类下调幅度高达375。此次调整的刷卡手续费是指中国银联、商业银行向商户收取的手续费，并不涉及个人消费者，因此此次调整不会直接影响到个人消费者。餐饮百货民生类的企业多数是中小企业，降低刷卡手续费相当于对中小企业的减税，成本降低后，商家利润空间加大，打折空间也更大一些，最终消费者也28能从中受益。（二）国务院食安委全国食品安全加大经济处罚力度国务院副总理、国务院食品安全委员会主任李克强2月8日主持召开国务院食品安全委员会第四次全体会议并讲话。他强调，要把综合整治攻坚战持久战引向深入，坚决依法严惩重处食品安全违法犯罪行为，完善全程监管体制，着力提高食品安全水平。会议强调，治乱需用重典，依法坚决追究犯罪分子的刑事责任，并加大经济处罚力度等。会议强调，做好今年食品安全保障工作，一是依法深入开展综合治理。治乱需用重典，要坚持严字当头，针对重点品种、重点场所和薄弱