2007年陕西某酒店财务岗位绩效考核评估办法(doc 6)

中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM第1页共7页财务岗位绩效考核评估办法修订稿为提高公司及所属酒店的财务管理水平,加强财务人员的工作责任心,运用奖优罚劣机制,促进财务部门取得良好工作结果,特制定本办法。一、考核内容将酒店财务部的主要职责及工作要求进行分类细化（见附表），对应量化分值，标准分为100分，奖励加分10分，合计110分。二、考核时限按月考核检查，计算得分进行通报，每季度考核兑现，年度再依据季度考核得分结果加权平均进行考核。三、考核对象酒店财务部和财务部负责人。四、考核依据公司董事会及财务部的日常检查记录，工作往来差错记录，所在酒店的工作检查记录、评价，本部门对考核项目的执行结果等。五、酒店季度考核办法1、考核得分在85分（含以上的），将奖1500元，然后对超过85分的分数每一分再奖100元。奖金1500元（考核得分85分）100元；2、考核得分在7585分之间，不奖不罚；3、考核得分在75分（不含）以下的，每一分处罚50元。罚金（75分考核得分）50元。六、酒店年度考核办法1、依据季度考核结果加权平均得分在85分（含）以上的，先奖4000元，然后超过85分的分数每一分再奖400元。奖金4000元（考核得分85分）400元；2、考核得分在7585分之间，不奖不罚；财务岗位绩效考核评估办法（修订）第2页共7页3、考核得分在75分（不含）以下的，每一分处罚100元。罚金（75分考核得分）100元。4、如果考核排名为第一名，且得分在85分以上，再奖励财务经理1000元；如考核排名为最后一名，且得分在60分（不含）以下，财务经理予以免职。七、奖、罚金分配办法1、如考核结果为奖励，财务经理享受奖金的40，其余60乘以所在酒店财务人员人数调节系数（金唐为16，旬阳为1，食府为08）求出应得奖金，由财务经理分配给部门其他财务人员，但必须以考核项目得分结果为依据拉开奖金档次，并把兑现结果报公司财务部备案。2、如考核结果为处罚，由财务经理全额承担。3、财务经理若在季度中间离职，则本人应承担的考核奖罚自动失效，不影响财务部其他员工应得奖励的兑现，继任经理的考核奖罚原则上从下一个季度开始执行。八、各店财务人员（含财务经理）月度工资发放只与本人的出勤挂钩，由各店按月发放，对财务部的奖罚按总公司公布的考核结果在各店费用中列支。九、自2008年1月份起，各店财务人员的工资不再与酒店经营业绩挂钩（销售业务提成除外）。十、公司财务部暂按公司制定的统一考核办法执行。本考核办法自2008年1月份正式执行。由酒饭店总经理、公司财务部分工负责日常考核工作，各店总经理于每月5日前将上月对财务部考核表报公司财务部，并由公司财务部负责每期考核结果的汇总，考核结果报董事会审定，于每月15日前公布。陕西某某酒店有限公司财务岗位绩效考核评估办法（修订）第3页共7页二七年十二月三十日财务岗位绩效考核评估办法（修订）第4页共7页附1各店总经理对财务部工作考核评估分类分项表（总分35分）考核分类考核项目分值考核依据及说明得分1、会议制度是否每周至少一次财务业务会议，会议内容、效果是否合理有效。2分查看会议记录。少一次扣1分2、培训教育是否及时进行会议精神传达、制度学习，每月是否至少开展一次业务培训或思想教育活动。3分查看会议记录，与酒店、部门访谈核实。分公司财务部组织培训，超过一次后每次加1分。3、文件的传达、执行是否及时、到位3分对文件处理纪录、执行情况不符合要求，每份文件扣2分内部管理10分4、合同、文件是否归档。2分现场检查1、稽核员是否每月至少2次抽查吧台商品，并形成业务部门签字确认的书面记录。3分查看记录。少一次倒扣1分2、库存货物是否定期全面盘点和不定期抽查（每月至少各一次）2分盘点记录、抽查记录、少一次倒扣1分3、对库存货物质量的管理2分抽查保质期、货物质量、冷背呆滞货物处理报告、处理效果。库存过期货物、明显质变货物、不再需用的货物，每个品种扣1分。有处理报告并及时处理的，每次加1分4、库存货物帐实是否相符3分抽查每月抽查至少3种货物，帐实不符的货物，每品种扣1分。5、财务部经理是否针对核查方法给与稽核员每月至少一次的监督、检查、指导、评估，确保稽核员正确的履行岗位职责。2分书面记录、工作效果未进行倒扣2分。6、财务经理是否每周至少一次巡视营业现场，发现解决问题，并形成书面记录4分工作记录少巡视一次扣1分内控机制20分7、财务经理是否每月至少2次现场监督货物验收过程，并形成书面记录。4分工作记录少一次扣2分财务岗位绩效考核评估办法（修订）第5页共7页8、如发生贪污、挪用等经济案件，当季度内控考核总分为零；公司根据情况依法对责任人追究法律责任或内部处理。根据发案情况协作服务5分是否主动配合酒店及部门工作；是否对酒店经营管理工作体现出服务意识；是否服从酒店的日常性管理制度。5分与酒店及部门负责人问卷评分，扣分须列举事实考核人财务负责人总经理注1、凡存在有倒扣分事项的，该小项不得分，且倒扣分的计算不受该项分值限制，将从总得分中直接扣减。2、有扣分事项的，以该小项得分扣减至零分为止。财务岗位绩效考核评估办法（修订）第6页共7页附2总公司财务部对各分公司财务部考核评估分类分项表（75分）考核分类考核项目分值考核依据及说明得分1、周报、月报、年报是否按公司要求按时上报。（电子、书面两种）2分依据报表情况如实进行统计未按时上报每次倒扣分（周报2分，月报2分，年报1分）2、报表是否准确、齐全、规范、整齐。6分依据报表情况如实进行统计数据缺少或者错误每次每处扣1分3、内部往来当期发生额是否与对方一致。2分依据报表情况如实进行统计未对账的，双方各扣2分，已核对一致但报表不一致，扣有错方2分。4、月度（季度、年度）财务分析报告质量是否符合要求4分是否符合报告要求缺少原因分析或原因分析与总经理报告不一致的，每次每处扣2分。5、是否每月按时报送工作总结、意见建议、下期工作计划，报告质量符合要求。3分未按时上报每次每项倒扣2分报告报表20分6、工作的计划性、工作量饱满程度、完成情况3分将计划与总结对比未完成的事项，无正当理由的，每项扣1分1、财务经理是否手工签字复核凭证4分依据凭证情况如实进行统计不符合要求，每张凭证扣1分核算质量10分2、财务经理凭证复核质量。6分结合审计报告，依据凭证情况如实进行统计。存在明显错误，每张凭证扣1分；调账凭证没有详细、确凿的原因说明，每张凭证扣2分；错误调账，每张凭证扣3分现金管理5分现金管理是否坚持做到定期核对和定期查库，与银行对账。5分查看现金盘点表、现金监盘、银行对账单、余额调节表不符事项，每项扣1分1、是否对公司的书面纠改通知认真全面的纠改、执行。5分逐项对照检查，以总公司审计报告为准。未纠改的凭证每张倒扣1分2、纠改报告中明确的问题是否以后月份重复出现5分根据审计报告，逐项对照检查每张凭证倒扣2分差错纠改20分3、按期上报整改报告5分财务岗位绩效考核评估办法（修订）第7页共7页4、是否结合纠改情况进行针对性培训或完善制度流程。5分查看文字记录未按要求修订完善制度流程并上报总公司的，每项倒扣1分1、资金支付是否按制度规定进行审核审批。5分审计报告。违规支出每笔扣1分授权管理10分2、对超权限事项是否有隐瞒不报、事后上报、分拆回避等情况。5分审计报告。每笔倒扣1分1、主动进行制度、流程、成本费用控制措施的创建、完善、执行，并报总公司财务部备案。（内容与纠改报告无关）每项制度、办法加1分2、财务部主动组织培训，每月超过一次并报总公司财务部备案