账户专管员题库模拟.xls

序号题目正确a，错误b 1 存款人为临时机构的，只能在其驻地开立一个临时存款账户，但可开立其他单位银 行结算账户。 b 2 银行结算账户是指银行为存款人开立的办理现金收付结算的人民币活期存款账户。 b 3 个体工商户凭营业执照以经营者姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管 理。 b 4 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的其 他银行营业机构开立的银行结算账户。 a 5 专用存款账户的名称不能以单位名称加资金性质组成，如“xx单位基建资金专户 ”。 b 6 银行机构在开户时需对存款人提供的开户证明文件进行认真审核，对录入账户系统 的待核准信息无审核要求 b 7 银行机构为存款人开立个人银行结算账户后,不需通过账户管理系统向人民银行备案 。 b 8银行机构开立企业单位银行结算账户只需审核其营业执照有效期，无需审核组织机 构代码证、税务登记证等证件的有效期。 b 9 人民币银行结算账户管理办法第三十八条所称“正式开立之日”具体是指：对 于核准类银行结算账户，“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的核准日期 ；对于非核准类单位银行结算账户，“正式开立之日”为银行为存款人办理开户手 续的日期。 a 10 对未获得工商行政管理部门核准登记的注册验资临时存款账户，期满后应向银行申 请撤销临时存款账户，其账户资金必须以转账退还给原汇款人账户，但不得提取现 金。 b 11 存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭，但尚未清偿其开户银行债务的，可申请撤 销其账户。 b 12 开立企业单位专用存款账户除营业执照等证件外只需提供企业出具的结算需要证明 即可 b 13 违反人民币银行结算账户管理办法规定，伪造、变造、私自印制开户许可证的 经营性存款人处以5000元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法 追究刑事责任。 b 1万以上 14 银行机构需新增、变更或撤销银行机构代码信息，应提出书面申请，经其直接管辖 行审核同意后向中国人民银行当地分支机构提交并办理相关手续。 a 15 人民银行规定对人民币银行结算账户进行年检制度,只适用于基本存款账户、专用存 款账户、临时存款账户等核准类的账户，对备案类账户无须进行年检。 b 16银行结算账户不仅包括活期存款账户，还包括定期存款账户。b 17一般存款账户不能取现，但可将一般存款账户的资金转入单位银行卡账户。b 18 存款人在异地从事临时经营活动的，只能在临时活动地开立一个临时存款账户。建 筑施工及安装单位在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不 超过项目合同个数的临时存款账户。 a 19 合格境外机构投资者申请开立qf专用存款账户应出具基本存款账户开户许可证。 b 20 人民币银行结算账户管理办法中账户的“正式开立之日”，无论是核准类还是 备案类的账户，均指银行为存款人办理开户手续的日期。 b 21 当存款人在同一银行机构网点撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新 开立的银行结算账户可自开立之日起办理付款业务。 a 22 某公司申请变更银行结算账户，可由法定代表授权他人办理，除出具相应证明文件 外，还应出具法定代表人身份证件，授权书，被授权人身份证件。 a 23 核准类账户进行账号批量变更，应提供开户许可证，不能提供开户许可证的，其账 号的变更需按正常开销户程序进行处理。 a 24外地常设机构开设基本存款账户，应出具主管部门的批文。b 25 根据浙江省规定，预算单位可以单位名称加资金性质或单位名称加内设机构名称开 立专用存款账户。 b 26 村民小组不能开立基本存款账户，其应在村民委员会或村经济合作社下设立分户。 b 27 存款人开基本存款账户时，按规定填写了上级法人或主管单位及关联企业有关信息 ，银行应遵循“了解你的客户”原则，认真审核存款人上级法人、主管单位及关联 企业的信息，履行尽职调查的义务。 a 28 以建筑施工及安装单位名称后加项目部名称开立的临时存款账户，可以不纳入账户 管理系统管理。 b 29 机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证 书上，有两个或两个以上名称的，只能开立一个基本存款账户。 b 30 预算单位所属医院为非法人单位，可以预算单位名称加所属医院名称开设一个专用 存款账户，该专用存款账户可以支取现金。 b 31 账户业务（即开销户等业务）不同于资金核算业务，一人即可办理，无需实行复核 制度，可以“一手清”。 b 32 预算单位零余额账户可办理转账、汇兑、委托收款和提取现金业务等支付结算业务 。 a 33 存款单位实际支取其从基本存款账户、专用存款账户、一般存款账户转存的定期存 款时，可以转账方式将存款转入其原转存账户，也可以将定期存款账户用于结算或 从定期存款账户中提取现金。 b 34 银行机构代码信息中的分支机构序号由各银行机构直接管辖行编制，在同一城市内 不得重复。 a 35 村集体经济组织只能在所在乡镇（街道）的一家银行的一个营业机构开立一个基本 存款账户，办理日常转账结算和现金收付。 a 36 存款人营业执照已被工商管理部门吊销或工商管理部门不再为其换发已到期营业执 照的，银行不得为存款人开立银行结算账户，原已开立的银行结算账户应予销户。 a 37 专用存款账户的名称可以为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专 用存款账户的预留签章应与专用存款账户名称一致。 a 38同一税务机关可以开立多个税务代保管资金账户。b 39 账号批量变更只能变更银行结算账户的账号，而不能变更相关存款人的基本信息以 及除账号之外的其它账户信息。 a 40 中央预算单位只能开设一个基本存款账户，用于办理本单位预算内、预算外、自筹 以及往来等资金的日常转账结算和现金收付等业务。 a 41 存款人申请开立个人账户时，应由开户银行营业网点办理，开户银行营业网点不能 委托非开户网点代理开户。 a 42村集体经济组织在银行开立存款账户的主体是村级集体经济组织。a 43 一年以上未发生收付活动且欠有银行贷款的单位银行结算账户，也可作为久悬银行 账户纳入账户管理系统管理。 a 44 存款人申请变更核准类银行结算账户的存款人名称、法定代表人或单位负责人的， 符合变更条件的，中国人民银行当地分支行核准其变更申请，无须收回原开户许可 证。 b 45 存款人申请临时存款账户展期，变更、撤销单位银行结算账户以及补(换)发开户许 可证时，必须由法定代表人或单位负责人直接办理。 b 46 单位银行卡账户款项只能从基本存款账户转入。 a 47 存款人因借款需要，可以在基本存款账户开户行再开立一个一般存款账户专门用于 贷款结算。 b 48 机关和实行预算管理的事业单位，因年代久远，批文丢失等原因无法提供政府人事 部门或编制委员会的批文或登记证书的，可以凭上级单位或主管部门出具的证明以 及财政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。 a 49 浙江省内各级财政部门和预算单位开立专用存款账户，户名可以为内设机构（部门 ）名称，也可以为预算单位名称加资金性质。 b 50 银行机构的机构全称、地址、邮政编码、直接管辖行银行机构代码、电话号码、电 子邮箱等信息发生变动的，应于上述信息发生变更的5个工作日内向中国人民银行 当地分支机构提出银行机构代码变更申请。 a 51 证监会及其派出机构调查人员可以依法查询、冻结资金账户、存款账户，应当出示 证监会及其派出机构的查询通知书、经证监会主要负责人批准的冻结/解除冻结通 知书及本人工作证件。 a 52 根据浙江省台州市关于规范村集体经济组织银行存款账户管理的通知的规定， 为方便办理日常转帐结算，允许村集体经济组织在基本账户以外银行开立一般存款 账户。 b 53 账户管理系统的一、二级操作员可以由一人兼任，三级操作员和高级业务主管也可 以由一人兼任，但一、二级操作员与三级操作员或高级业务主管不得由一人兼任。 a 54 预算单位因借款需要可以开设一般存款账户，该账户可以办理借款转存、借款归还 等与借款相关的业务，也可以办理其他资金的收付结算。 b 55根据在浙江中央预算单位银行账户管理实施办法的规定，可以允许中央预算单 位将收入汇缴资金、财政拨款转为定期存款。 b 56 中央预算单位所属医院为法人单位的，为方便病人使用银行卡以及资金结算，可开 设一个“一般存款账户”或“专用存款账户”，用于核算病人看病费用等结算资金 。 a 57 按照中华人民共和国工会法成立的具有社会团体法人资格的工会组织，可以凭 社团法人登记证书开立基本存款账户。 a 58 异地建筑施工及安装单位开立的临时存款账户名称可以为建筑施工及安单位名称后 加项目部名称，该类临时存款账户的预留印鉴可以使用建筑施工及安单位的印鉴， 可以与存款账户名称不一致。 b 59 临时存款账户使用期需要超过2年的，存款人可以在账户有效期满前，向开户银行 提出延长账户使用期限的申请，由开户银行报经当地人民银行核准。 b 60 银行机构办理银行结算账户业务时，应负责对存款人申请资料的真实性、完整性和 合规性进行审查，且应对存款人开户证明文件的原件进行审查 a 61 金融机构就存放同业资金开立专用基金存款账户，就向银行出具其开立基本存款账 户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和双方签署的资金存放协议。 a 62个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。b 63 存款人应以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户申请资料实质内容的真实性 负责。 a 64银行只需对存款人开户申请资料的完整性和合规性进行审查。b 65 铁路站（段）等无法领取营业执照的特殊行业，如确有财务收支，凭其上级主管单 位证明或批文及上级主管单位开立基本存款账户的证明文件可以申请开立收入汇缴 和业务资金支出专用存款账户。 b 66 合格境外机构投资者申请开立qfii专用存款账户应出具其基本存款账户开立许可证 及证券管理部门的证券投资业务许可证。 b 67 预算单位内设的处（科）室，如确有业务收支，经单位同意，可以处（科）室名义 申请开立银行结算账户。 b 68 机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证 书上，有两个或两个以上名称的，只能申请开立一个基本存款账户。 b 69 实行预算管理的临时机构，如确有业务收支，可以所在预算单位名义申请单独开立 银行结算账户，实行专门核算。 a 70个人活期储蓄账户用于办理转账结算和现金存取。b 71 在个人存款账户实名制实施前开立的个人银行账户不再延续使用的，存款人应 出具拥有该存款的存折、存单等，办理销户手续。 b 72 交通建设领域农民工工资保证金专户需要支取现金的，应在开户时报经人民银行当 地分支行批准。 b 73 杭州市区建筑施工企业申请从工资保证支付账户中支取保证款，开户银行凭经建设 行政主管部门核准的杭州市建筑施工企业支取工资保证款申请表办理支付。 a 74 对有久悬账户的存款人，银行不能为其办理银行结算账户的开立，但可以办理账户 变更业务。 b 75 银行机构需批量迁移个人银行结算账户的，应先撤销账户管理系统中迁出银行机构 的个人银行结算账户，再由迁入银行机构重新向账户管理系统办理申报。 a 76 银行机构应在不迟于新账号启用前1个月向人民银行当地分支行提出账号批量变更 申请，并报送相关资料。 b 77 浙江安玉有限公司已宣告破产，其应先撤销基本存款账户，然后依次撤销一般存款 账户和专用存款账户。 b 78 台州喜宝有限公司被吊销营业执照10个工作日后仍未提出撤销银行结算账户的申 请，开户银行可停止其账户的对外支付。 a 79存款人必须在清偿其开户银行债务后方可申请撤销账户。a 80 账户管理系统发生灾难事件期间，备案类银行结算账户的开立、变更、撤销暂不通 过账户管理系统向人民银行进行备案。 a 81 接口行的所有营业网点进行联网核查时均应使用其自身的银行机构代码，不得使用 其他营业网点或上级机构的银行机构代码。 a 82预算单位因贷款或资金结算需要，可以开立一个一般存款账户。b 83银行机构对已开立的核准类银行结算账户可不实行年检。b 84账户管理系统中的银行机构一级操作员与二级操作员之间不得互相兼任。b 85 客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，在相关凭证上的签章即为 确认将该账户转为个人银行结算账户。 a 86 同一银行机构在账户管理系统银行机构代码与其在支付系统中的支付系统行号必须 保持一致。 a 87村民小组可以凭主管部门或相关管理部门的证明申请开立基本存款账户。a 88银行营业网点可以委托非开户网点或其他机构代理开立个人银行账户。b 89 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理收付款 业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款 账户除外。 b 90公安机关可以依法对存款人银行结算账户进行查询、冻结、扣划。b 91银行结算账户按用途分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。b 92 军队、武警团级（含）以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级（含 ）以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。（ ） b 93存款人开立基本存款账户后，可根据需要再在同一机构开立一般存款账户。b 94 在中国没有获得永久居留资格的外国公民只能凭其护照申请开立个人银行结算账户 。 b 95 在人民币银行结算账户管理系统中，银行机构一级与二级操作员可以互相兼任，一 级与三级、二级与三级之间不得互相兼任。 a 96 银行违反人民币银行结算账户管理办法规定，为存款人支付现金或办理现金存 入的，将给予警告，并处以5000元以上3万元以下罚款。 a 97 银行机构可以根据业务需要为金融机构开立金融机构同业资金专用存款账户，并可 以按照国家现金管理的规定办理现金支取业务。 a 98 因迁址需要变更开户银行而撤销基本存款账户的，应先撤销其他结算存款账户，将 账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的销户。 b 99 对于核准类银行结算账户的开立、变更、撤销，银行机构可以书面报送方式、网络 报送方式或磁介质报送方式向人民银行当地分支机构报送存款人书面资料和电子信 息。 b 100 存款人撤销一般存款账户时，必须与开户银行核对账户余额，交回各种重要空白凭 证及结算凭证和开户许可证。 b 101 储蓄账户不具有支付结算功能，但客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付 业务时，银行可依据存款人在相关凭证上的签章即视为该储蓄账户转为个人银行结 算账户。 a 102银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户开立后10年。b 103 银行机构账户管理系统二级操作员需要停用的，应及时向人民银行当地分支机构申 请停用。 b 104账户管理系统设立省级数据处理中心和地市级数据处理中心。b 105 人民币银行结算账户管理办法和实施细则所称“注册地”是指基本存款账 户开户银行住所地。 b 106单位支付给个人的款项，可以从单位一般存款账户划入个人银行结算账户。a 107邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入储蓄管理条例的管理。b 108 军队单位申请开立基本存款账户，银行分支机构凭人民银行颁发的军队开户核准 通知书予以开立。 b 109 对于营业执照未通过工商年检，但尚需保留账户用于清理相关债权债务的企业，凭 主管单位或有权管理部门的批文或证明，保留其原基本存款账户。 b 110账户管理系统设立全国数据处理中心和省级据处理中心。a 111存款人以“转户”原因撤销基本存款账户后，应于10个工作日内重新开立。a 112 在账户管理系统中，存款人虽然存在久悬账户，但不影响该存款人其他银行结算账 户的开立和变更业务。 b 113纳税退还可以通过个人银行结算账户办理结算。a 114开户许可证正本与副本法律效力不同，但遗失后都需要公告遗失。a 115 居民委员会、村民委员会可以开立基本存款账户，社区委员会不得开立基本存款账 户。 b 116银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。a 117 银行机构账户管理系统二级操作员被锁定的，应向人民银行当地分支机构申请解锁 。 b 118 银行得知存款人被吊销营业执照且未在规定时间内主动办理撤销银行结算账户手续 的，有权停止其银行结算账户的任何结算业务。 b 119 a银行南京某支行因机构变动可以向中国人民银行南京分行申请将账户批量迁移至a 银行台州某支行。 b 120 存款人因被吊销营业执照而撤销银行结算账户的，应先撤销其他银行结算账户，最 后撤销基本存款账户。 a 121单位支付给个人的款项，必须从单位基本存款账户划入个人银行结算账户。b 122 财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户需 要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支机构批准。 b 123 因开户许可证副本与正本不具有同等法律效力，银行遗失开户许可证副本无需公告 遗失。 b 124银行机构进行公民身份信息联网核查时，可逐笔核查，也可以批量核查。（a 125 个人银行结算账户可以签发现金银行本票和转账银行本票，避免因现金大搬家而面 临的风险。 a 序号题目选项a选项b选项c选项d答案 1 不以盈利为目的的福利院开立基本存款 账户，需提供哪些材料。 企业法人营业执照、组织机 构代码证、单位负责人身份 证 民办非企业登记证书、组织 机构代码证、单位负责人身 份证 社会团体登记证书、组织 机构代码证、单位负责人 身份证 非法人企业营业执照、组 织机构代码证、单位负责 人身份证 b 2 非核准类银行结算账户，银行应在开户 之日起（ ）内向人民银行当地分支行 备案。 2个工作日3个工作日4个工作日5个工作日d 3 撤销银行结算账户的，银行应于销户之 日起（ ）内，向人民银行当地分支行 报告。 2个工作日3个工作日4个工作日5个工作日a 4 银行得知存款人注销、吊销营业执照的 ，存款人超过规定期限未主动办理撤销 银行结算账户手续的，银行应对该账户 进行如何处理。 暂停该账户对外支付 凭工商部门有关吊销营业执 照的文件，对该账户进行撤 销处理 停止该账户对外支付，并 尽快通知存款人办理销户 手续 不处理，等待存款人主动 申请 c 5 未获得工商行政登记的单位，验资期满 后，向银行申请撤销验资的临时存款账 户，其账户资金应退入（ ）账户。 基本存款账户原投资人原股东原汇款人d 6 银行对一年未发生收付活动且未欠开户 银行债务的单位银行结算账户，应通知 单位自发出通知之日起（ ）内办理销 户手续，逾期视同自愿销户，未划转款 项列入久悬未取专户管理。 30日60日90日120日a 7 银行结算账户管理档案的保管期限为（ ） 开户后5年销户后5年销户后10年销户后15年c 8 同一存款人的基本存款账户和专用存款 账户（ ）开在同一银行机构网点，同 一存款人的基本存款账户和一般存款账 户（ ）开在同一银行机构网点。 能，能能，不能不能，能 不能，不能b 9 存款人日常经营活动的资金收付，应通 过（ ）账户办理。 基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户a 10 银行明知是单位资金，而允许以自然人 名称开立账户存储，人民银行可以对其 处以（ ）的罚款。 5000元以上3万元以下1万元以上3万元以下3万元以上5万元以下5万元以上30万元以下d 11 下列对收入汇缴专用存款账户和业务支 出专用存款账户的陈述哪个是正确的。 收入汇缴账户除向基本存款 账户划缴款项外，只收不付 。 业务支出账户除向基本存款 账户划缴款项外，只付不收 。 收入汇缴账户除向基本存 款账户或预算外资金财政 专用存款户划缴款项外， 只收不付。 业务支出账户除向基本存 款账户或预算外资金财政 专用存款户划缴款项外， 只付不收。 c 12 下列哪个存款人不能开立基本存款账户 。 外国驻华机构单位附属的独立核算的食堂异地常设机构内设机构d 13 单位存款人申请更换预留个人签章，应 向开户银行出具书面申请和（ ）等相 关证明材料。 营业执照开户许可证原预留个人签章组织机构代码证c 14 下列哪项不是专用存款账户开户许可证 上载明的要素。 存款人名称、核准日期账户性质、账号开户银行名称、账户名称 法定代表人或单位负责人 姓名、资金性质 d 15 存款人为单位，其预留银行签章，下列 哪个说法是错的。 预留银行签章可以是单位公 章加法定代表人（单位负责 人）的签名或盖章 预留银行签章可以是单位公 章加法定代表人（单位负责 人）授权的代理人的签名或 盖章 账户名称为全称且字数过 长的，预留银行签章中公 章或财务专用章的名称依 法可使用简称 预留银行签章可以是单位 的财务专用章加其授权的 代理人的签名或盖章 c 16 对于账号批量变更，下列哪个无需提供 。 核准类账户的开户许可证 核准类账户的开户许可证复 印件 账号批量变更对照表账号批量变更申请书b 17 某机关单位在申请开立基本存款账户时 ，因设立年代久远，批文丢失，导致无 法提供政府人事部门的批文，下列说法 哪项是正确的。 银行应严格按照人民币银 行结算账户管理办法规定 ，不予开户。 看人行当地管辖行的意见， 如果人民银行认为证明文件 缺失一项也没关系，那就给 予其开户。 该单位可凭上级单位或主 管部门出具的证明、财政 批复书及其他有关资料开 户。 以上都不对。c 18 下列哪个机关无权扣划存款人银行结算 账户上的资金。 人民法院人民检察院税务机关海关b 19 税务机关在银行开立的税务代保管资金 账户属（ ）存款账户，该账户的管理 适用税务代保管资金账户管理办法 （国税发2005181号）。 基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户c 20 银行分支机构在接到其上级行转发的账 号批量变更通知后，应在不迟于新账号 启用前（ ）个月向人民银行当地分支 行提出账号批量变更申请，并报送相关 资料。 个月2个月3个月4个月b 21 财政部门零余额账户不得办理（ ）业 务。 转账提取现金汇兑委托收款b 22 银行机构批量迁移单位银行结算账户， 应由迁出方银行机构向（ ）提出申请 ，报送批量迁移申请资料，并对其真实 性、完整性、合规性、一致性负责。 迁出方人民银行迁入方人民银行 迁出方人民银行或迁入方 人民银行 以上都不对a 23 临时存款账户的有效期最长不得超过（ ）年。 半年2年 3年 5年 b 24 存款人开立单位银行结算账户（贷款、 验资转除外），自正式开立之日起（ ）个工作日后，方可办理付款业务。 23510b 25 银行机构为存款人开立一般存款账户、 非预算单位专用存款账户和个人银行结 算账户后，应（ ）个工作日内通过 账户管理系统向人民银行当地分支机构 备案。 2357c 26 对应撤销而未办理销户手续的单位银行 结算账户，银行应通知该单位银行结算 账户的存款人自发出通知之日起（ ）内办理销户手续，逾期视同自愿销户 ，未划转款项列入久悬未取专户管理。 10天20天30天60天c 27 银行结算账户管理档案的保管期限为银 行结算账户撤销后（ ）。 5年10年15年永久b 28 存款人为临时机构的，在其驻地开立一 个临时存款账户后，以下那种说法正确 （ ）。 还能开立一般存款账户和专 用存款账户，但不能开立基 本存款账户 不能开立其他银行结算账户 仅能开立一般存款 没有开户限制b 29 银行机构的机构全称、地址、邮政编码 、直接管辖行银行机构代码、电话号码 等信息发生变动的，应于上述信息发生 变更的（ ）个工作日内向中国人民 银行当地分支机构提出银行机构代码变 更申请。 2357c 30 存款人因注册验（增）资开立的临时存 款账户，需要提前退还资金的，应（ ） 按资金出具方式当即原样退 还 不予退还，到期现金支取 出具工商行政管理部门的 证明后可给予提前退还 经开户银行同意后可给予 提前退还 c 31 以下不是临时机构临时存款账户的是（ ） 注册有效期少于2年的机构 开立的临时存款账户 以施工合同开立的某项目部 临时存款账户 某外地企业在本地从事临 时经营活动开立的临时存 款账户 以临时贷款开立的存款账 户 c 32 预算单位在（ ）情况下可开立一般存 款账户 出具结算需要的证明有银行贷款并出具借款合同上级主管部门证明均不能开立b 33 对不得支取现金的账户种类说法错误的 是（ ）。 一般存款账户不得支取现金 单位银行卡账户不得支取现 金 财政预算资金开立的专用 存款账户均不得支取现金 证券交易结算资金、期货 交易保证金、信托基金专 用资金开立的专用存款账 户不得支取现金 c 34 存款人开立银行结算账户，对其账户名 称确定说法错误的是（ ） 银行结算账户的名称应与单 位提供的申请开户的证明文 件的名称全称及预留银行的 印章一致 单位的名称过长，可使用规 范化简称，但需在银行结算 账户管理协议上对简称予以 约定 只要确保单位名称与预留 银行的印章一致即可 以上都 不对c 35 以下符合开立基本存款账户条件的为（ ） 某建筑工程项目部 某个体工商户，其营业执照 有效期为2007年3月8日至 2012年1月1日 某存款人，刚拿到企业名 称预核准通知书 某事业单位非独立核算内 设机构 b 36 建筑施工及安装单位企业在异地同时承 建多个项目的，可根据建筑施工及安装 合同开立几个临时存款账产。 1个2个3个不超过项目合同个数d 37 企业年金受托人为企业年金理事会的， 开立企业年金账户时，应按照人民币 银行结算账户管理办法的规定开立（ ） 基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户c 38以下不属于税务代保管资金的是哪一项 个人出售住房所应缴纳的个 人所得税纳税保证金 外省、自治区、直辖市来本 辖区从事临时经营活动的单 位和个人申请领购发票按现 行规定交纳的发票保证金 银行代扣利息税 采取税收保全措施扣押的 现金 c 39 根据中国人民银行关于进一步落实个 人人民币银行存款账户实名制的通知 以下出具的证件，哪项不符规定。 居住在中国境内16岁以上的 中国公民，应出具居民身份 证或临时身份证。 居住在中国境内16岁以下 的中国公民，应出具居民身 份证或户口簿。 香港、澳门特别行政区居 民，应出具港澳居民往来 内地通行证；台湾居民， 应出具台湾居民来往大陆 通行证或其他有效旅行证 件。 外国公民，应出具护照或 外国人永久居留证。 b 40 下列关于存款人开户申请资料审查责任 说法正确的是（ ）。 银行负责开户申请资料的真 实性、完整性和合规性审查 。人民银行负责核准类银行 结算账户开户申请资料的完 整性、合规性及存款人开立 基本存款账户的唯一性审查 银行负责开户申请资料的真 实性、完整性和合规性审查 。人民银行负责核准类银行 结算账户开户申请资料的真 实性及存款人开立基本存款 账户的唯一性审查 银行仅负责开户申请资料 的真实性审查，人民银行 负责核准类银行结算账户 开户申请资料的完整性、 合规性及存款人开立基本 存款账户的唯一性审查 银行仅负责开户申请资料 的真实性、完整性审查， 人民银行负责核准类银行 结算账户开户申请资料的 合规性及存款人开立基本 存款账户的唯一性审查 a 41 一个单位存款人在银行只能开立（ ） 基本存款账户。 1 个 2个 3 个 多个a 42 按照中华人民共和国工会法成立的 具有社会团体法人资格的工会组织，可 以凭社团法人登记证书开立（ ）。 基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户a 43 下列关于财政部门、预算单位零余额账 户性质说法正确的是（ ）。 财政部门、预算单位零余额 账户性质均为基本存款账户 财政部门、预算单位零余额 账户性质均为专用存款账户 财政部门零余额账户性质 为专用存款账户，预算单 位零余额账户性质为基本 存款账户 财政部门零余额账户性质 为专用存款账户，预算单 位零余额账户性质为基本 存款账户或专用存款账户 d 44预算单位不得开立的账户是（ ）。基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户d 45 江苏某建筑工程公司在台州承包工程， 其开立的工资保证支付账户比照（ ） 管理。 基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户d 46 中天公司开立的临时存款账户需要展期 ，法定代表人李四想委托办公室主任赵 五去银行办理相关手续，除出具相应的 证明文件外，还应出具（ ）。 李四、赵五的身份证件 李四的身份证件及其出具的 授权书，以及赵五的身份证 件 李四出具的授权书，以及 赵五的身份证件 李四的身份证件及其出具 的授权书 b 47 下列关于账户名称的说法错误的是（ ）。 存款人的账户名称应与开户 证明文件上记载的存款人名 称、预留银行签章的名称保 持一致 存款人的账户名称应与开户 证明文件上记载的存款人名 称保持一致，但预留银行签 章的存款人名称可由存款人 与银行另行约定 企业因注册验资开立的临 时存款账户名称应为工商 行政管理部门核发的“企 业名称预先核准通知书” 注明的名称 无字号的个体工商户开立 的银行结算账户名称，应 为个体户字样加营业执照 上载明的经营者姓名 b 48 某公司因验资于2008年12月1日开立临 时存款账户，有效期至2009年3月31日 。2009年3月1日，公司向银行申请退还 验资资金，下列说法正确的是( ) 银行在存款人作出说明后退 还资金 银行应根据工商行政管理部 门的证明退还资金 银行在存款人出具其上级 主管部门证明后退还资金 银行应待账户有效期届满 后办理销户和资金退还 b 49 李先生拟以15岁儿子李平的名义开立个 人银行账户，其应出具的有效证件为 李先生的居民身份证 李平的居民身份证李平的户口簿 李先生的居民身份证及李 平的居民身份证或户口簿 d 50 下列关于个人银行账户开立说法正确的 是( ) 客户不使用本人身份证件上 姓名的，银行不得为其开立 个人银行账户 紧急情况下，银行可为未出 示身份证件的个人客户先行 办理开户，再补交身份证件 银行可根据客户出示的居 民身份证复印件为其开立 个人银行账户 代理他人开立个人银行账 户的，银行只要求代理人 出示有效身份证件 a 51 根据个人存款账户实名制规定，下 列身份证件中可作为实名证件的是（ ）。 工作证机动车驾驶证临时身份证旅行证件c 52 下列关于代理他人开立个人银行账户说 法错误的是（ ）。 银行应要求代理人出示被代 理人和代理人的有效身份证 件 银行只要求代理人出示被代 理人的授权书及代理人的有 效身份证件 银行应登记被代理人和代 理人身份证件上的姓名和 号码 单位代理个人开户应出示 单位负责人、授权经办人 及被代理人的有效身份证 件 b 52 学生张明，今年满17周岁，在向银行申 领银行卡时应出具的有效证件为（ ） 。 居民身份证户口簿学生证 父亲居民身份证及本人户 口簿 a 53 下列关于一般存款账户说法错误的是（ ）。 一般存款账户可用于办理存 款人借款转存、借款归还和 其它结算的资金收付 存款人开立一般存款账户没 有数量限制 一般存款账户报经人民银 行当地分支行批准后可支 取现金 一般存款账户必须在基本 存款账户开户银行以外的 银行机构开立 c 54 银行机构为自然人客户办理人民币单笔 （ ）现金存取业务的，应当核对客户 的有效身份证件或者其它身份证明文件 。 1万元以上或者外币等值 1000美元以上 2万元以上或者外币等值 2000美元以上 5万元以上或者外币等值1 万美元以上 20万元以上或者外币等值 2万美元以上 c 55 下列关于单位银行结算账户办理现金支 付说法错误的是（c）。 一般存款账户不得办理现金 支付 单位银行卡账户不得办理现 金收付业务 预算单位开立的专用存款 账户不得支付现金 期货交易保证金和信托基 金专用存款账户不得支付 现金 c 56 某公司2006年5月8日向银行申请开立一 般存款账户，银行5月9日为其办理了开 户手续，5月11日向人民银行作了报备 ，则该账户的正式开立之日为（ ）。 5月8日5月9日5月10日5月11日b 57 下列关于注册验资的临时存款账户说法 错误的是（ ）。 注册验资的临时存款账户在 验资期间只收不付 已获准工商注册登记的单位 ，验资结束后可将注册验资 的临时存款账户转为基本存 款账户 未获准工商注册登记的单 位，验资期满后应向银行 申请撤销注册验资临时存 款账户 未获准工商注册登记的单 位，其验资账户资金只能 以转账方式退还给原汇款 人账户 d 58 银行机构批量迁移单位银行结算账户， 应由（ ）向人民银行提出申请。 迁入方银行机构迁入方银行机构上级管辖行迁出方银行机构 迁出方银行机构上级管辖 行 c 59 银行机构需要批量变更账号的，由其法 人机构在不迟于新账号启用前（ ）向 人民银行总行或省级分支行提出申请。 6个月3个月1个月20个工作日b 60 银行违反人民币银行结算账户管理办 法规定为存款人支付现金或办理现金 存入的，应给予警告，并处以（ ）的 罚款。 5000元以上1万元以下5万元以上20万元以下 5000元以上3万元以下1万元以上3万元以下c 61 银行机构代码是中国人民银行根据（ ）的编码规则为银行机构编制的，用于 账户管理系统识别其身份的唯一标识。 支付系统行名行号双模算法 同城票据交换清算系统行 号 电子联行行名行号a 62 某银行的银行机构代码为 123332500754，则由其直接管辖行编 制的部分为（ ）。 123(前3位数字）3325（第4-7位）0075（第8-11位）4（最后1位）c 63 某银行宁波分行拟在台州温岭市新设一 家支行，则该支行应向（ ）申请新增 银行机构代码。 人民银行台州市中心支行人民银行宁波市中心支行人民银行杭州中心支行 人民银行温岭市支行d 64 银行机构的全称、地址等信息发生变动 的，应于上述信息发生变更的（ ）个 工作日内向中国人民银行当地分支机构 提出银行机构代码变更申请。 2357c 65 银行机构在办理（ ）时，如法律、法 规或部门规章规定需要核对相关个人出 示的居民身份证，则应进行联网核查。 银行账户业务货币信贷业务反洗钱业务征信业务a 66 省内所有银行机构网点以接口方式和非 接口方式均不能正常办理联网核查业务 ，恢复时间超过8小时但不超过48小时 。根据以上情况，该联网核查系统突发 事件为（ ）。 特大事件重大事件较大事件一般事件b 67 下列不能申请开立基本存款账户的存款 人是（ ）。 业主委员会 持有民办非企业登记证 的养老院 持有律师事务所执业许 可证的律师事务所 派出所d 68 下列哪个执法机关可以依法对存款人银 行结算账户资金进行扣划？（ ） 人民检察院国家安全机关 审计机关人民法院d 69 下列关于银行结算账户管理说法不正确 的是（ ）。 银行负责所属营业机构银行 结算账户的监督、管理 银行对存款人违反银行结算 账户管理规定的行为予以处 罚 银行应明确专人负责银行 结算账户开立、使用和撤 销的审查和管理 银行应建立银行结算账户 管理档案，并按会计档案 进行管理 b 70 下列不需报人民银行当地分支行批准可 办理现金支取的专用存款账户是（ ） 基本建设资金账户党、团、工会经费账户更新改造资金账户 金融机构存放同业资金账 户 b 71 某单位因地址变更，需将基本存款账户 从台州市区a行变更到b行。a行在为其 办理销户手续时，账户管理系统中的销 户原因应选择（ ）。 撤并 转户关闭其它b 72 存款人遗失密码的，应向（ ）申请重 置存款人密码。 基本存款账户开户银行 基本存款账户开户地人民银 行 一般存款账户开户银行任一开户银行b 73 临时经营机构可在其驻在地开立（ ） 临时存款账户。 1个2个3个多个a 74 某公司遗失基本存款账户开户许可证后 ，申请补发时应出具遗失证明和（ ） 等证明材料。 存款人密码原开户许可证复印件已进行遗失公告的证明上级主管部门的证明c 75 银行机构对账户管理系统操作员的管理 ，做法正确的是（ ）。 一、二级操作员由一人兼任 一、三级操作员由一人兼任 二、三级操作员由一人兼 任 一、二、三级操作员由一 人兼任 a 76 下列不得转入个人银行结算账户的款项 是（ ）。 李某投资国债的本金和利息村民王某销售玉米收入钱某服装销售收入张某的稿费c 77 下列不能通过账户管理系统进行账户批 量迁移的情形是（ ）。 所属行别发生变动所属行政区划发生变动银行名称发生变动分支机构序号发生变动c 78 下列关于单位银行卡账户说法正确的是 （ ） 单位银行卡账户信息可不向 人民银行当地分支行报备 单位银行卡账户的资金由其 单位结算账户转账存入 单位银行卡账户不得办理 现金存入 单位银行卡账户可用于转 账支付单位销货款 c 79 根据浙江省台州市关于规范村集体经 济组织银行存款账户管理的通知的规 定,村级集体经济组织申请开立银行结 算账户，首先应向哪个部门提出申请（ ） 当地人民银行 县（市、区）农业行政主管 部门 县（市、区）工商行政主 管部门 开户银行b 80 宁波市甲建筑施工单位在台州同时承建 了6个项目，但只签订了4个项目合同， 此单位在台州最多可开立（ ）临时 存款账户。 1个4个6个10个b 81 企业因新设验资开立临时存款账户，应 出具（ ）。 工商行政管理部门核发的企 业名称预先核准通知书 股东会或董事会决议等证明 文件 税务登记证组织机构代码证a 82 非核准类银行结算账户的正式开立之日 是（ ）。 存款人向开户银行申请开立 之日 开户银行办理开立手续之日 存款人发生首笔支付业务 之日 开户银行向当地人行备案 之日 b 83 存款人按照有关规定申请开立专用存款 账户，账户名称为单位名称后加资金性 质，其预留签章的名称应为（ ）。 单位名称单位名称后加资金性质 可以与银行以协议方式约 定 a或者bb 84 存款人用于日常经营活动的资金收付及 其工资、奖金和现金支取的银行结算账 户为( )。 一般存款账户 专用存款账户 基本存款账户 个人银行结算账户 c 85预算单位不得开立（ ）。基本存款账户 、因借款需要的一般存款账 户 基建专用存款账户 因临时收付需要的临时存 款账户 d 86 一般存款账户不可以用作以下何种用途 （ ）。 存款人借款转存存款人现金支取存款人借款归还现金缴存b 87 甲企业2008年11月4日（星期二）通过 注册验资后在申请将临时存款户转为基 本存款账户，开户银行审核资料后于当 日在行内核算系统为其开户，并于11月 5日将申请开户材料报送当地人民银行 ，当日人民银行予以核准并颁发基本存 款账户许可证，该账户应当于（ ） 起可以办理付款业务。 11月4日11月5日11月7日11月10日b 88 下列专用存款账户需要支取现金的，不 需由中国人民银行当地分支行批准的是 （ ）。 政策性房地产开发资金专用 存款账户 社会保障基金专用存款账户 基本建设资金专用存款账 户 更新改造资金专用存款账 户 b 89 以下单位设立的独立核算的附属机构不 可以开立基本存款账户是（ ）。 分厂子公司食堂 幼儿园b 90 企业组织机构代码证号码变更，需提供 下述哪些文件（ ）。 工商营业执照及变更后的组 织机构代码证 变更后的组织机构代码证 变更后的组织机构代码证 及法定代表人或主要负责 人有效身份证原件 原开户许可证正副本、变 更后的组织机构代码证、 法定代表人或主要负责人 有效身份证原件 a 91 银行机构代码信息中的银行机构代码是 由（ ）组成。 3位行别代码 + 3位地区代 码 + 5位分支机构序列号 + 1位校验码 4位行别代码 + 3位地区代 码 + 4位分支机构序列号 + 1位校验码 3位行别代码 + 4位地区 代码 + 4位分支机构序列 号 + 1位校验码 4位行别代码 + 4位地区 代码 + 3位分支机构序列 号 + 1位校验码 c 92 银行违反下列哪些规定，人民银行可以 对其处以5万元以上30万元以下的罚款 （ ）。 违反人民币银行结算账户 管理办法为存款人多头开 立银行结算账户 出租、出借银行结算账户 违反人民币银行结算账 户管理办法将单位款项 转入个人银行结算账户 从基本存款账户之外的银 行结算账户转账存入、将 销货收入存入或现金存入 单位信用卡账户 a 93 以下哪个部门是银行结算账户的监督管 理部门（ ）。 国务院中国银行业监督管理委员会中国人民银行 政策性银行、商业银行、 城市信用合作社、农村信 用合作社 c 94 证券公司申请开立证券交易结算资金专 用存款账户，应出具（ ）。 证券管理部门的证明证券公司的证明 证券公司和证券管理部门 的证明 当地政府部门的批文c 95 某公司于2008年9月2日向某商业银行申 请开立一般存款账户，商业银行于9月7 日为其办理了开户手续，存款人于9月 11日办理第一笔存款业务，商业银行于 9月12日向人民银行当地分支行备案， 则该银行结算账户的“正式开立之日” 为（ ）。 9月2日9月7日9月11日9月12日b 96下列说法正确的是（ ）。 企业开户需求紧迫，而银行 业务人员繁忙时，可让企业 人员自行到人民银行办理开 户手续 基本建设资金、更新改造资 金等专用存款账户不得支取 现金 个体工商户王五，提供的 营业执照无字号，其账户 名称应该为“个体户王五 ” 存款人为临时机构的，在 其驻地开立一个临时存款 账户后，可以因借款需要 开立一般存款 c 97 因收入汇缴资金开立的专用存款账户， 应使用的账户名称为（ ）。 隶属单位的名称 派出机构名称 在经营过程中约定成俗的 名称 与银行约定的名a 98 对不具有社会团体法人资格的工会组织 ，下列说法不正确的是（ ）。 可以申请开立基本存款账户 可以申请开立专用存款账户 应出具该单位或主管部门 的批文或证明 账户名称应为单位名称后 加“工会”字样 a 99 甲公司在2007年营业执照未通过工商年 检，但尚需保留账户用于清理相关债权 债务，其银行存款账户应该如何处理（ ）。 保留其基本存款账户，但只 限于其用于清理相关债权债 务 停止其基本存款账户，但保 留一般存款账户用于清理相 关债权债务 撤销其基本存款账户，但 保留一般存款账户用于清 理相关债权债务 撤销其基本存款账户，凭 主管单位或有权管理部门 的批准或证明，申请开立 临时存款账户 d 100 下列款项不可以转入个人银行结算账户 的是（ ）。 工资、奖金收入纳税退还 货款 保费退还款项c 101 银行违反下列哪些规定，人民银行可以 对其处以5万元以上30万元以下的罚款 （ ）。 利用开立银行结算账户逃废 银行债务 超过期限或未向中国人民银 行报送账户开立、变更、撤 销等资料 明知或应知是单位资金， 而允许以自然人名称开立 账户存储 为储蓄账户办理转账结算c 102 预算单位可以开立以下哪些账户（ ）。 因借款需要开立一般存款账 户 因其他结算需要开立的一般 存款账户 因内设机构核算需要开立 的预算单位名称加内设机 构名称的专用存款账户 因临时收付需要开立的临 时存款账户 a 103 以下哪些账户在任何情况下都不可以进 行批量迁移（ ）。 重要信息缺失的账户涉密