银行ⅩⅩ分行小企业评级指标评价细则.doc

中国银行分行小企业评级指标评价细则（试行） 为规范小企业评级，统一对小企业评级各指标的评价，特制定本细则。 一、甲类评价指标（一）股东评价内容：经济实力取值：母公司所有者权益/母公司对本企业投资额大于4 得5分；大于3不大于4得3分；大于2不大于3得1分；不大于2得0分。若为共同控制，按投资比例加权计算。控股投资个人的总资产/投资个人对本企业的投资额大于3得5分；大于2不大于3得3分；不大于2得1分。若为共同控制，按投资比例加权计算。操作细则：股东为法人的，按总行要求操作。控股股东为个人的，按其向我行提供的总资产证明材料（支行需从其他进行核实）来核定其总资产，计算方法按总行要求。在股东夫妇提供连带责任保证的前提下，股东配偶的资产可纳入股东总资产计算。对于外商投资企业，外商情况由信贷员视具体调查情况而定。若有固定资产的，信贷人员应视其具体情况打折后计入总资产。（二）管理层1、评价内容：品质取值：管理者的谈吐行为、诚实程度艰苦创业、谈吐诚实、社会反映良好得4分；一般得2分；行踪不定、背景繁杂得0分。操作细则：个人无涉毒涉赌等不良生活习惯，且以往无欠帐不还等不良信用记录的，得4分；有以上其中一项的，最多得2分；其他得0分。2、从业经验评价内容：企业经营管理者从事本行的经营年限取值：从业经验=4年得7分；4年从业经验= 3年得5分；3年从业经验= 2年得2分；2年从业经验得0分；曾经营的企业发生关、停、并、破产的得-10分。操作细则：按总行要求。3、经营能力评价内容：管理能力与经营方针取值：管理规范、经营稳健、思路清晰得4分；管理一般、经营一般得2分；管理混乱、领导层经营思想不统一得-10分。操作细则：企业内部基本管理制度较完善（制订了较为严格得、财务制度、生产管理制等基本管理制度），企业主要股东经营方针稳健，或企业取得ISO认证的，得4分；企业内部基本管理制度较完善（制订了财务制度、基本管理制度等），企业主要股东经营较为冒进的，最多得2分；企业基本管理制度不完善，主要股东作风冒进的，扣10分。（三）条件1、经济环境评价内容：根据企业所处地区人均GDP而定取值：根据企业所处地区人均GDP而定。人均GDP180000以上得10分；16000-18000得9分；14000-16000得8分；12000-14000得7分；10000-12000得6分；8000-10000得5分；6000-8000得4分；4500-6000得3分；3000-4500得2分；3000以下得1分。操作细则：GDP取值，东莞、中山、珠海分行原则上以镇区为划分区域；其余分行以县级市为划分区域。计分按总行要求。2、政策支持评价内容：客户所在区域对客户的政策支持力度取值：支持力度大得5分；一般得3分；较差得0分；如果受到政策限制得-10分。操作细则：客户所在区域指地级市所辖区域。对于有具体水、电、税费等优惠措施的客户，可视为支持力度大；仅有一般行业优惠政策的，视为支持力度一般；无任何优惠政策的，视为支持力度较差。3、信用环境评价内容：按我行在当地分支机构的贷款不良率而定取值：不大于10%得5分；大于10%不大于20%得3分；其余得1分。操作细则：按我行各二级分行全部公司法人的贷款不良率，取评级上一年度数值。其余按总行要求。（四）发展前景1、行业排名评价内容：依据我行每年公布的行业排序而定取值：前20名得4分；21-40名得3分；41-60名得2分；其余得1分。操作细则：按总行统一下发的行业排名名单确定。2、产品市场（工业）评价内容：根据产品的预期销售情况判断。取值：产品将非常热销得3分；一般得2分；可能滞销得0分。操作细则：产品销售完全以现款现货方式或大部分以现款现货方式销售，且销售良好的，或主要为知名企业进行协议配套生产的，视为热销；产品销售部分以付现形式，有一定部分以赊销形式销售的，视为一般；其余为0分。3、产品技术（工业）评价内容：跟据其与同类产品相比的科技含量判断。取值：科技含量高得3分；一般得1分；较差得0分。操作细则：有高新技术企业证书等证明其产品技术先进得证书、标志得，得3分；虽无高新技术企业证书或有专利技术证书，但技术较为先进的，得1分；其余得0分。4、购销渠道（商业）评价内容：依据供货商和购货商的实力而定。取值：购销都很有保障得3分；单方面很有保障另一方面一般得1分；两方都保障一般得0分；任何一方没有保障得-10分。操作细则：企业主要股东在该领域有一定从业经验，与未来的目标销售客户或商品供应商有较为良好的关系，或已对主要经营的商品有了一定数量的购销订单的，为很有保障；企业主要股东与未来的目标销售客户或商品供应商有较为良好的关系的，视为保障一般；其余为无保障。5、地理位置（商业）评价内容：根据经营场所的地理位置进行判断。取值：地处闹市区得3分；地段一般得2分；位置较为偏僻得0分。操作细则：按总行要求。6、盈利能力（非）评价内容：企业盈利能力与同行业同规模企业相比。取值：很好得4分；较好3分；一般1分；较差0分。 操作细则：“非”所指除工业、批发和零售业以外的、符合我行关于印发中小企业信贷经营管理有关制度的通知（工银发20043号）规定的小企业。将企业按其所属行业，对照企业评价标准值一书，将其规模转化为对应规模，对照同行业同规模企业的销售利润率，其预期销售利润率为优秀值的，得4分；为良好值的，得3分；为平均值的，为一般，得1分；其余0分。7、客户群体（非）评价内容：企业的客户消费能力和集中度。 取值：消费能力强、集中度不大得2分；消费能力强、集中度大得1分；其他得0分操作细则：现有主要客户群消费能力强，且客户分布范围较广的，得2分；现有主要客户群消费能力强，且客户分布较集中的，得1分；其余为0分。（五）偿债能力1、实收资本评价内容：验资报告为准。取值：以50万元为起点，每50万元得1分，最高10分。操作细则：50万元为起点，为0分；以后每50万元得1分，以此类推。由系统自动从报表取数，并计算得分。2、担保能力评价内容：对企业已经和可能向我行提供的全部有效抵（质）押物（包括第三方提供的抵质押物）情况，以及能够出具有效承诺证明的保证情况进行评价。操作细则：按总行评价系统要求录入抵（质）押物情况，由系统自动计算得分。 二、乙类评价指标（一）股东评价内容：经济实力取值： 母公司所有者权益/母公司对本企业投资额大于3 得2分；大于2不大于3得1分；不大于2得0分。若为共同控制，按投资比例加权计算。控股投资个人的总资产/投资个人对本企业的投资额大于2得2分；不大于2得1分；若为共同控制，按投资比例加权计算。操作细则：股东为法人的，按总行要求操作。控股股东为个人的，按其向我行提供的总资产证明材料（支行需从其他进行核实）来核定其总资产，计算方法按总行要求。在股东夫妇提供连带责任保证的前提下，股东配偶的资产可纳入股东总资产计算。对于外商投资企业，外商情况由信贷员视具体调查情况而定。若有固定资产的，信贷人员应视其具体情况打折后计入总资产。（二）管理层1、品质评价内容： 谈吐行为、诚实程度。取值：艰苦创业、谈吐诚实、社会反映良好得3分；一般得2分；行踪不定、背景繁杂得0分。操作细则：个人无涉毒涉赌等不良生活习惯，且以往无欠帐不还等不良信用记录的，得3分；有以上其中一项的，最多得2分；其他得0分。2、从业经验评价内容： 企业经营管理者从事本行的经营年限。取值：从业经验=5年得3分；5年从业经验= 3年得2分；3年从业经验= 2年得1分；2年从业经验得0分；曾经营的企业发生关、停、并、破产的得-10分。操作细则：按总行要求。3、经营能力评价内容： 管理能力与经营方针。取值：管理规范、经营稳健、思路清晰得3分；管理一般、经营一般得2分；管理混乱、领导层经营思想不统一得-10分。操作细则：企业内部基本管理制度较完善（制订了较为严格得、财务制度、生产管理制等基本管理制度），企业主要股东经营方针稳健，或企业取得ISO认证的，得3分；企业内部基本管理制度较完善（制订了财务制度、基本管理制度等），企业主要股东经营较为冒进的，最多得2分；企业基本管理制度不完善，主要股东作风冒进的，扣10分。（三）条件1、经济环境评价内容：依据经济发达程度而定。 取值：人均GDP18000以上得8分；12000-18000得7分；10000-12000得6分；8000-10000得5分；6000-8000得4分；4500-6000得3分；3000-4500得2分；3000以下得1分。操作细则：GDP取值，东莞、中山、珠海分行原则上以镇区为划分区域；其余分行以县级市为划分区域。计分按总行要求。 2、政策支持评价内容：客户所在区域对客户的政策支持力度。取值：支持力度大得3分；一般得2分；较差得0分；如果受到政策限制得-10分。操作细则：客户所在区域指地级市所辖区域。对于有具体水、电、税费等优惠措施的客户，可视为支持力度大；仅有一般行业优惠政策的，视为支持力度一般；无任何优惠政策的，视为支持力度较差。3、信用环境评价内容：按我行在当地分支机构的贷款不良率而定。取值：不大于10%得3分；大于10%不大于20%得2分；其余得1分。操作细则：按我行各二级分行全部公司法人的的贷款不良率，取评级上一年度数值。其余按总行要求。（四）发展前景1、行业排名评价内容：依据我行每年公布的行业排序而定。取值：前20名得5分；21-40名得3分；41-60名得1分；其余得0分。操作细则：按总行统一下发的行业排名名单确定。2、产品供求（工业）评价内容：根据产品的预期销售情况判断。 取值：产品将非常热销得1分；一般得0.5分；可能滞销得0分。操作细则：产品销售完全以现款现货方式或大部分以现款现货方式销售，且销售良好的，或主要为知名企业进行协议配套生产的，视为热销；产品销售部分以付现形式，有一定部分以赊销形式销售的，视为一般；其余为0分。3、产品技术（工业）评价内容：据其与同类产品相比的科技含量来判断。取值：科技含量高得1分；一般得0.5分；较差得0分。操作细则：有高新技术企业证书等证明其产品技术先进得证书、标志得，得1分；虽无高新技术企业证书或有专利技术证书，但技术较为先进的，得0.5分；其余得0分。4、购销渠道（商业）评价内容：依据供货商和购货商的实力而定。取值：购销都很有保障得1分；单方面很有保障另一方面一般得0.5分；两方都保障一般得0分；任何一方没有保障得-10分。操作细则：企业主要股东在该领域有一定从业经验，与未来的目标销售客户或商品供应商有较为良好的关系，或已对主要经营的商品有了一定数量的购销协议的，为很有保障；企业主要股东与未来的目标销售客户或商品供应商有较为良好的关系的，视为保障一般；其余为无保障。5、地理位置（商业）评价内容： 根据经营场所的地理位置进行判断。取值：地处闹市区得1分；地段一般得0.5分；位置较为偏僻得0分。操作细则：按总行要求。6、盈利能力（非）评价内容： 企业的盈利能力与同行业同规模企业相比。取值：很好得1分；较好0.5分；一般0分。操作细则：“非”所指同上。将企业按其所属行业，对照企业评价标准值一书，将其规模转化为对应规模，对照同行业同规模企业的销售利润率，其上年销售利润率为优秀值的，得1分；为良好值的，得0.5分；为平均值及以下的，得0分。7、客户群体（非）评价内容： 企业的客户消费能力和集中度。取值：消费能力强、集中度不大得1分；消费能力强、集中度大得0.5分；其他得0分。操作细则：现有主要客户群消费能力强，且客户分布范围较广的，得1分；现有主要客户群消费能力强，且客户分布较集中的，得0.5分；其余为0分。（五）经营状况1、销售收入增长情况评价内容：通过销售收入增长率确定得分。取值：两年内销售收入增长率连续为正得3分；连续两年为负得0分；其他得1分；若存在销售收入大幅降低的情况则减5分。操作细则：按总行要求。（不适用专业外贸企业）2、销售收入评价内容：以评级前一年的全年销售收入总额为依据（取自企业年度财务报表数据）取值：200万元为起点,每增加40万加0.1分,满分为4分。 操作细则：由系统自动生成得分。3、纳税情况评价内容：以评级前一年全年实际缴纳的流转税款为据。取值：10万元为起点得，每增2万元加0.1分，最高得5分。实行定额税的企业得2分（实行优惠税率的按照优惠前标准计算得分）。操作细则：由系统自动生成得分4、出口收汇率评价内容：取自外汇局的出口收汇率。取值：出口收汇率95%以上得3分；70%-95%得1分；70以下得0分。操作细则：仅适用于专业外贸企业。按总行要求操作。六、偿债能力（1）实收资本评价内容：以验资报告为准。取值：以50万元为起点，每50万元得1分，最高6分。操作细则：50万元为起点，为0分；以后每增加50万元加1分，以此类推。系统自动生成得分。（2）资产负债率评价内容：与本行业相同规模的企业标准值进行对比（取自企业年度财务报表数据）。取值：高于较差值得0分；在较差值与较低值之间得1分；平均值与较低值之间得2分；良好值与平均值之间得3分；优秀值与良好值之间得4分；低于优秀值得5分。操作细则：由系统自动生成。（3）担保能力评价内容：对企业已经和可能向我行提供的全部有效抵（质）押物（包括第三方提供的抵质押物）情况，以及能够出具有效证明的保证情况进行评价。取值：由对应公式计算得出。操作细则：按总行评价系统要求录入抵（质）押物情况，由系统自动计算得分。 三、丙类评价指标（一）股东1、经济实力评价内容：母公司或控股投资个人的经济实力。取值：母公司所有者权益/母公司对本企业投资额大于3 得2分；大于2不大于3得1分；不大于2得0分。若为共同控制，按投资比例加权计算。控股投资个人的总资产/投资个人对本企业的投资额大于2得2分；不大于2得1分。若为共同控制，按投资比例加权计算。操作细则：股东为法人的，按总行要求操作。控股股东为个人的，按其向我行提供的总资产证明材料（支行需从其他进行核实）来核定其总资产，计算方法按总行要求。在股东夫妇提供连带责任保证的前提下，股东配偶的资产可纳入股东总资产计算。对于外商投资企业，外商情况由信贷员视具体调查情况而定。若有固定资产的，信贷人员应视其具体情况打折后计入总资产。（二）管理层1、品质评价内容：管理者的谈吐行为、诚实程度。取值：艰苦创业、谈吐诚实、社会反映良好得2分；一般得1分；行踪不定、背景繁杂得0分。操作细则：个人无涉毒涉赌等不良生活习惯，且以往无欠帐不还等不良信用记录的，得2分；有以上其中一项的，最多得1分；其他得0分。2、从业经验评价内容：企业经营管理者从事本行的经营年限。取值：从业经验=4年得2分；4年从业经验= 2年得1分；2年从业经验得0分；曾经营的企业发生关、停、并、破产的得-10分。操作细则：按总行要求。3、经营能力评价内容：管理能力与经营方针。 取值：管理规范、经营稳健、思路清晰得2分；管理一般、经营一般得1分；管理混乱、领导层经营思想不统一得-10分。操作细则：企业内部基本管理制度较完善（制订了较为严格得、财务制度、生产管理制等基本管理制度），企业主要股东经营方针稳健，或企业取得ISO认证的，得2分；企业内部基本管理制度较完善（制订了财务制度、基本管理制度等），企业主要股东经营较为冒进的，最多得1分；企业基本管理制度不完善，主要股东作风冒进的，扣10分。（三）经营状况1、销售收入增长情况评价内容：通过销售收入增长率情况确定。 取值：两年内销售收入增长率连续为正得3分；连续两年为负得0分；其他得1分；若存在销售收入大幅降低的情况则减5分。操作细则：按总行要求。（不适用专业外贸企业）2、销售收入评价内容：以评级前一年的全年销售收入总额为依据（取自企业年度财务报表数据）取值： 100万元为起点,每增加20万加0.1分,满分为5分。操作细则：100万元为起点，得0分；以后每增加20万元加0.1分，以此类推。系统自动生成得分。3、纳税情况评价内容：以评级前一年全年实际缴纳的流转税款为依据。 取值：10万元为起点，每增1万元加0.1分，最高得6分。实行定额税的企业得3分（实行优惠税率的按照优惠前标准计算得分）。操作细则：10万元为起点，得0分；以后每增加1万元加0.1分，以此类推。系统自动生成得分。（四）信誉状况1、年销售归行额评价内容：本行账户贷方销售发生额。已签委托代扣协议的法人代表个人账户、储蓄存折发生额按6折计分。取值： 800万元（含）以上得5分；600万元（含）800万得4分；400万（含）600万得3分；200万（含）400万得2分；100万(含)200万得1分；100万以下得0分。操作细则：按总行要求。2、存贷比评价内容：最近一年存款积数除以贷款积数。取值：30%（含）以上得5分；20%（含）-30%得4分；15%含)-20%得3分;10%（含）-15%得2分；5%（含）-10%得1分；5%以下得0分。操作细则：存贷比按客户在我行的月平均存款额除以月平均贷款额。3、企业还本付息情况评价内容：贷款本金与利息是否按时归还，表外业务是否按时付款。取值：评级前连续2年无逾期、欠息、垫款得5分；建立信贷关系1年以上但不满2年，且无逾期、欠息、垫款得3分；评级前1年（不含）-2年内逾期或欠息或垫款一次扣4分；评级前1年内（含）逾期或欠息或垫款一次扣5分。操作细则：按总行要求。4、出口收汇率评价内容：取自外汇局的出口收汇率。取值：出口收汇率95%以上得3分；70%-95%得1分；70以下得0分。 操作细则：仅适用于专业外贸企业。按总行要求操作。（五）条件1、经济环境评价内容：依据企业所处地区人均GDP而定。取值：人均GDP18000以上得8分；12000-18000得7分；10000-12000得6分；8000-10000得5分；6000-8000得4分；4500-6000得3分；3000-4500得2分；3000以下得1分。操作细则：GDP取值，东莞、中山、珠海分行原则上以镇区为划分区域；其余分行以县级市为划分区域。计分按总行要求。2、政策支持评价内容：客户所在区域对客户的政策支持力度。取值：支持力度大得2分；一般得1分；较差得0分；如果受到政策限制得-10分取值： 操作细则：客户所在区域指地级市所辖区域。对于有具体水、电、税费等优惠措施的客户，可视为支持力度大；仅有一般行业优惠政策的，视为支持力度一般；无任何优惠政策的，视为支持力度较差。3、信用环境评价内容：按我行在当地分支机构的贷款不良率而定。取值：不大于10%得3分；大于10%不大于20%得2分；其余得1分。操作细则：按我行各二级分行全部公司法人的的贷款不良率，取评级上一年度数值。其余按总行要求。（六）发展前景1、行业排名评价内容：依据我行每年公布的行业排序而定。取值：前20名得3分；21-40名得2分；41-60名得1分；其余得0分。操作细则：按总行统一下发的行业排名名单确定。2、产品市场（工业）评价内容：根据产品的预期销售情况判断。取值：产品将非常热销得1分；一般得0.5分；可能滞销得0分。操作细则：产品销售完全以现款现货方式或大部分以现款现货方式销售，且销售良好的，或主要为知名企业进行协议配套生产的，视为热销；产品销售部分以付现形式，有一定部分以赊销形式销售的，视为一般；其余为0分。3、产品技术（工业）评价内容：据其与同类产品相比的科技含量来判断。 取值：科技含量高得1分；一般得0.5分；较差得0分。操作细则：有高新技术企业证书等证明其产品技术先进得证书、标志得，得1分；虽无高新技术企业证书或有专利技术证书，但技术较为先进的，得0.5分；其余得0分。4、购销渠道（商业）评价内容：依据供货商和购货商的实力而定。取值：购销都很有保障得1分；单方面很有保障另一方面一般得0.5分；两方都保障一般得0分；任何一方没有保障得-10分。操作细则：保持业务关系超过两年的客户的销售额占该客户业务总额的60%（含）以上，视为销售很有保障；保持业务关系超过两年的客户的销售额占该客户业务总额的30%（含）60%，视为销售保障情况一般；保持业务关系超过两年的客户的销售额小于该客户业务总额的30%，视为销售无保障。供应