Oracle ERP 培训资产模块

1、1 11 noracle assets 12r oracle资产模块资产模块 2 22 课程安排 第一单元：资产概览及设置第一单元：资产概览及设置 第二单元：资产增加第二单元：资产增加 第三单元：资产维护第三单元：资产维护 第四单元：资产折旧、报表第四单元：资产折旧、报表 3 33 l oracle资产管理系统是整个资产管理系统是整个oracle软件系统中的一重软件系统中的一重 要环节，与要环节，与oracle的其它模块相集成的其它模块相集成。 l oracle asset是一个全方位的资产管理程序，有强大是一个全方位的资产管理程序，有强大 的资产维护功能、查询功能，能提供详尽的各类资产报的资

2、产维护功能、查询功能，能提供详尽的各类资产报 表。表。 l 随资产事务处理自动生成会计信息，保证了资产信息随资产事务处理自动生成会计信息，保证了资产信息 及产生的会计信息的准确性与及时性及产生的会计信息的准确性与及时性 。 资产系统概览 4 4 oracle产品集成 oracle 应付应付 oracle 项目项目 oracle 人力资源人力资源 cip 资产资产 日记帐分录日记帐分录 oracle 采购采购 供应商信息供应商信息 职员职员 项目单位计量信息项目单位计量信息 oracle 库库 存存 发票行发票行 oracle 总帐总帐 oracle 资产资产 电子表格电子表格 预算信息预算信息

3、 5 5 与总帐集成 n与总帐共享信息 帐套帐套 本位币本位币 dollarfranc 会计日历会计日历 会计科目表会计科目表 1001cash 1002building 1030fumiture 1050equipment 1070 computer 6 6 建立日记帐分录传输至总帐系统 gl_je_batches gl_je_headers gl_je_lines oracle assets 月末月末 运行折旧运行折旧 建立日记帐分录建立日记帐分录 总帐数据表总帐数据表 将分录过帐至总帐将分录过帐至总帐 检查分录检查分录 与总帐集成与总帐集成 7 7 成批增加成批增加cip 增加增加 or

4、acle资产系统功能资产系统功能 手工增加手工增加 转移转移调整调整 报废报废在线查询在线查询 oracle 资产资产 其他系统其他系统应付应付项目项目 8 88 设置概述 系统控制系统控制 定义总帐帐本。定义总帐帐本。 设置固定资产类别，位置和固定资产主键弹性域。设置固定资产类别，位置和固定资产主键弹性域。 确定系统控制选项。确定系统控制选项。 建立位置与主键弹性域组合。建立位置与主键弹性域组合。 折旧帐本折旧帐本 录入快速代码值。录入快速代码值。 定义财年与日历。定义财年与日历。 设置折旧帐本。设置折旧帐本。 9 99 设置系统控制 帐套帐套 （在（在gl中中） 键弹性域键弹性域 资产编号

5、资产编号 地点和地点和 资产关键字资产关键字 系统控制系统控制 10 1010 设置系统控制设置系统控制 关键弹性域关键弹性域 资产类别资产类别资产关键字资产关键字地点地点 定义弹性域结构定义弹性域结构 11 1111 资产类别弹性域资产类别弹性域 按照折旧规则对固定资产分组，按照折旧规则对固定资产分组， 对每个帐本的折旧分类录入缺省的对每个帐本的折旧分类录入缺省的 折旧规则。折旧规则。 可以最多定义至六个分类段。可以最多定义至六个分类段。 可以在分类段之间定义层次与依赖关系。可以在分类段之间定义层次与依赖关系。 12 1212 资产键弹性域资产键弹性域 按照非财务信息对固定资产分组。按照非财

6、务信息对固定资产分组。 分配相同的固定资产主键类别给多个资产，易于找到相同的固定资分配相同的固定资产主键类别给多个资产，易于找到相同的固定资 产。产。 可以在所有的固定资产业务处理的可以在所有的固定资产业务处理的 form 中使用固定资产主键类中使用固定资产主键类 别进行查询。别进行查询。 13 1313 资产位置弹性域资产位置弹性域 用位置弹性域对资产在物理位置上进行分组与跟踪。用位置弹性域对资产在物理位置上进行分组与跟踪。 怎样定义弹性域：怎样定义弹性域： 1. 对组成弹性域的每一段定义一个值集。对组成弹性域的每一段定义一个值集。 2. 启用每个段。启用每个段。 3. 为每段定义值。为每段

7、定义值。 14 1414 系统控制系统控制 固定资产分类弹性域固定资产分类弹性域 固定资产位置弹性域固定资产位置弹性域 固定资产主键弹性域固定资产主键弹性域 公司名称公司名称 15 1515 指定系统控制指定系统控制 16 1616 设置资产帐簿设置资产帐簿-资产日历资产日历 17 1717 设置资产帐簿设置资产帐簿- -会计规则会计规则 18 1818 设置资产帐簿设置资产帐簿-会计科目会计科目 19 1919 1、定义基于寿命方法、定义基于寿命方法(life-based) 您可以使用基于寿命方法，按指定的比率和固定时间对资产进行折旧。您可以使用基于寿命方法，按指定的比率和固定时间对资产进行

8、折旧。 以下是两种类型的基于寿命折旧方法：以下是两种类型的基于寿命折旧方法： v表（表（table）：）：oracle 资产管理系统从比率表获得年折旧率。资产管理系统从比率表获得年折旧率。 v 计算（计算（calculated）：对于直线折旧法，折旧程序通过将一除以寿命）：对于直线折旧法，折旧程序通过将一除以寿命 （以年数表示）来计算年度折旧率，不需再输入比率。计算折旧法按寿（以年数表示）来计算年度折旧率，不需再输入比率。计算折旧法按寿 命来平均分摊资产价值。命来平均分摊资产价值。 设置折旧设置折旧 - -定义折旧方法定义折旧方法 20 2020 设置折旧设置折旧 - -定义折旧方法定义折旧方

9、法 2、定义、定义统一比率统一比率法法(flat-rate) 统一比率方法通过使用固定比率对一定时间内的资产进行折旧。统一比率方法通过使用固定比率对一定时间内的资产进行折旧。 v计算基准计算基准: 统一比率法采用可收回成本或可收回帐面净值的计算基准来计统一比率法采用可收回成本或可收回帐面净值的计算基准来计 算年度折旧。使用可收回帐面净值计算基准的统一比率法进行折旧的资产算年度折旧。使用可收回帐面净值计算基准的统一比率法进行折旧的资产 不会成为提完折旧资产。相反，年度折旧费用将随时间的推移而越来越少。不会成为提完折旧资产。相反，年度折旧费用将随时间的推移而越来越少。 v调整率调整率: 在某些国家

10、，统一比率是由基本比率和一个调整率或装入系数组在某些国家，统一比率是由基本比率和一个调整率或装入系数组 成的。这些比率根据申报机构的折旧惯例而有所不同。对于允许在资产寿成的。这些比率根据申报机构的折旧惯例而有所不同。对于允许在资产寿 命的会计年度早期进行额外折旧的申报机构，您可以在统一比率上指定一命的会计年度早期进行额外折旧的申报机构，您可以在统一比率上指定一 个附加率。个附加率。oracle 资产管理系统会将附加率添加至已调整率，以得出会计资产管理系统会将附加率添加至已调整率，以得出会计 年度的统一比率。年度的统一比率。 折旧率折旧率 = 基本比率基本比率 （1 + 调整率）调整率）+ 附加

11、率附加率 年度折旧额年度折旧额 = 折旧率折旧率 折旧计算基准折旧计算基准 年度持有分数年度持有分数 21 2121 设置折旧设置折旧 - -定义折旧方法定义折旧方法 3、定义产量法、定义产量法(unit-of-production) 使用产量法可以依据实际使用或每期产量对资产成本进行折旧。使用产量法可以依据实际使用或每期产量对资产成本进行折旧。 产量折旧法与其它方法不同，因为它仅依据资产的使用来进行折旧，而产量折旧法与其它方法不同，因为它仅依据资产的使用来进行折旧，而 其它方法，如直线法通过资产寿命而不管用量来分摊折旧，产量法则忽略其它方法，如直线法通过资产寿命而不管用量来分摊折旧，产量法则

12、忽略 使用时间。使用时间。 产量折旧法对适合以资源数量为单位来计算寿命的资产特别有效，您可产量折旧法对适合以资源数量为单位来计算寿命的资产特别有效，您可 以预期从此资产（例如矿井和油井）抽取的资源数量。例如，油井的生产以预期从此资产（例如矿井和油井）抽取的资源数量。例如，油井的生产 能力是您预期从中抽取原油的桶数。对于机器或设备，则以预期使用的小能力是您预期从中抽取原油的桶数。对于机器或设备，则以预期使用的小 时总数为单位来计算生产能力。时总数为单位来计算生产能力。 您可以输入作为预期总产量或预期合计使用的生产能力。首先，输入产您可以输入作为预期总产量或预期合计使用的生产能力。首先，输入产 量

13、折旧方法、生产能力和计量单位。然后输入每期产量，以按照该期间的量折旧方法、生产能力和计量单位。然后输入每期产量，以按照该期间的 实际使用对资产进行折旧。实际使用对资产进行折旧。 折旧费用折旧费用 =（期间产量（期间产量/能力）能力） 可收回成本可收回成本 22 2222 指定比例分摊惯例日期 nov 21 dec 1 启用日期启用日期 date placed in service 比例分摊日期比例分摊日期 prorate date 比例分摊惯例比例分摊惯例 prorate convention 比例分摊日历比例分摊日历 prorate calendar 比例分摊期比例分摊期 prorate p

14、eriod rate 比率表比率表rate table 乘以乘以cost或或nbv 年折旧额年折旧额 除折旧日历除折旧日历 depreciation calendar 每期折旧费用每期折旧费用 23 2323 课程安排课程安排 第一单元：资产概览及设置第一单元：资产概览及设置 第二单元：资产增加第二单元：资产增加 第三单元：资产维护第三单元：资产维护 第四单元：资产折旧、报表第四单元：资产折旧、报表 24 2424 资产增加方式 资产增加资产增加 1、手工明细及快速增加、手工明细及快速增加 2、在建工程资本化、在建工程资本化 3、外部系统导入、外部系统导入 oracle应付系统应付系统 ora

15、cle项目系统项目系统 其他系统导入其他系统导入 25 25 手工增加方式手工增加方式 手工增加资产手工增加资产 快速增加快速增加明细增加明细增加 普通资产、对应默普通资产、对应默 认规则认规则 需要更多信息的资需要更多信息的资 产产 oracle assets 26 26 手工增加方式手工增加方式 快速增加的特点及适用对象快速增加的特点及适用对象 l 对于没有取得发票且比较简单的资产如：在建工程、无形对于没有取得发票且比较简单的资产如：在建工程、无形 资产、递延资产，为了节省时间，可采用快速增加方式。资产、递延资产，为了节省时间，可采用快速增加方式。 l 增加资产只需输入增加资产只需输入 6

16、 个必要的字段：资产说明、资产种类个必要的字段：资产说明、资产种类 、折旧帐簿、资产成本、放置地点和总帐折旧费用帐户。其、折旧帐簿、资产成本、放置地点和总帐折旧费用帐户。其 它的资产信息如折旧方法、使用年限、折旧率等使用相应资它的资产信息如折旧方法、使用年限、折旧率等使用相应资 产种类已定义的默认值。产种类已定义的默认值。 27 27 手工增加方式手工增加方式 明细增加的特点及适用对象明细增加的特点及适用对象 用明细增加方式来录入那些在手工快速增加方式下所不能录入用明细增加方式来录入那些在手工快速增加方式下所不能录入 的资产，对于以下较的资产，对于以下较 复复 杂的资产，必须采用明细增加方式：

17、杂的资产，必须采用明细增加方式： 资产的附属子资产；资产的附属子资产； 租赁资产及租赁资产改良；租赁资产及租赁资产改良； 要考虑残值的固定资产或已计提折旧的资产；要考虑残值的固定资产或已计提折旧的资产； 分配到多个地点、雇员或总帐折旧费用帐户的资产；分配到多个地点、雇员或总帐折旧费用帐户的资产； oracle 资产不提供默认值的资产，你可越过任何默认值。资产不提供默认值的资产，你可越过任何默认值。 28 28 成批增加方式成批增加方式 n从发票增加行增加资产 成批增加成批增加 运行折旧运行折旧 建立日记帐分录建立日记帐分录 折旧日记帐折旧日记帐 oracle 资产资产 oracle 应付模块或

18、其他系应付模块或其他系 统统 oracle 采购模块采购模块 oracle 项目会计项目会计 29 29 成批增加方式成批增加方式 成批增加的特点及适用对象成批增加的特点及适用对象 l 从外部来源增加资产从外部来源增加资产 l 从外部增加资产可以减少数据的输入，提高工作率，减少在从外部增加资产可以减少数据的输入，提高工作率，减少在 手工输入时容易发生的数据错误或丢失。手工输入时容易发生的数据错误或丢失。 l 在在oracle采购中输入采购订单，在采购中输入采购订单，在oracle应付中对票进应付中对票进 行匹配。然后在行匹配。然后在oracle应付中用成批增加从一个或多个发票应付中用成批增加从

19、一个或多个发票 分配行创建成批增加。分配行创建成批增加。 l 可以在资产系统中把新建发票行创建为一新资产，也可以在可以在资产系统中把新建发票行创建为一新资产，也可以在 资产系统把一个或多个发票行添加到现有资产做为一个成本调资产系统把一个或多个发票行添加到现有资产做为一个成本调 整。整。 30 30 创建成批增加流程创建成批增加流程 在应付输入发票在应付输入发票发票分配行资产结算帐户发票分配行资产结算帐户 发票行被传送至发票行被传送至 接口表接口表 运行成批增加程序运行成批增加程序 dr. 资产中转资产中转 xx cr. 应付帐款应付帐款 xx fa_mass_additions 审批发票并过帐

20、审批发票并过帐 assets merged merged merged 在成批增加窗口检查发票行在成批增加窗口检查发票行 31 31 创建成批增加创建成批增加 成本调整成本调整 成批增加流程成批增加流程 n 准备成批增加准备成批增加 过帐成批增加过帐成批增加删除成批增加删除成批增加 增加增加 清除清除 x 删除删除 mass additions holding area 分离分离合并合并 oracle 应付应付 dr. 固定资产固定资产 xx cr.资产中转资产中转 xx 32 32 cip assets: 概述 数据信息数据信息 增加增加 cip asset建造建造 cip asset 未完

21、成资产未完成资产 折旧资产折旧资产 资本化资本化 cip asset balance sheet assets buildi ng $ 33 33 增加发票行至增加发票行至 cip 资产资产 成本成本: 增加增加cip资产资产 发票发票 项目项目 成本成本 tire 500 增加增加 500 发票行发票行 oracle 资产资产 oracle 应付应付 建立日记帐分录建立日记帐分录 借：在建工程借：在建工程 500 贷：在建工程中转贷：在建工程中转500 借：在建工程中转借：在建工程中转 500 贷：应付帐款贷：应付帐款 500 34 3434 课程安排 第一单元：资产概览及设置第一单元：资产

22、概览及设置 第二单元：资产增加第二单元：资产增加 第三单元：资产维护第三单元：资产维护 第四单元：资产折旧、报表第四单元：资产折旧、报表 35 3535 资产调整资产调整 财务信息调整财务信息调整 调整资产类别、折旧方法调整资产类别、折旧方法 调整资产的数量调整资产的数量 资产重估资产重估 可成批更改可成批更改 涉及到折旧额的调整，有两种方式：涉及到折旧额的调整，有两种方式： 费用调整：将折旧额的变化全部计入当期折旧费用费用调整：将折旧额的变化全部计入当期折旧费用 摊销调整：将折旧额的变化在剩余寿命中摊销。摊销调整：将折旧额的变化在剩余寿命中摊销。 36 36 调整资产调整资产 财务信息调整财

23、务信息调整 成批更改成批更改 重分类重分类 单位调整单位调整 发票行增加发票行增加 重估重估 折旧调整折旧调整 成批折旧调整成批折旧调整 调整调整 计划外折旧计划外折旧 37 37 调整财务信息调整财务信息 财务信息调整财务信息调整 成本成本 残值残值 折旧方法折旧方法 寿命寿命 比率比率 红利规则红利规则 生产量生产量 计量单位计量单位 折旧限额折旧限额 下一周期比例下一周期比例 分配惯例分配惯例 38 3838 资产调整资产调整 财务信息调整财务信息调整 为一个固定资产改正错误，修改财务信息。为一个固定资产改正错误，修改财务信息。 成批调整成批调整 为一组固定资产调整财务信息。为一组固定资

24、产调整财务信息。 重分类重分类 改变一个固定资产的分类信息改变一个固定资产的分类信息 单位调整单位调整 改变一个固定资产的数量信息。改变一个固定资产的数量信息。 发票行增加发票行增加 在成批增加的在成批增加的 form 中为一个以存在的固定资产增加发票行作成本调整，或中为一个以存在的固定资产增加发票行作成本调整，或 为在建工程增加发票行。为在建工程增加发票行。 39 39 资产分类调整资产分类调整 vehicle.leasestd vehicle.ownstd 重分类一项租赁车辆至自有车辆重分类一项租赁车辆至自有车辆 重分类一网络电脑至普通电脑重分类一网络电脑至普通电脑 puter 40 40

25、 资产数量单位调整资产数量单位调整 3 unitsunits 41 4141 使用成批更改使用成批更改 月中月中 比例分摊惯例比例分摊惯例 单位产量单位产量 能力能力: 100,000 当前月当前月 比例分摊惯例比例分摊惯例 单位产量单位产量 能力能力 150,000 mass change 42 4242 资产转移资产转移 资产地点资产地点 员工员工 资产折旧费用帐户资产折旧费用帐户 转移转移 资产转移涉及资产转移涉及 成批转移：成批转移： 可选择费用帐户范围可选择费用帐户范围 可指定一个以前会计期间的可指定一个以前会计期间的 日期日期 正式执行转移前，可预览转正式执行转移前，可预览转 移结

26、果移结果 单个转移单个转移 成批转移成批转移 43 43 转移资产转移资产 折旧费用帐户折旧费用帐户 general ledger number company region cost center account product subacct 03 300 300 3000 300 3030 general ledger number company region cost center account product subacct 03 300 500 5000 300 3030 fr.gv.pa.bldg3us.ca.sf.bldg1 位置位置 职员职员 charles ackroy

27、d employee 33 sandy chen employee 117 44 44 资产报废资产报废 n 资产报废 完全报废完全报废部分报废部分报废 输入单位和完全成本输入单位和完全成本部分单位部分单位部分成本部分成本 已报废资产已报废资产 45 45 部分报废资产部分报废资产 n 部分报废资产成本部分报废资产成本 输入报废成本输入报废成本. . 成本变更将不会影响单位金额成本变更将不会影响单位金额. oracle . oracle 资产系资产系 统将报废成本在所有分配行均分统将报废成本在所有分配行均分. . n 部分报废数量部分报废数量 输入要报废的资产数量输入要报废的资产数量. . o

28、racle oracle 资产系统通过数量比率计算报废成本资产系统通过数量比率计算报废成本. . 46 46 跟踪资产报废跟踪资产报废 发票发票 自动增加自动增加手工增加手工增加 转移转移调整调整 报废报废 折旧折旧 创建日记帐分录创建日记帐分录 资产生命资产生命 47 47 报废与重新启用限制报废与重新启用限制 活动活动 允许实行允许实行 报废资产报废资产 资产在当前财务年度使用且在以前年度资产在当前财务年度使用且在以前年度 增加增加. 重新启用报废资产重新启用报废资产 该资产在本年度报废该资产在本年度报废. 重新启用部分报废资产重新启用部分报废资产 自从部分报废后该资产无交易发生自从部分报

29、废后该资产无交易发生 48 4848 课程安排课程安排 第一单元：资产概览及设置第一单元：资产概览及设置 第二单元：资产增加第二单元：资产增加 第三单元：资产维护第三单元：资产维护 第四单元：资产折旧、过帐、报表第四单元：资产折旧、过帐、报表 49 4949 资产折旧资产折旧 折旧处理折旧处理 折旧运行折旧运行 创建日记帐创建日记帐 折旧处理折旧处理 根据对内对外报告的需要，可定义多个资根据对内对外报告的需要，可定义多个资 产折旧帐簿产折旧帐簿 每个折帐旧帐簿可选择不同的折旧方法每个折帐旧帐簿可选择不同的折旧方法 可以自动生成折旧会计分录可以自动生成折旧会计分录, 传至总帐系传至总帐系 统统 可以重复运行折旧可以重复运行折