财务考核细则一

财务考核细则一 权重：占总指标的 50% 考核方式： 为了公司能够健康稳定的发展，集团制定每年的利润指标，对公司实行年度考核。若公司超额完成任务指标，集团按相应的比例予以奖励。 集团制定的费用指标作为利润指标的辅助考核项目，费用按季度考核。 考核细则： 1、变动费用：比核定费用每降低 1%，加 ,每超支 1%，扣 。 个别单项费用 (招待费、办公费、调车费、逾期车利息 )不得超支出 110%。每超支 1%，扣 。 工资按固定工资和提成工资分别进行考核，提成工资依据销量的计划 完成率进行考核，每超 1%，扣 ;固定工资每超支 1%，扣 。 2、固定费用：比核定费用超出部分进行考核，审核是否按规定进行报批，酌情增减分数。 3、利润完成率小于 100%时，按照完成率 *目标分值得分 ;利润完成率达到 100%后，每超额完成 10%加 1 分。 财务考核指标 20173:43:11 | #2 楼回目录 管理费用：管理人员的工资、福利费，管理用固定资产的折旧费。 财务费用：为筹集和使用资金而发生费用。 “借款 ”时，有经办人、相关负责人。 负责处理日常会计 核算中制证，会计制度和财务管理规定，严格审核各种原始凭证正确编制记帐凭证并负责保管好会计档案。 负责处理存货，固定资产及其他资历产类账务，严格按制度办事，查审物资进、销、存手续的完备性。 编制会计报表，帐面资金、税额、及各种费用达到一定界限、对帐务处理中的问题及时向总经理汇报，并提取出改进意见。 负责日常纳税申报并办理各种税务证件的登记年检。 协作出纳一道编制 “银行存款余额调节表 ”。 依据已审核的发票申请单开具发票。 出纳员岗位 负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行 存款日记账，保管好库存现金、有关的印章、空白收据、空白支票 ; 做好银行现金业务的办理 ,对现金的支出与库存进行控制 ; 确认各种收支业务应有的手续完整有效，并办理货币资金的收付款业务 ; 及时核对盘存库存现金，日清月结，防止收付差错 ; 定期编报 “流动资金日报表 ”,及时向财务经理提供流动资金变动状态信息 ,定期与银行对帐如有未达帐及时查明原因 ,协助会计编制 “银行存款余额调节表 ”; 负责实收款与应收款帐目的对帐工作，确保日清日结，并保管好收、付款凭证 ; 办理票据的开具，保管好现金及有价证券等票据 ,仔细核对签发支票，处理好作废票据 ; 负责原始凭证的整理、装订 ; 对现金、收据、支票的安全管理负责 ; 对现金的收支安全负责 ; 对收、付帐款帐目的纪录、核对负责 ; 对应收帐款按时催收负责。 财务考核细则二 准确输单：每天准确完成出货单 .，进货单的输出和录入，做好我公司从客户下单至发货的流程转接和审核。在录入发货单时，应认真地核对每一笔定单，特别是定单上的客户 品金额，邮费，地址，联系方式，缺一不可，正确率必须达到 100%。每天下午四点前，客户下的定单都必须录入完毕，并监督仓库 当日准时发货，如应特殊原因不能准时发货的，应及时登记相关信息。 快递费：负责申通、汇通、 E 邮宝支出费用的统计 (月结：汇通、申通。每一段时间都需结算一次 ;现付：顺丰、 E 邮宝、其它快递和物流。此类邮费应另外统计 ;到付：无特殊情况，公司不签收到付包裹，除有公司样品或货物时。此类邮费开支应规划到仓库开支 )。 我公司每月所有邮费应及时统计、录入、建立相关数据库，月底结算出我公司实际收入邮费与付出邮费的差额。 快递单每天都应及时统计、录入、建立相关数据库。月底进行结算。严格控制损耗，不得超出百分之二，如发现异常应及时上报。 工资业绩：每月计算员工工资和客服人员业绩的累计。 明细账：负责对日日常收支明细账的核算和人员领用金额的登记，公司日常开支须由行政部统一报销，总经理签字后方能生效。公司日常开支包括：办公用品购置、办公耗材、矿泉水、公司水电费、员工薪资、后勤用品、员工娱乐开销、厨房日常开销等。以上开销数据应及时统计、入录，建立相关数据库，月底进行结算。月底应盘点厨房库存物资，并结算出相应的价值。 财务整理：负责对其他供应商或客户的账务整理。 支出明细：统计厨房月支出、办公支出费用。 耗材统计：对仓库包装耗材数据的统计。仓库物品：纸箱、汽泡膜、胶带、商品采购、损耗 (破损 )等，以上由采购部统一进行统计并报销。对仓库耗材数据应及时跟进，对每日仓库耗材进行统计、录入，建立相关数据库，月底进行结算。 资产折旧：对固定资产进行折旧发票登记。 发票登记：每次对国家税务局发票进行登记。 快递单：对仓库拿来的申通汇通快递单子进行整理核对票数、重量。 白单：对仓库拿来的白单按客服编号进行整理、分 类。 供货明细：到管家婆那抄写供货明细。 填表：认真无误的填写资产负债表和利润表。 数据管理：进销存数据的监督与管理。对各类单据的核算与保管。 结算成本：每月 5 号之前完成对公司利润的核算以及客服业绩的核算。 真完成上司安排的其他待办事项。 财务考核细则三 一、 按照国家会计法，在公司财务主管的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作。 二、 按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证。 三、在财务经理的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务 会计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报。 四、 认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报。 五、负责公司费用、销售成本及利润的核算，计提各类应交税金，办理纳税工作 ; 六、定期核对往来账款，及时清算应收应付款 七、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密。 八、 按照规定，定期 (月、季、年 )核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、 说明清楚。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。 九、 按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，随时进行控制，向领导提供资金执行情况的分析和考核，以利于公司领导采取措施，保证资金有效使用。 十、 保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。 十一、完成公司领导交付的其他任务。 1、负责审核资金收付凭证 ; 2、负责编制转账凭证 ;