内部控制要点

内部控制要点Tag内容描述：<p>1、浅析工程项目内部控制要点工程项目内部控制要点1.项目部是成本控制中心，其成本核算对象是项目部的各个单项工程成本。项目成本控制包括成本预测、实施、核算、分析、考核、整理成本资料与编制成本报告。成本控制应按下列程序进行：(1)由商务部会同项目经理部共同确定项目成本计划。(2)项目经理部编制目标成本。(3)项目经理部实施目标成本。(4)商务部会同工程财务部、物资部、生产管理部共同审定项目成本报告，监督目标成本的实施情况。(5)项目经理部、生产管理部、合同预算部、工程财务部对反馈的工程信息进行分析考核，具体程序如下：项。</p><p>2、序号项目主要风险关键控制点业务部门内审部门备注1招标计划阶段1、招标无计划、导致预算混乱；2、准备不充分，导致招标流于形式，不能控制成本。1、及时公布拟招标项目计划。2、组建相应的评标委员会，明确其职责。3、准备项目的年度、季度和月度招标计划；4、月度招标计划中明确各个招标项目名称、公告发布时间、报名起止时间、考察时间、开标时间等。1、了解相关工程项目及价格信息、了解产品的主要供应商以及合作单位情况；2、月度招标计划公布阶段，及时了解价格变动情况。2招标公告发布阶段1、未充分释放招标信息，导致暗箱操作；2、。</p><p>3、流通企业内部控制要点浅析摘要：随着市场经济的日益发展，流通企业面临的经营环境也越来越复杂。流通企业大多为资金密集型，其经营活动内容主要表现为商品的购、运、存、销等几个环节，任何一个环节的把控不严，都可能会给企业带来重大经营风险。因此，做好企业内部控制对保障流通企业正常运营，促进流通企业健康、持续发展有着重要意义。 下载 关键词：流通企业;内部控制;管控要点 一、商品流通企业内部控制管理的重要意义 流通企业内部控制的重要意义在于保护企业资产完整和提高企业经济效益。对于流通企业来讲，商品通常具有单价高、数。</p><p>4、一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。3、领取该班次所需使用的帐单。</p>