凯捷—五矿有色锑整合项目—五矿辰州矿业项目尽职调查清单040902.doc

海量下载/资料最全，价格从优五矿湖南辰州矿业项目尽职调查清单第一部分：财务部分1. 历年会计报表及审计、评估结果1.1. 近三年会计报表（最好提供经审计的报表） 合并资产负债表、合并利润及利润分配表、合并现金流量表、合并报表附注 母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注 各下属子公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注1.2. 近三年重大资产重组事项审计、评估报告2. 关于财务核算单位2.1. 以独立核算的会计主体为单位的组织构架图2.2. 简要描述主要主体的经营规模、生产能力等2.3. 各独立核算主体的人员及工资情况3. 矿山企业3.1. 矿山的储量及品位（20012003年），如果可能，请提供矿石品位的未来预测数据3.2. 金矿、锑精矿和白钨精矿等主要品种的年开采能力及实际开采量（20012003年），以及今后10年的开采量预计3.3. 金矿、锑精矿和白钨精矿等主要品种的采选回收率（20012003年），以及今后10年的采选回收率的预计3.4. 金矿、锑精矿和白钨精矿的采选成本（20012003年，按直接材料、直接人工、制造费用科目提供明细），以及今后10年的采选成本的预计3.5. 企业应缴纳的维简费标准4. 冶炼企业4.1 辰州矿业近三年外购原料的数量、价格，及主要货源地（20012003年）4.2 辰州矿业近三年黄金、精锑、氧化锑和apt等主要产品的产量(2001-2003年)，以及未来10年产量的预计4.3 黄金、精锑、氧化锑和apt等产品各自的冶炼成本（20012003年），并提供相应的直接材料、直接人工和制造费用构成及明细4.4 黄金、精锑、氧化锑和apt等产品的冶炼回收率（20012003年），以及今后10年冶炼回收率的预计5. 主要产品的销售5.1. 辰州矿业主要产品的销量及价格（20012003）5.2. 对主要产品在未来10年里销售价格的走势预测6. 关于重要的资产负债项目6.1. 固定资产及无形资产 房屋建筑物产权状况及入帐价值 土地入账情况 生产设备 提供固定资产的原值、净值，折旧率等（分经营单位提供）6.2. 公司及下属子公司短、长期银行贷款的利率7. 管理费用7.1. 管理人员工资和福利的历史数据（20012003年）7.2. 关于社会保险的缴纳标准（养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险等）7.3. 公司工资总额情况（20012003年）7.4. 资源补偿费的缴纳标准和实际支出情况第二部分：法律部分1 企业基本情况1.1 公司历史沿革和改制情况的说明及相关文件（包括企业资产、股本结构、企业性质或结构等方面的重大变化）。1.2 辰州矿业的最近一期营业执照、公司章程、国有资产产权登记证。1.3 批准设立辰州矿业的有关批准文件、辰州矿业被授权经营国有资产的相关批准、证明文件。1.4 辰州矿业下属子公司、控股公司、参股公司各自的最近一期营业执照、公司章程、出资文件。1.5 辰州矿业详细的组织结构图（含职能部门、下属分支机构、子公司、分公司、控股公司、参股公司及其它对外投资情况）。2 资产和物业文件2.1 采矿权证2.1.1 辰州矿业及其下属子公司、控股公司、参股公司的采矿权、探矿权有关文件（勘查许可证，采矿许可证，缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费和资源稅的有关情况说明）。2.2 辰州矿业及其下属子公司、控股公司的土地使用证（含划拨和出让、作价出资等形式）、土地出让金缴纳情况说明、如有未办理土地使用权证但实际拥有土地使用权的情况，请提供相应说明。2.3 辰州矿业及其下属子公司、控股公司的房屋所有权证，如存在未办理所有权证的情况，请提供相应说明。其它物业（不动产）所有权或使用权证2.4 辰州矿业无形资产情况的说明（请提供相应的专利证书、商标证书等证明文件）。3 重要合约/合同/协议，包括但不限于以下： 担保合同 抵押合同 对经营产生具大影响力的其它合同4 财务资料4.1 贷款协议4.2 担保协议4.3 税务4.3.1 辰州矿业及其下属子公司目前各自执行的税收政策（包括地方性的优惠政策）、税收标准和目前是否存在欠税情况的说明。 4.3.2 辰州矿业目前享受的财政补贴政策，包括补贴科目、金额、入帐方式（抵扣成本还是增加收入）、相关的补贴批文政策等。5 政府特许与优惠政策，包括但不限于5.1 税务 / 财政 / 工商 / 外管局 / 银行 / 海关 / 国资局 / 国土资源部有关批复5.2 国家给与的特许经营证书6 诉讼6.1 辰州矿业及其下属子公司、控股公司涉及的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项的主要文件（指尚未作出判决或尚未执行判决的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项，标的额100万元人民币以上，主要文件包括起诉书、仲裁申请书、答辩书、裁决书、和解协议等）。7 劳资关系保险方面7.1 辰州矿业人员结构情况说明7.2 辰州矿业及子公司与职工签订劳动合同的情况说明。7.3 辰州矿业及子公司关于为职工办理社会保险的情况说明（包括；是否为全部职工办理社会保险、是否存在欠缴社保费用和欠缴金额等情况）。7.