[全国]房地产成本管理方案交流（共41页）

金蝶软件（中国）有限公司,构建企业基础数据平台塑造地产成本管理体系 -房地产成本管理方案交流,是一种先进的成本管理思想； 目标成本管理、责任成本管理、作业过程管理 成本管理工具： 对八大成本项目和100项左右的成本细项进行管理 基础工作平台： 合同管理、变更签证、合同结算、付款管理 数据共享平台：不同角色可以在这个平台数据查询。 数据管理平台：自动分摊 、自动分担 、自动对账,系统概述,引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能,议程,房地产行业背景 大量资本进入、企业众多，竞争日益激烈 项目周期长、资金密集，需要有效管理资金链 国家开始宏观调控，严格信贷,如何提高房地产企业的核心竞争力,如何让房地产企业管理更加规范、精细,有效的成本管理是提升管理精细化的重要一步，更是房地产企业未来赢得竞争的基础,如何有效地进行成本管理,规范企业管理，向管理精细化发展,通过先进的IT技术及科学的管理手段 实现对成本进行有效地管理与控制,引言,引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能,议程,成本管理,作业过程管理,责任成本管理,房地产行业成本管理模式,目标成本：项目的目标成本是企业预先确定的、在一定 时期内和经过努力所要实现的成本目标； 是项目成本的控制线。 动态成本：是项目实施过程中各个时期体现的预期成本 结果（见动态成本构成,基本概念,目标成本管理,新项目发展,规划设计,扩初设计,施工图设计,施工组织与 材料采购,竣工结算,成本估算,目标成本测算 一,目标成本测算 二,目 标 成 本,动态成本,结算成本分析,目标成本形成,目标成本执行,目标成本的形成过程,动态成本 = 未结算合同 + 已结算合同 + 非合同性成本 + 待发生成本,动态成本构成,土地成本 开发前期准备费 主体建筑工程费 主体安装工程费 园区管网工程费 园林环境建设费 配套设施费 开发间接费,主体造价,园区造价,楼面地价,费用及资金成本,房地产目标成本项目设置,责任成本管理通过确定责任主体和评价部门，通过技术经济指标的目标设定、执行和考核，来保证整体成本的合理性和先进性,责任成本管理要素： （1）责任范围； （2）责任人 （3）评价标准； （4）评价人,责任成本管理,项目经理部：工程进度、质量； 工程材料部： 供应商管理与技术方案； 设计研发部： 设计图纸 财务计统部： 财务核算 经营销售部： 人力资源部,组织架构、职能分工,预决算部/成本管理部/审计核算部：对工程项目的全过程进行成本管理。对可控成本、变动成本和成本异常偏差实行有效监控。保证将成本控制在目标成本范围内,责任体系前提,评价方、责任方、责任范围、指标,责任体系,实施要点,在有了明晰的责权后，企业需要制定一系列规范、制度去 实现在项目每个作业环节按照目标去管理、控制成本，实现 降低成本的目的,作业过程管理,成本管理要依赖于全员,省钱等于赚钱,成本管理不等于省钱,成本水平是专业水平的反映,几个成本观点,引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能,议程,是一种先进的成本管理思想； 目标成本管理、责任成本管理、作业过程管理 成本管理工具： 对八大成本项目和100项左右的成本细项进行分析 基础工作平台： 合同管理、变更签证、合同结算、付款管理 数据共享平台：不同角色可以在这个平台数据查询。 数据管理平台：自动分摊 、自动分担 、自动对账,系统概述,系统概述-管理流程,成本管理系统模块结构图,系统概述模块结构,引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题（7） 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能,议程,应用成本管理软件能帮助公司达到什么样的目的,进行目标成本、预算及合同管理，实现事前预测、事中管理控制、事后的考核 对资金应用及计划管理 全项目成本的动态核算与控制 作为基础工作平台，提高工作效率，加快信息流通速度 为领导的决策提供有效的数据支持,合同种类太多，数量太多，合同执行过程中会产生偏差，怎么管理,1、系统设立了多种合同模板，每种模板的内容、形式都不同 根据合同类型，设置了土地、前期、施工、材料、环境、营销、其 它等合同模板； 造价性质则分为暂估价、基本确定价、完全确定价； 合同性质分为直接合同、三方合同、补充合同； 形成方式分为委托、招标、投标。 2、变更签证管理（合同执行） 3、合同结算及资金与付款管理,过去产生很多项目经验教训，如何作为新项目的参考,经验教训 = 财富,各个项目每天都耗用很多费用，怎么进行项目成本的全面、实时核算监控,实际发生成本与目标成本的差异分析,项目及分公司不在本地，怎么进行监控，怎么进行集中管理,项目卖完了，但成本是多少，赚了多少钱？ 成本要到最后才出来，无法进行成本控制，如何才能够及时算出成本 ,目标成本管理与合同管理、变更签证管理、结算管理的完美结合。 待发生成本的修正,如何体现和控制实际成本与预定目标成本的偏差,全项目动态成本管理表 已发生成本的差异体现,引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能,议程,2000年底在万科开始应用 主要功能：合同管理，成本管理，资金管理 1）集中管理，总部可管理分公司所有项目； 2）对估算、目标成本、预算管理、合同订立、合同执行、资金计划进行管理 ； 3）动态核算成本，进行成本的实时控制； 4）设立多种合同模板，简化房地产企业数目繁多的合同的管理,成功应用案例万科,财务软件难以适应成本核算的要求 不能提供动态成本； 不能展现成本明细构成； 需要设立大量针对合同的基础台帐； 财务软件不能适应成本管理的需要； 不能动态地反映目标成本与动态成本的差异； 不能提供成本明细的工作量和单价； 不能满足不同部门查询合同和成本的需要,系统需求,三年前万科集团成本管理的状况： 利润是多少不准确 项目间成本不可比 基础资料管理各显神通,系统应用前,软件使用后的价值 各项目成本数据集中反馈，即时了解项目动态成本和利润状况，项目定位和领导决策更加准确。 工程和材料采购合同条款、合同价集团内互相借鉴。 类似项目之间很方便进行比较，充分挖掘成本降低潜力。 及时了解成本执行差异，增加了项目成本的可控性。 每平方米目标成本浮动差异数由100多元下降到了30元,系统应用后,引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能,议程,主要功能,估算管理（估算录入、估算修订、估算查询） 估算工作是工程项目前期工作的重要组成部分。 估算是项目可行性研究的数据支持。 估算的内容通常需要反复修订。 估算是为测算目标成本服务的,系统为估算管理提供了录入、修订及结果查询的功能。用户可以针对不同的工程项目进行项目前期费用估算的管理,主要功能,目标成本管理（目标成本录入、修订、查询） 目标成本是企业预先确定的，在项目开发过程中努力所要控制的成本目标。 目标成本是工程项目前期工作的核心部分，是成本控制的依据。 目标成本的制订非常慎重，需要反复修订,系统为目标成本提供了录入、修订及结果查询的功能。用户可以针对不同的工程项目对目标成本进行管理,主要功能,预算管理（预算录入、预算拆分、预算修订、预算查询） 预算数据一般是目标成本数据的进一步分解。 预算数据可以作为签订合同的参考。 预算数据可以进行多次修订。 为了将预算数据明细到具体的费用项目上，可以进行预算拆分,系统为预算工作提供了录入、拆分、修订及结果查询的功能。用户可以针对不同的工程项目对预算数据进行管理,主要功能,合同管理（合同录入、合同拆分、合同查询） 合同是房地产企业最繁重的业务之一。 合同的种类很多、数量巨大、牵涉的部门多、管理复杂。 合同数据是动态成本数据的重要组成部分。 为了将合同数据明细到具体的费用项目上，可以进行合同拆分,系统为合同管理工作提供了录入、拆分及结果查询的功能。用户可以针对不同的工程项目对各种合同进行统一管理,主要功能,合同变更（合同变更、变更查询） 合同在执行过程中由于各种原因经常遇到变更的情况。 合同变更一般是由设计变更、现场签证及其他调整引起的。 调整的原因可能涉及营销调整、设计错误、材料差价等。 系统自动对合同变更产生的成本变化作出及时的调整,系统为合同变更管理提供了合同变更录入、查询的功能，并能够将变更结果及时地在项目动态成本中反映出来,主要功能,合同结算（结算录入、结算拆分、结算查询） 合同结算表示合同已经执行完毕。（从施工角度来看） 合同结算与付款是两个不同的概念，他们之间没有任何必然的联系。 合同结算分为完全结算和部分结算。 为了将结算数据明细到具体的费用项目上，可以进行结算拆分,系统为合同结算管理提供了合同结算录入、拆分、查询的功能，并能够将结算结果及时地在项目动态成本中反映出来,主要功能,资金管理（付款计划、付款录入、付款查询及报表） 房地产行业属于资金密集型行业，资金的进出都很庞大，所以 对资金的管理非常重要。 付款计划是按月制定的资金滚动计划。 付款工作一般是财务人员完成，这样就会在总账系统有记录，可以从总账系统引入相关数据,系统提供了资金计划表、已付款明细表、欠付款明细表等报表。同时系统提供了付款预警功能。（当付款超出付款计划或付款金额超过合同金额一定比例时,主要功能,动态成本 动态成本是在项目实施过程中各个时期体现的成本结果。 动态成本管理是本系统最核心、最精华的部分。 只要有需要，随时可以计算成本，而且实时反映最新成本构成情况。 为实现成本的全程控制提供及时、准确的数据支持,系统为动态成本管理提供了非合同性成本录入、非合同性成本引入、待发生成本预测、全项目动态成本表、产品成本分摊表等功能,动态成本报表（全项目动态成本表、产品成本分摊表） 全项目动态成本表能够全面反映项目开发过程中各个时期的实际成本结果。能够按照工程的费用项目将未结算成本、已结算成本、非合同性成本、待发生成本、动态成本、目标成本及差异额全部展现出来。 利用全项目动态成本表能够实时反映最新的成本构成情况及其变化。 产品成本分摊表是对动态成本数据的进一步明细，将其按产品（如商业、住宅、车库等）进行分摊，最终得到按产品的成本数据,主要功能,工 作 从 此 轻 松,Thank you