秸秆养畜示范项目可行性研究报告

秸秆养畜示范项目可行性研究报告目录第一章总论1第二章项目背景及市场供求分析4第三章项目建设地点8第四章项目建设方案11第五章投资估算与资金筹措17第六章项目组织管理与实施进度21第七章效益分析26第八章可行性研究结论31附表12015年农业综合开发农业部专项项目资金计划表2农业综合开发任务和投资计划表3项目建设单位效益估算表4项目建设县效益估算表5财务指标汇总表6项目总投资使用计划与资金筹措表7流动资金估算表8项目投资现金流量表9利润与利润分配表10资产负债表11营业收入、营业税金及附加和增值税估算表12总成本费用估算表13固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附件1企业法人营业执照、组织机构代码证、动物防疫条件合格证22012年度、2013年度财务报表及审计报告3纳税人减免情况备案表4存款证明5现有设备、设施清单6土地租赁协议7自筹资金承诺函8科技推广协议书9环境影响审批文件附图1位置图2总平面布置图、单项工程图第一章总论11基本信息111项目名称聊城市润农农业发展有限公司秸秆养畜示范项目112建设单位聊城市润农农业发展有限公司113养殖畜种肉牛114建设地点115联系方式116投资估算项目总投资572万元，其中建青贮池、养殖基础设施等土建工程投资4468万元，占投资总额的7811；购置秸杆处理设备和饲料加工设备90万元，占投资总额1573；购置秸杆处理物资及改良体系建设所需的物资投资10万元，占投资额175，科技推广费165万元，占投资总额的294，项目管理费投资84万元，占投资总额的147。117资金筹措项目总投资为572万元，其中企业自筹资金3000万元，申请银行贷款2000万元。118项目建设期一年。119经济效益该项目建成可实现存栏肉牛550头，年育肥牛出栏量为1200头，年新增销售收入18720万元。全部投资财务内部收益率1981、财务净现值45312万元、税后动态投资回收期（含建设期）682年，盈利能力较强。12可行性研究报告依据1“农业部办公厅、国家农业综合开发办公室关于编报2015年农业综合开发农业部项目滚动计划的通知”（农办计201417号）2国家农业综合开发部门项目管理办法（国农办2011169号）3农业基本建设项目管理办法4秸秆养畜项目可行性研究报告编制格式和内容要求5国家有关政策、法律、法规、国家及行业现行有关标准、规范、定额等；6项目申报单位提供的基础资料；7有关设备及当地类似工程造价；8现行投资估算的有关规定。13主要技术经济指标表序号项目分类单位数量备注1产品方案11牛（羊）奶产量吨/年12新增出栏商品肉牛头/年120013出栏商品肉羊头/年2建设内容21新建青贮池立方米2300022新建畜舍平方米190023辅助生产建筑平方米干草库1000平方米；道路硬化2820平方米24粪污处理设施立方米60025设备购置台（套）143项目总投资万元57231土建工程万元446832设备购置及安装工程万元9033工程建设其他费用万元25234基本预备费万元35铺底流动资金万元32（根据文件要求，不计入总投资）4资金筹措57241国家财政资金万元20042地方配套资金万元8043自筹资金万元2925经济评价51年销售收入万元1216852年净利润万元1134653项目投资财务净现值（动态）万元4531254项目投资财务内部收益率（动态）198155项目投资回收期（动态）年682第二章项目背景及市场供求分析21项目背景冠县饲草饲料资源和劳动力资源丰富，是20062008年度国家级秸秆养畜示范县、2005年山东省畜牧兽医科技推广先进县、山东省“十二五”生猪、奶牛、肉牛肉羊产业发展重点县。近年来，冠县积极推行科技兴牧战略，调整优化畜牧产业结构，强化措施抓管理、全程服务抓规范，坚持“大力发展猪禽，积极发展牛羊，稳定发展特种养殖”的工作思路，一手抓发展，一手抓保护，使畜牧业呈现强劲发展势头。截至2013年第二季度末，全县畜禽存栏总量达101514万头（只），其中牛存栏645万头（其中肉牛存栏5万头、奶牛存栏145万头）；半年出栏畜禽总量达111549万头（只）；半年肉类总产达563万吨、奶类154万吨。各类畜禽规模养殖达到2400余个，各类大型畜禽规模养殖场共375余个（其中年出栏200头以上的肉牛场12个）。经过近几年的发展，以范寨乡、定寨乡、店子镇、清泉办、桑阿镇为主的奶牛养殖基地成为该县七大畜禽养殖基地之一。根据“农业部办公厅、国家农业综合开发办公室关于编报2015年农业综合开发农业部项目滚动计划的通知”（农办计201417号）的有关精神，申请本项目建设。22承担单位介绍221承担单位基本情况聊城市润农农业发展有限公司，由冠县第二汽车运输有限责任公司投资成立，占地166亩。企业以鲁西黄牛的养殖为主营业务，以创建一流的畜牧高新技术龙头企业为发展目标，走产学研密切结合的路子，实现了科学养殖、人性化养殖和生态养殖，为该项目的建设提供了可复制蓝本。该公司主要从事肉牛养殖业务，随着公司规模的不断扩大，企业逐步走上正轨，效益良好。该公司建有标准化的牛羊养殖畜舍，饲料裹包青贮，秸秆微贮与精饲料加工库房车间，牛羊繁育，牛羊育肥，防疫和水电配套工程。公司按照“高投入、高产出”的经营思路，全面推出“四化”和“五个环节”即“45”模式。“四化”是情感人性化，就是对牛就像对待人那样有感情；经营科学化，就是在经营上摒弃粗放，讲究科学；管理精细化，就是在管理上有目标、有制度、有流程、有考核；成效优质化，就是想方设法提高肉质，加快牛体增重。“五个环节”就是抓住牛的吃、喝、住、卫生防疫、健身五大环节不放，体现“四化”要求，彻底摒弃传统饲养模式，推行科学饲养、精心饲养和人性化饲养。通过建设肉牛舒适的饲养环境、生物饲料加工、TMR全日粮混拌车机械化送料、采用中药疗法和一套从刷试、锤击到推拿按摩牛体按摩法应用，实现肉牛快速育肥的目标。222人员构成公司技术、管理及销售人员20人，生产工人220人，包括养殖区150人，屠宰车间30人，其他辅助工人40人，包括仓库、生鲜冷链物流配送中心、以及其他后勤人员。223基础设施和技术条件情况该公司现有标准化的育肥牛舍面积1万平方米，现存栏肉牛1890头。精饲料加工库房车间1栋。现有饲料混合机、铡草机等仪器设备10台（套）。目前公司办公、水电设施齐全。224资产与财务状况截止2013年年底，该公司资产总额961076万元，其中固定资产合计337798万元，净资产540728万元。2013年年销售收入为1776868万元，利润277808万元，资产负债率4374。财务状况良好。225技术支撑机构情况该项目技术依托单位为山东冠县畜牧局，冠县畜牧局是直属县政府具有行政管理职能的正科级全额拨款事业单位，为县政府授权主管全县生产、动物卫生、兽医医政、药政、饲料工作的部门。该局在职干部28人，设有7个科室。18个基层畜牧兽医站、两个动检分所，共300余人，其中具有高级专业技术职称的12人，中级专业技术职称的30人，初级专业技术职称的128人。近几年获得市级技术成果十余项，能够开展各项常规化验，同时与山东农业大学、青岛农业大学、聊城大学等开展技术合作，技术服务水平显著提高，为保障畜牧业健康发展起到了积极作用。23市场分析我国秸秆资源十分丰富，据统计全国年产各类农作物秸秆达6578亿吨，其数量相当于北方草原产草量的50多倍，其中42直接或过腹还田，30作为农用燃料，8用于工业或其他用途，20约12亿吨剩余未被利用。据联合国粮农组织（FAO）统计资料表明，在美国约有73的肉类由草转化而来，澳大利亚为90，而我国仅有68的肉食由草秆转化而来。国家2010年远景规划中提出养殖业要主攻食草型和非粮耗型饲料，秸秆化粮过腹还田，利用比例将达40。农作物秸秆通过青贮或微贮后可以长期保持青绿多汁，并含有较高的蛋白质和多种维生素，营养价值高，适口性强，容易消化，能保持牲畜一年四季都能吃上青绿多汁的饲草。经测定，玉米秸秆青贮后，大部分营养被保持，营养损失不超过10，而自然晒干的秸秆营养损失在30左右，维生素类大部分被损害。青贮玉米秸秆比自然干燥的玉米秸秆脂肪含量增加119，粗纤维降低286，增加消化率20左右。经过处理后的秸秆含有大量的营养物质，开发利用潜力巨大，发展前景十分广阔。冠县当地政府为有效避免焚烧秸秆造成环境污染现象，引导群众对玉米秸秆采取“粉碎还田”和“青贮”等方式，变废为宝，玉米秸秆综合利用率超过80，其中养殖业消费玉米秸秆占比超过一半，每亩产秸秆2500公斤，可增加收入300多元。当地农民积极性高，企业外购玉米秸秆货源有保障。第三章项目建设地点31选址原则1符合当地土地利用发展规划和村镇建设发展规划的要求；2交通发达，供电方便，附近有充足玉米秸秆供给；3水源充足，水质符合GB5749的规定；4场址地势平坦，地下水位较低、排水良好。5场址根据当地常年主导风向，位于居民区及公共建筑群的下风向处。6建场地点不在水保护区、旅游区、自然保护区、环境污染严重畜禽疫病常发区及山谷洼地等易受洪涝威胁的地段。32建设地点山东省冠县店子镇赵当铺村北。33地理位置山东省冠县店子镇赵当铺村北。冠县位于鲁、冀、豫三省交界处，是山东省的西大门。西以漳卫河为界与河北省馆陶县、大名县相望，东隔马颊河与东昌府区为邻，南与莘县接壤，北与临清毗连。西南距河南省南乐县域仅20公里之遥。地处北纬36223642、东经1151611547之间。全县总面积为1152平方公里，人员约765万人，现辖17个乡镇，754个自然村。交通条件十分便利，国道309、京开公路交叉而过，连接京九、京广、京沪等铁路主干线的邯济铁路穿越县境，济邯高速公路横贯东西，省级干线公路纵横交错。34建设条件341自然气候境内东部有京杭运河、马颊河，西部有漳卫河。黄河故道自斜店乡南满菜入境，境内为西南东北走向，至清水镇柳行头出境。冠县春夏秋冬四季分明。年平均气温131，年均气温时数为2630小时，无霜期198天，年均降水量592毫米，年均大于10的有效积温4500。342交通冠县地理位置优越，交通条件十分优越。既背靠经济发达的东部沿海地区，又面向市场广阔、资源丰富的中西部内陆省份，处在东西部经济、技术、信息和文化交流的结合部。联接京九、京广、京沪等铁路主干线的邯济铁路穿越县境，东距京九（聊城）40公里，西距京广（邯郸）80公里，济聊馆高速公路、329省道横穿东西，京九、京开公路纵贯南北，实现了“一个半小时上天（济南机场），五个小时下海（青岛港口）、进京（北京）”。343能源供应冠县土地、水、电、劳动力资源丰富，价格比沿海地区低50以上。特别是电、热、气能源优势独特聊城电厂发电能力达到100万KW；新建的鲁西大电厂设计发电能力为2120万KW，第一台机组已投入运行；冠县恒润热电项目设计为224MW热电联产机组，一期工程即将投运，年发电量3亿度，年供热量88万吨。天然气工程建成投运，日供气量10万立方米。344通讯条件程控电话及网络已覆盖村镇，完全能够满足项目建设需要。345项目实施的技术力量和组织等保证聊城市润农农业发展有限公司全部职工240人，其中具有高级职称1人，中级职称3人，大专以上学历10人。其中，总经理沙秀芝已具有从事肉牛养殖10余年的经历，实践经验极丰富。项目建设单位通过与冠县畜牧局等技术合作单位的交流与合作，企业已完全掌握了玉米秸秆青贮的技术工艺。35基础设施条件的供需平衡分析聊城市润农农业发展有限公司占地面积166余亩。公司现有标准化的育肥牛舍面积1万平方米，现有肉牛1890头。现有精饲料加工库房车间1栋。现有牛舍内堆积干草，满足日常需求。目前场区秸秆为露天堆放，需新建相应规模青贮池。场区无相应粪污处理设施，需新建粪污处理池。电源引自城镇供电电网，场区配备200KVA变压器一台，能够满足项目建设要求。场区自备深水井两眼，能够满足项目建设需要。第四章项目建设方案41产品方案该项目新建的肉牛养殖基地可实现存栏量550头，项目实施后主要产品为青贮饲料，每年可新增青贮玉米秸12650吨，新增肉牛出栏1300头。42工艺技术方案421秸秆处理技术方案新鲜玉米秸适时收割运至地点切短装填压实密封管理开池具体步骤如下（1）做好准备。一是准备好收割、铡草等机械设备。二是组织落实好人员劳力。（2）适时收割。玉米秸要求茎叶保持鲜绿，水分含量在65以上，及时收割后运至青贮地点。（3）铡好切碎。用铡草机将玉米秸秆铡好切碎，长度在35厘米左右。（4）压实封平。将切碎的玉米秸秆用机械或人工分层压实，中间高出池沿30厘米，用塑料薄膜封严，分别盖压30厘米麦秸和20厘米厚土，使玉米秸秆与空气隔离。在碾压过程中应不断检查青贮玉米秸秆的含水量，以手抓玉米秸秆手缝中有水珠但不往下滴为宜。（5）抓好管理。青贮池周围要挖沟排水，防止雨水渗入。要定期检查，发现贮料下沉、窖顶有裂缝等情况，要及时加土填平拍实。要防止老鼠及其他小动物挖洞，发现要及时修补池壁。（6）取用方法。玉米秸秆青贮一般在2060天内完成，根据天气变化和气温情况，适时出池饲喂。每次取料从一头开始垂直取用，取够当天的用量，取出后要立即封严。422养殖技术方案1肉牛饲养工艺项目采用外购架子牛进行集中育肥的生产方式。育肥期一般为6个月。A育肥牛的选择架子牛育肥选择体重350千克以上，未经育肥的当地黄牛公牛或杂交公牛。B隔离观察牛购进后应在隔离牛舍内进行隔离观察，时间1015天。观察每头牛的精神状态、采食情况和粪尿情况，进行布氏杆菌病和结核病的检疫。C牛体消毒进场后，用03过氧乙酸对牛体逐头消毒一次。D驱虫进场后5天，用伊维菌素、左旋咪唑进行驱虫。E健胃进场后第714天对所有的牛用健胃散（中药）进行健胃。F编号与分群观察期满的牛应转入育肥牛舍，转入前要进行分群、编号。分群时年龄相差要小，体重相差不超过30千克，相同品种的杂交牛分成一群，3岁以上的牛合并饲喂。G饲喂草、料要提前准备好。精料在饲喂前1小时浸泡，避免饲喂干料，以防瘤胃膨胀。粗料要少添勤添。饲喂次数为每天23次，饲喂顺序为混合精料、糟渣类饲料、粗饲料。肉牛喂至九成饱即可。A育肥期混合精料参考配方玉米面7075、豆饼、棉籽饼、花生饼等1520、添加剂2、磷酸氢钙12、食盐115、小苏打051。每100千克体重饲喂混合精料0812千克。粗料青贮玉米秸为主，辅以干草。B白酒糟育肥肉牛参考配方配方1（体重200千克左右）玉米面66，麸皮8，豆饼5，棉籽饼15，磷酸氢钙2，食盐10，小苏打1，添加剂2，喂量占体重0810。粗料以青贮玉米秸为主，辅以干草。配方2（体重400千克以上）玉米面705，棉籽饼24，磷酸氢钙15，食盐1，小苏打1，添加剂2，喂量占体重0810。粗料以青贮玉米秸为主，辅以干草。H管理管理应细致，以保持健康和增膘为目的。采用长绳栓系运动。每天上、下午各刷拭牛体一次。牛舍每日清理两次，每月消毒一次，出栏后空圈彻底消毒。高温季节注意防暑降温，冬季注意防寒保暖。饲养人员应固定，注意观察和发现异常情况，并立即通知技术人员处理。对生长速度慢或异常的牛应个别剔除。I粪污处理项目场粪污处理采用人工清粪，集中堆放的方式。养殖污水经过沉淀池过滤后排放出场。423设备选型依据设备需要量主要依据年青贮总量和年饲料需求，本着实用、方便、经济的原则，牛场适宜购买大型型秸秆处理机械，每小时处理秸秆8吨左右。而精饲料用量相对较少，加工不适宜使用大型机组，以每小时加工2吨饲料为宜。43建设内容431秸秆处理设施及设备1青贮池项目场地可新增存栏550头，根据项目场每头肉牛每年需青贮饲料6000千克，每立方米青贮饲料600千克计算，项目场需新建青贮池550立方米。项目建设青贮池6000立方米。青贮池采用半地上、半地下式，地上高05米、地下深33米，砖混结构。墙体采用490砖墙，双面20厚12水泥防渗砂浆抹面，地面采用混凝土防潮地面，地面坡降向开口方向03。在开口处设置集水井一个，用于渗水的收集排放。2秸秆处理设备项目购置8TH铡草机7台，项目场购置2TH饲料加工机组6套。购置青贮饲料收获机1台。3改良体系项目通过引进夏洛莱等优质肉牛冷冻精液与黄牛进行杂交改良，通过回收农户的改良牛（架子牛）进行短期育肥，保证肉牛的出栏质量。引进肉牛冻精5000支。432养殖和基础设施建设1牛舍新建牛舍1900平方米，采用钢结构，坡屋面，室内外高差030米，檐高36米，脊高48米。场内饲养采用双列对头式，为便于饲喂，采用高饲喂道建筑，饲喂道高出地面06米。地面采用混凝土地面，立柱为镀锌钢管，四周无围护，屋面板采用100厚EPS彩钢夹芯板。2运动场新建运动场10000平方米，做法为素土压实，从中间向四周平缓坡降以利排水。运动场四周围栏采用36V瞬时高压静电围栏，高15米，立柱采用预制混凝土柱。3粪污处理池新建600立方米粪污处理池一座，处理池设计长20M，宽10M，深3M。池壁采用毛石砌筑，采用13水泥砂浆掺50TS95（硅质防水剂）30MM厚抹面，M30毛石，M75水泥砂浆砌筑。池底采用上层13水泥砂浆掺5TS95（硅质防水剂）100MM厚8双向配筋，150MM厚卵石灌M25混合砂浆，底层素土夯实。池中间设两道砖墙隔断，砖墙上距池底17米每隔05米设一200MM300MM溢流孔，砖墙身中间设一圈梁，顶部设压顶圈梁，压顶圈梁上设混凝土盖板。4干草库按照每头牛日均干草喂量4KG、每立方草捆重300KG、平均堆垛高度4米、通道及通风间隙占20，储存量按180天计算，项目场需干草库1700平方米，项目场现有干草棚700平方米，需新建干草库1000平方米。采用钢结构，地面采用水泥砂浆防潮地面，屋面板采用彩钢波纹板，立柱采用镀锌钢管立柱。0000以上05米采用240砖墙，双面水泥砂浆抹面。在四周加罩密目铁丝网，防止鸟鼠进入，建筑室内外高差045米，檐高5米，脊高6米。5硬化路面项目硬化路面2820平方米，路宽6米，做法为素土压实，300厚37灰土整平压实，180厚C25混凝土随捣随抹平（6米分段捣制，沥青砂子嵌缝）。434科技推广1技术培训，培训养殖户共3000人次；2技术推广，主要是小型培训仪器设备，购置数码相机和投影仪各1台。第五章投资估算与资金筹措51投资估算依据511有关专业提供的基础数据资料和图纸。512现行有关工程技术经济方面的规范、标准、定额等，以及国家正式颁布的技术法规和技术标准。513中华人民共和国农业行业标准NY/T17162009农业建设项目投资估算内容与方法。514设备及物资根据生产厂商提供的报价资料估算，并考虑一定的运输费用。材料市场价主要依据当前市场价格515当地类似工程的造价。516有关定额、文件鲁建标字20032号发布的山东省建筑工程消耗量定额、山东省建设厅文件鲁建标字20033号发布的山东省安装工程消耗量定额；鲁标定字200813号发布的山东省建设工程施工机械台班单价表、山东省建设工程施工仪器仪表台班单价表；鲁建标字20034号发布的山东省建筑工程量计算规则、山东省安装工程量计算规则；山东省建设厅鲁建标字20062号发布的山东省建筑安装市政工程费用项目组成及计算规则；山东省住房和城乡建设厅鲁建标字20137号关于发布我省建设工程定额人工单价、各市综合工日市场指导单价及最低单价的通知。517工程建设其他费用主要包括科技推广及培训费和项目管理费等。费用提取比例按照2015年农业综合开发农业部专项项目有关费用上限控制表执行。52项目投资估算521建筑工程建筑工程投资依据相关专业提供的工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照相应定额和近期类似工程指标，并按现行材料价格水平予以调整。估算额为4468万元。见表51。表51土建工程投资估算表序号项目名称建筑形式单位数量单价（元）合计（万元）1青贮池半地上、半地下式，砖混结构立方米230001102532牛舍钢结构，坡屋面平方米1900500953运动场平方米10000554粪污处理池长20M，宽10M，深3M立方米600250155干草库钢结构平方米1000450456道路硬化混凝土面层平方米2820120338合计4468522设备购置费设备费用根据生产厂商提供的报价资料估算，并考虑一定的运杂费和安装费。设备购置投资估算额为90万元。见表52。表52设备购置投资估算表序号设备名称规格单位数量单价（元）合计（万元）1秸秆粉碎机2T/H台720000142饲料加工机组8T/H。包括粉碎机、搅拌机、冷却器、振动筛、料仓、斗式提升机、破碎机、电气控制柜和相关的辅助设备套645000274青贮饲料收获机台149000049合计1490523改良体系建设改良体系根据养殖场提供的报价资料估算，估算额为10万元。见表53。表53改良体系投资序号物资名称单位数量单价元）合计（万元）1肉牛冻精细管只50002010合计10524工程建设其他费该工程建设其他费主要包括科技推广费和项目管理费。其费用的估算按照国家及行业有关规定，并结合当地和该项目具体情况，共252万元。见表54。表54工程建设其他费用表序号费用名称投资额（万元）说明1科技推广费168技术培训培训养殖户共3000人次，按每人次51元计算，需投资153万元科技推广共15万元，其中购置投影仪1台，投资1万元；数码相机1台，投资05万元。2项目管理费84按项目财政资金总额的3计算合计25253建设资金531总投资构成项目建设总投资包括工程建设费、工程建设其他费用共572万元。其中工程建设费包括土建工程费、设备购置费、改良体系建设，共5468万元，工程建设其他费252万元。见表55。表55项目总投资估算表532其它资金构成流动资金采用经营成本资金率法估算。经估算，达产年新增铺底流动资金为32万元，在进行项目效益测算时考虑流动资金，但不计入本项目建设总投资。此项资金由项目单位自筹解决。54投资规模本项目规模总投资（按铺底流动资金口径）为604万元，其中建设投资572万元，铺底流动资金32万元。建设投资572万元，包括工程建设费用5468万元，工程建设其他费用252万元。55资金筹措项目总投资为572万元，其中申请农业综合开发专项资金200万元，省级配套资金80万元，项目单位自筹资金292万元。序号工程或费用名称投资费用（万元）占投资（）一工程建设费546895591土建工程44682设备购置费903改良体系建设10二工程建设其他费用252441三项目建设总投资572100第六章项目组织管理与实施进度61投资构成和估算611组织机构及职责为保证项目的顺利实施和项目目标的实现，成立秸秆养畜示范场项目领导小组、项目建设办公室。1成立项目建设领导小组领导小组职责协调指导项目单位做好项目的实施工作，及时汇报项目进展情况，协调财政、审计等有关部门，保证项目资金及时拨付到位，并指导监督项目单位的财务支出。领导小组成员如下组长副组长成员2设立项目管理办公室项目管理办公室设在聊城市润农农业发展有限公司，办公室主任由该公司法人代表沙秀芝同志担任。按照项目要求，具体组织实施。保证项目资金及时拨付到位，对土建、设备、良种的质量严格把关，及时向领导小组汇报工作。612项目管理严格执行项目法人负责制、招投标制、工程监理制、资金和项目公示制。1项目法人负责制该项目建设单位法人为项目法人，对项目的申报、建设实施、资金管理及建成后的运行管理等全过程负责。2招标投标制根据有关规定，实行工程招标制，以确保工程建设质量。3工程监理制为保证工程建设质量和进度控制投资，实行工程监理制，委托有资质的工程监理公司进行监理。4资金和项目公示制在项目申报、实施和竣工验收阶段规范项目和资金公示制，征求群众意见，接受群众监督。5项目资金管理严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，实行专人管理、分账核算、专款专用，及时足额支付，按规定范围使用，严禁挤占挪用。财政资金主要用于项目的青贮池建设、设备购置等方面，自筹资金主要用于项目的基础设施建设，配套设施建设等。财政资金的使用实行县级报账制，实行专人、专账管理。项目单位根据项目实施计划和项目进度提出报账申请，县级财政部门应在报账申请审核合格后，及时拨付报账资金，报账资金的拨付实行转账结算。自筹资金应及时足额到位，按照财务管理制度进行支付使用，严格控制现金支出，严禁白条入账。项目单位应严格遵守财务会计制度和财政专项资金管理有关规定，建立健全内部会计管理制度，按规定设置会计账簿，正确使用会计科目，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息，建立健全会计档案。在项目建设期间，业务主管部门、财政部门定期对项目资金使用情况进行核查、审计，严格项目资金监管。6竣工验收制度项目竣工后，建设单位应及时完成项目竣工财务决算编制，并报请上级主管部门组织竣工验收。建设单位应根据批复的项目竣工决算，及时办理固定资产移交手续，进行资产产权登记。613项目建成后运行机制项目建设后，公司自主经营，接受冠县畜牧局的监管。公司内部建立一套科学的运行管理模式和运行机制，在技术上、经济上形成自我运行和自我发展能力。通过人才、技术、设备和信息等各种优势，边生产、边引进、边吸收、边推广，实现生产科研推广效益于一体的良性循环。614项目建成后人员配置项目建成后，技术支撑机构指定工作人员胡顺营负责监管项目的运行情况及对青贮饲料知识、标准化养殖技术等进行培训。根据项目建设和发展的需要并结合本项目的实际情况，场区需增技术、饲养员、配种员等6人。为使项目建成后尽快的正常运转，充分发挥其经济、社会效益，在本项目投产前须对专业技术人员、饲养人员、配种员等进行必要的上岗培训，经培训考核合格后方可上岗，邀请有关专家、教授到现场进行实地培训。62项目实施进度该项目可行性研究报告批准后，进行项目初步设计及项目施工前的准备工作，并组织人员进行培训，同时进行仪器设备定货等工作。项目实施进度是在建设资金计划到位的前提下，依据各项工作所需时间制定计划进度。实施周期以年为单位，进度以月为单位。如表61。表61项目建设实施进度表建设期（月）序号进度安排1234567891011121初步设计及审批2施工图设计3土建工程施工4仪器设备订货与安装5人员培训6竣工验收付使用各阶段的工作内容和进度安排说明2015年1月2月，项目成立项目领导小组，完成初步设计与施工图设计，具备开工条件。2015年3月11月，完成土建工程的建设，进行单项工程竣工验收。2015年10月11月，购置仪器设备，并安装调试完毕，2015年8月到11月，开展技术培训。2015年12月，进行项目验收、评估，交付使用。63招标方案631招标依据根据招标法、政府采购法、农业基本建设项目招标投标管理规定等法律法规的有关规定进行招标。632招标范围6321土建工程全部招标6322机械设备招标全部招标633招标方式公开招标634招标组织采用委托招标方式进行。635招标程序1）发布招标公告；2）成立评标委员会；3）投标人交纳投标保证金；4）投标、开标、唱标；5）评标会评标委员会对投标文件进行评价审议，并推荐中标候选人；6）确定中标人；7）退还未中标人的投标保证金；8）签订协议。中标人按照中标通知书规定的时间签订有关协议。第七章效益分析根据国家发改委、建设部共同颁布的建设项目经济评估方法与参数（第三版）的要求对项目进行效益分析。项目计算期10年。按行业规定，结合项目实际情况，确定折现率为7。根据申报指南要求，本项目总成本费用计算采用生产成本加期间费用（包括销售、管理、财务三大经营费用）估算法。71经济效益分析711生产成本和销售收入估算7111生产成本1收购架子牛年新增收购架子牛780头，选择断奶后的肉牛，平均体重350公斤/头，收购价21元/公斤，年新增费用5733万元。2饲料项目实施后年新增出栏肉牛780头，年新增消耗玉米秸秆3000吨，精料1090吨，干草860吨，价格分别按200元/吨，2600元/吨，800元/吨计算，年饲料费用4122万元。3防疫费用每头牛按照每年防疫费用100元/头，年新增防疫费用78万元。4燃料、动力消耗参考有关行业标准，每头牛水、电消耗指标分别为120立方/年头，100KWH/年头，该项目年需用水936万立方，电78万KWH。水由场内自备水井解决，水资源费用较低，在此忽略不计；电单价按08元/KW估算；年燃料动力费用624万元。5固定资产折旧和其它资产摊销计算固定资产折旧按平均年限法计算。土建工程按20年折旧，残值率为5；其他资产按5年摊销；3仪器设备按10年折旧，残值率为5。6工资福利费根据相应劳动定员指标，结合现有人员配备情况，项目新增定员6人，按人均工资30000元/年计算，职工福利按工资总额的14计提，年工资福利费为2052万元。7112期间费用主要包括销售费用和管理费用，分别按照销售收入的百分比估算。综合以上各项，达产年的总成本估计为110334万元，生产成本106653万元。详见附表总成本费用估算表7113销售收入销售收入是根据产成品的预测价格和生产能力计算得出，计划产量视为销售量。产品销售价格根据近几年国内市场已实现的价格为基础，预测到生产期初的价格。该项目建成后新增育肥牛出栏量780头，按每头育成牛600公斤、26元/公斤计算，年新增销售收入12168万元。详见附表营业收入、营业税金及附加估算表712项目盈利能力财务盈利能力的分析是计算项目计算期内取得利益大小，其分析结果如下7121总投资收益率1669；7122财务净现值IC745312万元；7123全部投资财务内部收益率1981；7124投资回收期（含建设期1年）静态572年，动态682年；7125资产负债率生产期第1年1152，随着业务开展逐年降低。详见附表资产负债表713不确定性分析盈亏平衡分析是按项目达产年份的收入和成本费用数据，通过公式求得盈亏平衡点BEP。BEP100按项目正常年份固定成本、可变成本、销售收入及税金计算，得出一生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为4616，即该项目只要达到设计生产能力的4616即可保本。表明项目对市场的适应能力较强，具有一定的抗风险能力。714敏感性分析考虑到项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对固定资产投资、经营成本、销售价格作了提高L0和降低L0的单因素变化的全部投资财务收益率和投资回收期影响的敏感性分析。见下表表71敏感性分析表不确定因素变动率10050基本方案50100年固定成本销售收入可变成本营业税金及附加建设投资22172094198118781782产品价格108972198129463881经营成本3695284619811092164计算结果表明，各因素的变化都不同程度地影响财务内部收益率，其中产品价格的提高和降低最为敏感。从上述分析看出，该项目在生产经营期内盈利能力较强，资金全部投入项目后回收较快，具有较强的实现自身盈亏平衡的能力，抵御各种风险的能力较强。72社会效益分析721增加农民收入，繁荣农村经济。通过项目建设开展青贮秸秆养牛，指导农民走科学化、规模化、高效低耗的养殖之路，增加收入。项目建设单位周边农民出售秸秆每亩可收入100元以上。722转变农民传统观念，提高秸秆利用的积极性和自觉性。通过示范带动，改变农民传统意识，充分认识秸秆的利用价值，提高利用秸秆养畜的自觉性和积极性，减少焚烧秸秆现象。项目建设后，周边农户可以及时把秸秆出售，利于秋季及时抢播小麦。723更好地满足消费者的需要通过发展秸秆养畜，增产了牛肉；同时通过秸秆过腹还田，可生产出绿色产品，满足消费者的需要，为丰富“菜篮子”工程、提高人民生活水平做出贡献，促进了农业良性循环。724促进地方农村经济和社会发展项目实施后，可带动养牛业的快速发展，可新增肉牛出栏780头，新增秸秆处理能力11万余吨。秸秆养畜还可带动当地养畜业的快速发展，同时带动肉品加工、等第二产业和销售、包装、交通运输、服务等第三产业的发展，增加了农民就业机会，促进地方农村经济和社会发展。73生态效益通过秸秆养畜，秸秆过腹还田变废为宝，既解决了作物秸秆因焚烧造成大气污染，改善生态环境，又解决了在村内乱堆乱放对村容村貌的影响，同时为农业提供大量优质有机肥料,改良土壤培肥地力,减少化肥施用过量对环境的污染。项目建设有利于环境改善，生态效益显著。第八章可行性研究结论项目实施后，年新增销售收入12168万元，全部投资财务内部收益率1981，财务净现值45312万元。通过秸秆养畜，秸秆过腹还田变废为宝，既解决了作物秸秆因焚烧造成大气污染，改善生态环境，又解决了在村内乱堆乱放对村容村貌的影响，同时为农业提供大量优质有机肥料,改良土壤培肥地力,减少化肥施用过量对环境的污染。项目建设有利于环境改善，生态效益显著。综合上述分析，实施秸秆养畜项目，该县有充分的物质基础和可靠的技术保障，能够进一步壮大当地养殖业这一优势产业，带动周边农民形成区域性产业带，提高农业产业化水平，增加农民收入，改善农村农民生产生活环境，对于实现农村循环经济发展，落实以人为本的科学发展观，推进社会主义新农村建设具有十分重要的意义。因此，项目是可行的。2015年农业综合开发农业部专项项目资金计划表单位万元地方财政配套资金其中项目名称总投资中央财政资金小计省级地级县级自筹资金5722008080292合计注此表应作为上报文件的附件表10农业综合开发任务和投资计划表优势特色种养示范秸杆养畜示范项目项目名称项目类型（相应类型后打）秸秆养畜联户示范项目秸秆养畜示范场项目秸秆青黄贮饲料专业化生产示范项目投资额（单位万元）主要建设内容单位行次任务量小计其中财政资金合计1572280一、秸秆处理设施设备及物资23432548一秸秆处理设施设备334325481建青贮氨化池万立方米42325319482秸秆粉碎机台、件5714103秸秆打捆机台、件64小型秸秆收获机械台、件75大型秸秆收获机械台、件8149306秸秆压块机台、件97秸秆包膜机台、件108小型饲料加工设备台、件11627209大型秸秆饲料加工设备台、件12二秸秆处理物资131氨化膜吨142微贮菌种袋15二、改良体系建设16100（一）购种公羊只17（二）冻精、细管粒支18500010（三）胚胎枚19三、养殖和秸秆加工基础设施建设2019380（一）畜舍平方米21190095（二）牲畜运动场平方米22100005（三）养殖场草料库房平方米23100045（四）粪污处理池立方米2460015（五）小区和厂区道路公里25047338六围墙含金属围网米26七输变电线路公里27八电增容千瓦28（九）秸秆饲料加工厂房平方米29（十）秸秆堆放场平方米30（十一）商品秸秆饲料库房平方米31四、科技推广费32168168（一）组织技术培训人次333000153153（二）技术推广设备台3421515五、项目前期费用358484注技术推广设备指照（摄）像机、投影仪两种设备，每种设备限购1台，且购买技术推广设备使用的资金总额不得超过15万元；填写表格时请注意数量单位。表111项目建设单位效益估算表优势特色种养示范秸杆养畜示范项目（此表由项目建设单位填写）项目建设单位聊城市润农农业发展有限公司项目类型（相应类型后打）秸秆养畜联户示范项目秸秆养畜示范场项目秸秆青黄贮饲料专业化生产示范项目项目单位行次数值一、秸秆处理1一年青贮秸秆吨鲜重212650二年氨化、微贮秸秆吨3二、养殖生产情况4一养牛51年末肉牛存栏头63902肉牛年出栏头77803出栏肉牛平均个体产肉量公斤/头81904全年牛肉总产量吨91485年末奶牛存栏头106产奶牛个体年平均产奶量吨/头年117全年牛奶总产量吨12二养羊131年末肉羊存栏只142肉羊年出栏只153出栏肉羊平均个体产肉量公斤/只164全年羊肉总产量吨175年末奶山羊存栏只186产奶羊个体平均年产奶量吨/只年197全年羊奶总产量吨20三、产值收入情况21（一）企业或养殖户年产值万元2212168（二）企业或养殖户年纯收入万元2311346四、就业人口数人246注本表中填写的数据指项目建成后，养殖场、养殖户和秸秆饲料加工企业年新增生产统计数据、产值、纯收入和就业人口数；填写时请注意数量单位。表112项目建设县效益估算表优势特色种养示范秸杆养畜示范项目（此表由项目建设县填写）项目建设县名称项目单位行次数值一、秸秆处理1一年秸秆总量万吨282二年青贮秸秆万吨鲜重348三年氨化、微贮秸秆万吨412二、养牛羊情况5一养牛61年末肉牛存栏万头7476622肉牛年出栏万头825473出栏肉牛平均个体产肉量公斤/头94全年牛肉总产量万吨105年末奶牛存栏万头1113896产奶牛个体年平均产奶量吨/头年1277全年牛奶总产量万吨1338725二养羊141年末肉羊存栏万只1537642肉羊年出栏万只169043出栏肉羊平均个体产肉量公斤/只17164全年羊肉总产量万吨18153755年末奶山羊存栏万只1906产奶羊个体年平均产奶量吨/只年2007全年羊奶总产量万吨210三、产值收入情况22（一）牛羊养殖企业或养殖户年产值万元239780二）牛羊养殖企业（户）纯收入万元242700四、养牛羊企业（户）就业人口数万人2532注本表中填写数据为项目示范县全县年生产统计数据，第2行年秸秆总量指全县年产秸秆干重总量；填写表格时请注意数量单位。财务指标汇总表单位万元序号名称单位指标说明1项目总投资含全部流动资金万元67865项目规模总投资含铺底流动资金万元60411建设投资万元572其中基本预备费万元其中涨价预备费万元12建设期利息万元13流动资金万元10665铺底流动资金万元322营业收入含税万元118976生产期平均3营业税金及附加万元生产期平均增值税万元生产期平均4总成本费用万元107651生产期平均5利润总额万元11325生产期平均6所得税万元生产期平均7税后利润万元11325生产期平均8财务盈利能力分析81财务内部收益率全部投资198182财务净现值全部投资万元45312IC783项目投资回收期含建设期静态投资年572动态投资年68284总投资收益率16699清偿能力分析年91财务比率资产负债率1218达产年流动比率达产年速动比率达产年10盈亏平衡点4616生产期平均项目总投资使用计划与资金筹措表单位万元序号名称合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1建设投资67865572008532213311建设期利息12流动资金10665853221332资金筹措67865572008532213321项目资本金5720057200211用于建设投资5720057200投资方15720057200212用于流动资金投资方122债务资金1066585322133221用于建设投资222流动资金借款1066585322133流动资金估算表单位万元序号名称第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产853210665106651066510665106651066510665106652流动负债3流动资金8532106651066510665106651066510665106651066531流动资金当期增加额8532213332流动资金借款8532106651066510665106651066510665106651066533借款利息4自有资金项目投资现金流量表单位万元序号名称第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1现金流入97344121681216812168121681216812168121681592311营业收入97344121681216812168121681216812168121681216812补贴收入13回收固定资产余值2688414回收流动资金106652现金流出5729385410878610665310665310665310665310665310665310665321建设投资57222流动资金8532213323经营成本8532210665310665310665310665310665310665310665310665324营业税金及附加25维持运营投资3所得税前净现金流量57234912894150271502715027150271502715027525774累计所得税前净现金流量572537140816257891076242651929234319493461019235调整所得税6所得税后净现金流量57234912894150271502715027150271502715027525777累计所得税后净现金流量57253714081625789107624265192923431949346101923计算指标项目投资财务内部收益率所得税前1981项目投资财务净现值所得税后IC745312项目静态投资回收期年572项目动态投资回收期年682利润与利润分配表单位万元序号名称第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入9734412168121681216812168121681216812168121682营业税金及附加3总成本费用89003110334110334110334110334109631096310963109634补贴收入5利润总额83411134611346113461134612051205120512056弥补以前年度亏损7应纳税所得额83411134611346113461134612051205120512058所得税9净利润834111346113461134611346120512051205120510期初未分配利润7507177182792938144835159196700418088611可供分配的利润8341188522906439275494866040171246820919293612提取法定盈余公积金8341135113511351135120512051205120513未分配利润750717718279293814483515919670041808869173114息税前利润834111346113461134611346120512051205120515息税折旧摊销前利润120221502715027150271502715027150271502715027资产负债表单位万元序号名称第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1资产57274073875529