仙桃市地方税务系统廉政风险防控预警制度

仙桃市地方税务系统廉政风险防控预警制度 第 一 条 为 了 深 入 贯 彻 落 实 中 共 中 央 建 立 健 全 惩 治 和 预 防 腐 败 体 系 20082012 年 工 作 规 划 和 湖 北 省 委 、 国 家 税 务 总 局 实 施 办 法 ， 切 实 推 进 全 市 地 方 税 务 系 统 廉 政 风 险 防 范 工 作 ， 依 据 湖 北 省 地 方 税 务 系 统 廉 政 风 险 防 控 预 警 工 作 实 施 办 法 和 有 关 文 件 精 神 ， 制 定 本 制 度 。 第 二 条 廉 政 风 险 防 控 预 警 ， 是 对 全 市 地 税 系 统 各 岗 位 工 作 人 员 在 日 常 工 作 和 生 活 中 可 能 发 生 的 廉 政 风 险 ， 包 括 思 想 道 德 风 险 、 岗 位 职 责 风 险 、 制 度 机 制 风 险 和 外 部 环 境 风 险 等 ， 进 行 排 查 预 防 、 适 时 监 控 、 纠 错 处 置 、 综 合 管 理 ， 努 力 减 少 腐 败 行 为 的 发 生 。 第 三 条 廉 政 风 险 防 控 预 警 ， 着 眼 于 保 证 权 力 行 使 安 全 、 资 金 运 用 安 全 、 项 目 建 设 安 全 和 干 部 成 长 安 全 ， 是 推 进 惩 治 和 预 防 腐 败 体 系 建 设 的 基 础 性 工 作 ， 是 落 实 反 腐 倡 廉 要 求 的 有 力 措 施 和 关 心 爱 护 干 部 的 具 体 体 现 。 必 须 立 足 地 税 工 作 实 际 ， 更 加 注 重 治 本 ， 更 加 注 重 预 防 ， 更 加 注 重 制 度 建 设 。 第 四 条 廉 政 风 险 防 控 预 警 ， 坚 持 领 导 带 头 、 典 型 引 路 ， 全 员 参 与 、 齐 抓 共 管 ， 全 面 覆 盖 、 自 主 运 行 ， 防 范 风 险 、 兼 顾 效 率 ， 积 极 探 索 、 持 续 改 进 的 原 则 ， 分 类 查 险 、 分 级 设 防 、 分 层 监 控 。 第 二 章 组 织 机 构 第 五 条 市 局 成 立 廉 政 风 险 防 控 预 警 工 作 领 导 小 组 ， 负 责 廉 政 风 险 防 控 预 警 的 统 筹 规 划 、 分 层 指 导 、 全 程 督 察 、 绩 效 评 估 。 领 导 小 组 组 长 由 市 局 党 组 书 记 、 局 长 担 任 ， 副 组 长 由 市 局 其 他 班 子 成 员 担 任 ， 成 员 由 市 局 各 科 室 负 责 人 组 成 。 第 六 条 廉 政 风 险 防 控 预 警 工 作 领 导 小 组 下 设 办 公 室 ， 负 责 廉 政 风 险 防 控 预 警 管 理 的 日 常 具 体 工 作 ， 其 主 要 职 责 包 括 起 草 有 关 文 件 、 指 导 具 体 业 务 、 进 行 协 调 监 督 考 核 工 作 、 收 集 资 料 和 信 息 等 ， 为 领 导 小 组 开 展 廉 政 风 险 防 控 预 警 工 作 当 好 参 谋 和 助 手 。 办 公 室 设 在 市 局 监 察 考 评 科 ， 办 公 室 主 任 由 市 局 监 察 考 评 科 负 责 人 兼 任 。 第 三 章 廉 政 风 险 排 查 第 七 条 明 确 廉 政 风 险 防 控 预 警 内 容 。 各 单 位 要 紧 密 结 合 地 税 工 作 实 际 ， 围 绕 税 款 运 行 、 税 收 征 管 、 税 收 执 法 、 政 务 管 理 和 党 务 管 理 五 大 流 程 和 “征 、 管 、 查 、 减 、 免 、 罚 、 人 、 财 、 物 、 清 、 销 、 欠 ”十 二 大 结 点 来 开 展 。 第 八 条 排 查 廉 政 风 险 。 各 单 位 在 明 确 每 个 工 作 岗 位 职 责 的 基 础 上 ， 组 织 人 员 采 取 自 己 找 、 领 导 点 、 群 众 评 、 管 理 服 务 对 象 提 、 集 体 定 等 方 式 ， 对 可 能 滋 生 腐 败 的 风 险 点 逐 一 排 查 ， 力 求 做 到 准 确 、 全 面 、 深 入 。 第 九 条 突 出 排 查 重 点 。 凡 属 权 力 运 行 的 重 要 岗 位 和 关 键 环 节 ， 曾 经 出 现 过 违 纪 违 法 问 题 的 部 位 ， 以 及 群 众 反 映 问 题 较 多 的 部 位 ， 应 进 行 重 点 排 查 。 第 十 条 评 估 风 险 等 级 。 依 据 党 纪 条 规 、 行 政 法 规 、 廉 洁 自 律 有 关 规 定 、 腐 败 行 为 发 生 几 率 以 及 可 能 造 成 后 果 的 严 重 程 度 、 紧 急 程 度 等 ， 由 高 到 低 确 定 一 、 二 、 三 个 等 级 ， 并 根 据 风 险 的 变 化 ， 及 时 调 整 风 险 等 级 。 发 生 频 率 高 、 次 数 多 ， 后 果 严 重 （ 可 能 承 担 刑 事 责 任 或 造 成 重 大 损 失 、 重 大 不 良 影 响 ） 的 风 险 点 定 为 一 级 ； 发 生 频 率 较 高 、 次 数 较 多 ， 后 果 较 严 重 （ 可 能 承 担 党 纪 、 政 纪 责 任 或 造 成 较 大 损 失 、 不 良 影 响 ） 的 ， 以 及 后 果 严 重 但 是 发 生 可 能 性 较 低 的 风 险 点 定 为 二 级 ； 发 生 频 率 低 、 次 数 少 ， 后 果 较 轻 微 的 风 险 点 定 为 三 级 。 第 四 章 廉 政 风 险 防 控 第 十 一 条 制 定 防 控 措 施 。 各 单 位 针 对 排 查 出 的 风 险 点 ， 按 照 岗 位 定 措 施 、 部 门 定 流 程 、 单 位 定 制 度 的 要 求 ， 由 个 人 、 部 门 和 单 位 分 别 从 加 强 教 育 、 明 晰 职 责 、 规 范 流 程 、 完 善 制 度 、 强 化 监 督 等 方 面 制 定 防 范 措 施 。 （ 一 ） 前 期 预 防 措 施 。 科 学 配 置 权 力 ， 加 强 流 程 控 制 ， 规 范 自 由 裁 量 权 的 使 用 ， 完 善 管 理 制 度 、 工 作 规 则 、 行 为 规 范 和 廉 政 规 定 ， 确 保 “事 事 有 监 督 ， 人 人 受 制 约 ”。 加 强 廉 政 风 险 教 育 ， 组 织 党 员 干 部 学 习 法 律 法 规 、 党 纪 政 纪 条 规 、 有 关 制 度 和 情 景 案 例 ， 强 化 风 险 防 范 意 识 ， 提 高 风 险 处 置 能 力 。 （ 二 ） 中 期 内 控 措 施 。 主 要 通 过 信 息 监 测 、 日 常 考 核 、 执 法 检 查 、 工 作 督 查 和 随 机 抽 查 等 方 式 ， 对 工 作 人 员 日 常 行 为 、 制 度 机 制 落 实 情 况 和 权 力 运 行 过 程 进 行 动 态 监 控 、 事 中 控 制 ， 及 时 发 现 解 决 苗 头 性 、 倾 向 性 问 题 。 与 信 息 化 建 设 相 结 合 ， 坚 持 人 防 和 “机 控 ”并 举 ， 大 力 实 施 科 技 防 腐 。 （ 三 ） 后 期 处 置 措 施 。 对 发 现 的 线 索 或 苗 头 性 问 题 ， 通 过 警 示 提 醒 、 诫 勉 纠 错 、 责 令 整 改 和 组 织 处 理 等 手 段 ， 将 风 险 消 除 在 萌 芽 状 态 ， 防 止 事 态 进 一 步 扩 展 。 对 已 经 造 成 违 法 违 纪 违 规 的 事 实 ， 及 时 整 改 纠 正 ， 坚 决 依 照 法 纪 规 定 处 理 ， 发 挥 惩 治 工 作 的 震 慑 作 用 。 第 十 二 条 编 制 风 险 手 册 。 各 单 位 排 查 的 廉 政 风 险 点 、 制 定 的 防 控 措 施 ， 经 单 位 党 支 部 和 市 局 监 察 部 门 审 核 后 ， 按 职 级 和 业 务 类 型 进 行 登 记 ， 分 层 级 、 分 岗 位 建 立 廉 政 风 险 目 录 ， 编 制 本 单 位 廉 政 风 险 防 范 手 册 ， 实 行 动 态 管 理 。 第 十 三 条 公 示 廉 政 风 险 。 各 单 位 将 廉 政 风 险 点 通 过 文 件 、 网 络 公 示 栏 等 各 种 形 式 公 示 公 开 ， 并 报 当 地 镇 办 主 管 部 门 和 市 局 监 察 考 评 科 备 案 ， 接 受 组 织 和 群 众 监 督 。 制 作 廉 政 风 险 提 示 单 ， 签 订 廉 政 承 诺 ， 设 置 电 脑 廉 政 风 险 提 示 桌 面 、 屏 保 ， 帮 助 工 作 人 员 了 解 所 处 岗 位 的 行 为 规 范 和 廉 政 风 险 。 第 五 章 廉 政 风 险 预 警 第 十 四 条 信 息 收 集 。 坚 持 早 发 现 、 早 研 判 、 早 预 警 、 早 处 置 ， 多 形 式 、 多 渠 道 收 集 廉 政 风 险 信 息 。 （ 一 ） 实 施 全 员 预 警 。 各 岗 位 人 员 对 照 工 作 职 责 、 工 作 标 准 ， 经 常 进 行 自 查 ， 及 时 纠 正 问 题 ， 实 施 自 我 控 制 。 下 一 岗 位 人 员 在 接 收 上 一 岗 位 移 交 的 业 务 时 ， 认 真 复 核 检 查 ， 实 施 相 互 控 制 。 各 单 位 按 照 风 险 内 容 和 不 同 等 级 ， 实 行 分 级 负 责 、 重 点 控 制 ： 一 级 风 险 点 在 单 位 分 管 领 导 直 接 管 理 的 基 础 上 ， 由 单 位 主 要 领 导 和 市 局 纪 检 监 察 部 门 直 接 监 控 ； 二 级 风 险 点 由 单 位 分 管 领 导 直 接 管 理 、 负 责 并 监 控 ； 三 级 风 险 点 ， 市 局 机 关 科 室 由 科 室 负 责 人 直 接 管 理 、 负 责 并 监 控 ， 基 层 单 位 由 股 长 管 理 、 负 责 并 监 控 。 （ 二 ） 强 化 监 控 手 段 。 通 过 受 理 信 访 举 报 和 投 诉 ， 开 展 专 项 检 查 、 执 法 监 察 、 行 风 评 议 、 案 件 调 查 、 内 部 审 计 、 以 及 网 络 舆 情 监 控 等 工 作 ； 举 行 领 导 班 子 民 主 生 活 会 、 干 部 述 职 述 廉 等 活 动 ； 加 强 与 执 纪 执 法 部 门 、 人 大 、 政 协 及 其 它 有 关 部 门 的 工 作 联 系 和 信 息 交 流 ； 通 过 问 卷 调 查 、 网 上 调 查 、 走 访 服 务 对 象 等 方 式 ， 切 实 开 展 风 险 信 息 日 常 收 集 工 作 。 （ 三 ） 建 立 预 警 网 络 。 各 单 位 在 内 部 确 定 一 批 廉 政 风 险 信 息 员 ， 定 期 上 报 预 警 信 息 。 同 时 ， 聘 请 人 大 代 表 、 政 协 委 员 、 特 邀 监 察 员 、 行 风 监 督 员 、 新 闻 媒 体 代 表 、 纳 税 人 及 其 他 群 众 代 表 担 任 外 部 廉 政 风 险 信 息 员 ， 及 时 收 集 反 馈 廉 政 风 险 信 息 。 （ 四 ） 拓 宽 信 息 来 源 。 各 级 内 设 职 能 部 门 主 动 加 强 与 市 局 监 察 考 评 科 的 联 系 ， 重 要 会 议 请 市 局 监 察 考 评 科 参 加 ， 重 要 情 况 向 市 局 监 察 考 评 科 通 报 ， 重 要 活 动 请 市 局 监 察 考 评 科 参 与 ， 及 时 向 市 局 监 察 考 评 科 通 报 工 作 中 发 现 和 收 集 的 信 息 。 第 十 五 条 分 析 评 估 。 各 单 位 对 各 类 预 警 信 息 进 行 分 类 登 记 ， 科 学 分 析 ， 准 确 甄 别 ， 综 合 评 估 ， 做 到 越 权 即 预 警 、 违 规 即 预 警 、 触 线 即 预 警 。 对 于 以 下 情 形 ， 必 须 进 行 预 警 处 置 ： （ 一 ） 发 现 单 位 或 个 人 不 遵 守 有 关 规 章 制 度 的 ； （ 二 ） 发 现 单 位 或 个 人 不 落 实 廉 政 风 险 防 控 预 警 措 施 的 ； （ 三 ） 发 现 单 位 或 个 人 违 反 廉 洁 自 律 规 定 、 存 在 违 法 违 纪 行 为 的 ； （ 四 ） 其 他 所 在 单 位 认 为 需 要 预 警 的 问 题 。 第 十 六 条 预 警 处 置 。 各 单 位 按 照 事 件 可 能 造 成 的 影 响 程 度 、 轻 重 缓 急 和 发 展 态 势 ， 确 定 预 警 等 级 ， 分 别 发 出 红 色 （ 一 级 ） 、 黄 色 （ 二 级 ） 、 蓝 色 （ 三 级 ） 廉 政 风 险 预 警 通 知 书 ， 进 行 相 应 处 置 ： （ 一 ） 对 单 位 或 个 人 违 反 有 关 规 定 、 情 节 轻 微 或 群 众 反 映 的 苗 头 性 问 题 ， 实 行 三 级 预 警 ， 及 时 采 取 谈 心 疏 导 、 批 评 教 育 、 信 访 约 谈 、 发 函 询 问 、 诫 勉 谈 话 等 方 式 进 行 预 警 处 置 。 （ 二 ） 对 单 位 或 个 人 违 反 有 关 规 定 、 情 节 比 较 严 重 ， 损 害 和 影 响 较 大 的 问 题 ， 实 行 二 级 预 警 ， 采 取 专 项 调 查 、 督 导 整 改 等 方 式 进 行 预 警 处 置 。 （ 三 ） 对 单 位 或 个 人 违 反 有 关 规 定 、 情 节 严 重 ， 涉 嫌 违 法 违 纪 的 问 题 ， 由 市 局 监 察 考 评 科 实 行 一 级 预 警 ， 及 时 启 动 调 查 处 理 程 序 和 应 急 预 案 。 （ 四 ） 必 要 时 ， 市 局 监 察 考 评 科 可 直 接 对 有 关 单 位 及 其 工 作 人 员 实 施 预 警 处 置 。 第 十 七 条 结 果 回 告 。 有 关 单 位 和 个 人 接 到 预 警 后 ， 应 在 规 定 时 限 内 对 廉 政 风 险 成 因 进 行 剖 析 ， 制 定 整 改 措 施 ， 形 成 书 面 报 告 ， 及 时 回 告 实 施 预 警 的 部 门 领 导 。 第 十 八 条 跟 踪 督 查 。 市 局 监 察 考 评 科 负 责 廉 政 风 险 防 控 措 施 落 实 情 况 的 跟 踪 监 控 ， 对 防 控 措 施 落 实 不 到 位 的 部 门 和 单 位 及 时 督 导 。 对 高 风 险 单 位 、 高 风 险 岗 位 的 廉 政 风 险 防 控 措 施 落 实 情 况 ， 每 年 至 少 抽 查 两 次 。 第 十 九 条 情 况 通 报 。 市 局 监 察 考 评 科 实 施 预 警 处 置 的 重 要 个 案 和 综 合 情 况 ， 要 及 时 向 市 局 党 组 和 上 级 纪 检 监 察 部 门 报 告 ， 并 在 一 定 范 围 内 通 报 。 第 六 章 预 警 防 控 工 作 考 核 第 二 十 条 建 立 工 作 考 核 制 度 。 各 单 位 定 期 对 廉 政 风 险 防 范 工 作 情 况 进 行 总 结 ， 对 落 实 工 作 责 任 、 完 成 工 作 任 务 、 取 得 工 作 成 效 等 方 面 的 情 况 进 行 考 核 评 估 。 第 二 十 一 条 考 核 标 准 。 主 要 考 核 下 列 工 作 内 容 : （ 一 ） 领 导 重 视 。 是 否 重 视 廉 政 风 险 防 范 工 作 ， 责 任 分 工 是 否 明 确 ， 组 织 发 动 是 否 深 入 ， 制 度 机 制 是 否 健 全 。 （ 二 ） 目 标 具 体 。 风 险 排 查 是 否 具 体 、 全 面 ， 界 定 廉 政 风 险 是 否 准 确 ， 防 控 预 警 责 任 是 否 明 确 ， 防 控 预 警 措 施 是 否 有 较 强 的 针 对 性 、 可 操 作 性 和 约 束 力 。 （ 三 ） 成 效 突 出 。 廉 政 风 险 的 前 期 预 防 、 中 期 内 控 、 后 期 处 置 等 各 项 措 施 是 否 落 实 到 位 ， 风 险 点 及 轻 微 违 规 现 象 和 行 为 是 否 得 到 有 效 控 制 ， 群 众 测 评 满 意 度 是 否 有 所 提 高 ， 有 无 重 要 来 信 来 访 ， 有 无 违 纪 违 法 案 件 发 生 。 （ 四 ） 材 料 详 实 。 各 项 制 度 、 机 制 、 措 施 是 否 健 全 ， 文 字 材 料 是 否 齐 全 ， 记 录 是 否 详 实 ， 资 料 是 否 及 时 归 档 。 第 二 十 二 条 考 核 方 法 。 坚 持 日 常 考 核 与 定 期 考 核 相 结 合 ， 通 过 动 态 考 核 、 季 度 考 核 、 年 终 考 核 等 途 径 进 行 ， 各 项 考 核 纳 入 日 常 工 作 绩 效 考 核 与 年 终 党 风 廉 政 建 设 责 任 制 考 核 。 日 常 考 核 分 值 为 30 分 ， 考 核 细 则 见 附 件 三 。 （ 一 ） 动 态 考 核 。 主 要 是 对 日 常 工 作 完 成 情 况 进 行 记 载 ， 作 为 年 终 考 核 的 重 要 依 据 。 （ 二 ） 季 度 考 核 。 主 要 是 平 时 有 目 的 地 对 重 点 工 作 开 展 情 况 进 行 检 查 ， 有 效 推 进 工 作 落 实 。 （ 三 ） 年 终 考 核 。 市 局 每 年 结 合 年 终 目 标 考 核 、 干 部 述 职 述 廉 及 各 类 专 项 考 核 或 调 研 检 查 ， 对 廉 政 风 险 防 范 工 作 进 行 一 次 考 核 评 估 ， 作 出 客 观 评 价 。 第 二 十 三 条 各 单 位 要 不 断 总 结 经 验 ， 及 时 修 正 和 完 善 防 控 预 警 工 作 。 对 已 界 定 的 风 险 ， 建 立 长 效 管 理 机 制 ； 对 新 的 风 险 和 多 次 发 生 的 问 题 ， 及 时 制 定 防 范 措 施 ， 进 一 步 加 大 预 警 与 防 控 力 度 ， 推 进 工 作 持 续 改 进 、 循 环 运 行 。 第 七 章 附 则 第 二 十 四 条 建 立 廉 政 风 险 防 范 工 作 责 任 制 。 各 单 位 要 把 开 展 廉 政 风 险 防 范 工 作 作 为 构 建 惩 治 和 预 防 腐 败 体 系 的 重 要 任 务 ， 加 强 对 工 作 的 分 类 指 导 、 组 织 协 调 、 督 促 检 查 和 年 度 考 核 。 各 级 领 导 班 子 成 员 要 按 照 党 风 廉 政 建 设 责 任 制 要 求 ， 抓 好 自 身 和 管 辖 范 围 内 的 廉 政 风 险 预 警 防 控 工 作 。 第 二 十 五 条 本 制 度 由 市 局 监 察 考 评 科 负 责 解 释 。 第 二 十 六 条 本 制 度 自 印 发 之 日 起 施 行 。 仙桃市地方税务局廉政风险提示单 单位： 编号： 提示对象 提示时间 提示事由 提 示 内 容 仙桃市地方税务局廉政风险预警通知反馈单 所属部门 反馈对象 职 务 预警通知 书编 号 预警原因 预警时间 反馈时间 、 整 改 情 况 反 馈 签字（盖章）： 年 月 日 附件三： 仙桃市地方税务局廉政风险防范工作考核细则 被考核单位： 考核时间： 考核指标 标分 考核办法 评分标准 1、组织领导。是否按 市局要求成立廉政风险 防范领导小组；是否制 定廉政风险防范工作制 度；是否确定内部廉政 风险信息员和聘请外部 廉政风险信息员。 4 实地查看分局廉政 风险制度和相关资料， 询问廉政风险信息员 有关情况。 未按市局要求成立廉政风险防 范领导小组扣 2 分；未制定廉政 风险防范相关工作制度扣 1 分； 未确定内部与外部廉政风险信息 员的扣 1 分，本项分值扣完为 止。 2、本季度分局领导至 少专项研究一次以上廉 政风险防范工作； 2 查分局办公会议记 录，抽查领导班子成 员工作笔记。 分局办公会议记录中本季度无 研究廉政风险防范工作记录的 扣 2 分；班子成员工作笔记无此 次会议记录的缺 1 人扣 1 分；内 容不全的 1 人次扣 0.5 分。 3、是否签订廉政承诺 书，是否将廉政风险防 范纳入个人考核； 2 查分局签订廉政承 诺书；查分局考核办 法，抽查 3 名以上干 部某月考核底稿和结 果。 未签订廉政承诺书的，扣 2 分， 每缺 1 人未签订的扣 0.1 分；廉 政风险未纳入个人考核的扣 1 分， 考核不严的每人次扣 0.1 分。